嚴監(jiān)管背景下金融機構(gòu)風險管理研究

● 蔣堯軍 郭秋芳

一、金融風險的內(nèi)涵

20世紀90年代，中國的銀行業(yè)面臨巨大的信用風險。基于國有企業(yè)和集體企業(yè)的倒閉、重組、改制以及部分企業(yè)缺少信用等原因，使得銀行難以收回貸款。

當前，監(jiān)管當局和銀行自身都意識到風險管理的重要性，但卻面臨一個難題：整個銀行業(yè)處于一個升級換代的轉(zhuǎn)型過程之中，不同類型的商業(yè)銀行在公司治理和管理水平方面存在著巨大差異。因而，既要有對所有商業(yè)銀行風險管理的統(tǒng)一標準；又要有對處在不同公司治理環(huán)境和管理水平的銀行制定不同的風險管理標準；同時還要對不同類型風險和不同類型產(chǎn)品制定不同的風險管理標準，多重疊加使得國內(nèi)金融國際化的進程相對緩慢。

金融風險從屬于衍生風險，具客觀性、天然性、伴生性，有金融活動就會有金融風險。市場經(jīng)濟環(huán)境下，不同種類的金融風險彼此密切聯(lián)系，一類金融風險的出現(xiàn)可能會觸發(fā)另一類金融風險發(fā)生。高發(fā)性、高傳染性、高乘數(shù)效應(yīng)性等特征，決定了金融風險的危害性。金融風險具備的一系列特點，對企業(yè)管理者在防范金融風險領(lǐng)域提出了較高的要求，控制金融風險、對金融風險進行科學(xué)性管理顯得尤為重要。

二、金融風險管理現(xiàn)狀

改革開放40多年，金融創(chuàng)新觀念不斷被革新，金融體系不斷被完善優(yōu)化，金融市場開放程度逐漸提升，金融市場從單一業(yè)態(tài)模式逐漸發(fā)展為混合業(yè)態(tài)模式，資本市場結(jié)構(gòu)細化，金融市場對我國整體經(jīng)濟的影響力度加強。金融風險的控制、金融市場的安全性對我國經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展產(chǎn)生重大影響。現(xiàn)階段，金融市場現(xiàn)存系列能觸發(fā)金融風險的因素諸如：股市波動非理性、房地產(chǎn)市場在去杠桿政策下不穩(wěn)定增大價格易發(fā)生波動、五級分類下不良貸款數(shù)量日漸增加等等。

我國金融行業(yè)與發(fā)達國家相比較起步較晚，金融市場風險管理與監(jiān)督體系尚未完善，金融市場完善性和優(yōu)化性尚需提高。部分金融機構(gòu)存在對金融風險認知偏差的現(xiàn)象，對金融管理的功能也不甚理解，在特殊工作環(huán)節(jié)下沒能較好的運用金融管理對金融風險進行管控。 金融企業(yè)要根據(jù)自身特點進行關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)開展、開發(fā)，結(jié)合金融風險獨有的特性，采取科學(xué)性、合理性、有效性的措施與方法進行金融風險防范與控制，合理地規(guī)避金融風險的觸發(fā)節(jié)點，降低金融風險對企業(yè)帶來不利的影響。金融機構(gòu)高級管理人員要具備長期的金融風險管控能力，在萌芽狀態(tài)控制金融風險的發(fā)生，在金融風險發(fā)生時，能最大程度降低金融風險的危害性，促進金融市場環(huán)境的穩(wěn)定。

三、完善金融機構(gòu)風險管理的建議

（一）提高風險管理水平

金融體系的核心組成部分是金融機構(gòu)，其對金融風險的管理能力與水平關(guān)系到金融穩(wěn)定與金融效應(yīng)。金融機構(gòu)對金融風險影響力的識別、鑒定、規(guī)避、轉(zhuǎn)移，對金融機構(gòu)獲取金融利潤都有一定的影響，金融機構(gòu)自身對金融風險的管理的能力決定金融機構(gòu)的經(jīng)濟效益。

金融機構(gòu)對金融風險的識別與鑒定，需要從金融風險與金融管理的本質(zhì)入手，研究金融風險的內(nèi)涵及特征，建立對金融風險防范的意識，尤其在經(jīng)濟快速發(fā)展的當今，經(jīng)濟業(yè)務(wù)新業(yè)態(tài)形式不斷的出現(xiàn)，需要金融機構(gòu)人員保持高度的防范意識，對金融風險的新形態(tài)進行識別和鑒定。

新技術(shù)、新應(yīng)用不斷地融于市場經(jīng)濟的發(fā)展過程中，金融機構(gòu)對金融風險管控監(jiān)督機制也隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級而不斷在變革，金融機構(gòu)需要不斷提升自己對金融風險管控監(jiān)督機制的應(yīng)變能力，完善對金融風險管控的監(jiān)督機制，從而完善對金融風險的監(jiān)督機制。同時，明確金融機構(gòu)工作人員的崗位職責，調(diào)動金融機構(gòu)工作人員對金融風險防范的積極性及主觀能動性，加強金融機構(gòu)對金融風險管控的法制性與規(guī)范性。

（二）建立符合時代發(fā)展的先進的監(jiān)督管理理念

科技的跨越式發(fā)展帶動日常經(jīng)濟業(yè)務(wù)不斷更新，傳統(tǒng)的監(jiān)督管理理念不與時俱進會陷入故步自封的狀態(tài)，作為金融監(jiān)督管理部門的工作人員需要經(jīng)常學(xué)習(xí)、研究新的形態(tài)產(chǎn)物，研究與金融風險管理相關(guān)的新理論與新實踐，吸取新的優(yōu)質(zhì)理論與思想，結(jié)合自身特點進行有效、合理的創(chuàng)新，從而對金融風險管理進行理論指導(dǎo)，提高金融機構(gòu)自身的風險監(jiān)督管理能力。同時，依據(jù)國家的監(jiān)管方針，建立符合金融機構(gòu)自身的監(jiān)督管理制度和工作機制，提高行政管理質(zhì)量與效率，提升金融叢業(yè)人員的整體素質(zhì)，加大金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的力度，建立健全的金融風險預(yù)警系統(tǒng)，做好金融風險的系統(tǒng)防范，提高金融風險信息利用的能力，準確判斷金融風險的成因與原理，合理整合資源進行風險化解，提升整體監(jiān)督管理水平。

（三）建立誠信評估與信息披露機制

金融機構(gòu)建立完善的誠信評估與信息披露機制，成為防范金融風險的重要手段。風險評估成為衡量金融風險不可替代的方式，風險評估的結(jié)果直接影響企業(yè)與政府對金融市場風險防范程度，風險評估體系建設(shè)緩慢會直接影響風險管理的效率。例如：企業(yè)在進行貸款等業(yè)務(wù)時，金融機構(gòu)會對企業(yè)的信用程度進行綜合評估，一方面金融機構(gòu)可以降低不良貸款對金融安全造成影響，另一方面，金融機構(gòu)可以根據(jù)企業(yè)的信用現(xiàn)狀提供個性化服務(wù)。近年來，金融創(chuàng)新較快，企業(yè)應(yīng)該建立科學(xué)的風評體系，應(yīng)當建立復(fù)合型的風險測評模式。信息披露機制可以根據(jù)企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，對企業(yè)信息進行披露，對企業(yè)經(jīng)營貸款以及企業(yè)信息采集起到一定的作用。

（四）發(fā)揮政府部門對金融風險防范的作用

政府是金融安全維護的領(lǐng)頭人，充分調(diào)動發(fā)揮政府部門維護市場經(jīng)濟金融安全的調(diào)控作用，有利于提高金融風險管理能力的綜合水平。要完善金融風險防范機制，需要從基層抓起，注重培養(yǎng)地方領(lǐng)導(dǎo)及金融工作人員的金融風險防范意識，讓其了解金融專業(yè)知識，加深對經(jīng)濟環(huán)境、金融環(huán)境具有明確的認知，充分掌握好：金融市場發(fā)展規(guī)律、金融監(jiān)督管理手段、國內(nèi)外與之相關(guān)的法律法規(guī)等等，有效結(jié)合政府相關(guān)部門擁有的金融資源，統(tǒng)一思想，形成從中央到企業(yè)的全局一體化的政策導(dǎo)向。

四、結(jié)論

在“互聯(lián)網(wǎng)+”與嚴監(jiān)管時代，實體經(jīng)濟與虛擬經(jīng)濟齊驅(qū)并駕，金融經(jīng)濟形態(tài)具被了經(jīng)濟發(fā)展兼容性高、新舊更迭較快的特征，全體金融工作者都應(yīng)對金融風險與金融管理具備充分的認知及了解，提高金融風險管理水平，合力促進金融市場穩(wěn)健發(fā)展。