淺議煙草專賣行政處罰簡易程序的適用

武玉鳳 山東臨沂蘭山區煙草專賣局

一、簡易程序的概念

簡易程序，又稱當場處罰程序，是指在具備某些法定條件的情況下，由執法人員當場作出處罰決定的步驟、方式、時限、形式等過程。簡易程序的設定，主要基于以下幾方面考慮：一是當場處罰程序能節約行政執法成本；二是當場處罰能提高行政效率；三是保護當事人權益的需要。

二、簡易程序的適用條件

簡易程序既不影響受處罰人的合法權益，又可以確保行政管理的高效率性，但是并非所有案件都可以適用簡易程序，要想適用簡易程序，必須符合以下法定條件：1.違法事實確鑿并有法定依據；2.對公民處以50元以下、對法人或者其他組織處以1000元以下罰款或者警告的行政處罰。煙草專賣執法人員在執法過程中，發現行為人實施的違法行為符合上述條件的，無需經過立案、審批等程序，可以當場作出行政處罰決定。但是需要注意的是，在符合上述法定條件的情況下，專賣執法人員并非必須適用簡易程序來處理案件。因為《行政處罰法》、《煙草專賣行政處罰程序規定》均使用的是“可以”一詞而不是必須，我們可以理解為在滿足上述法定條件時，煙草專賣行政主管部門及其執法人員有權在簡易程序與一般程序之間做出選擇，至于最后適用哪種程序，需要執法人員根據當事人的具體違法情形進行判斷，屬于自由裁量的范圍。

三、簡易程序的特點

1.當場處罰的主體是行政處罰主體。當場處罰程序與一般處罰程序一樣，只能由具有行政處罰權的行政機關，法律、法規授權的組織和受委托組織進行。雖然當場處罰的具體適用者是在場的執法人員，由執法人員當場作出處罰決定，但執法人員作出處罰決定并非以自己的名義作出，他仍然代表行政處罰主體且以行政處罰主體的名義實施處罰。

2.當場處罰程序適用于事實清楚、證據確鑿、案情簡單的行政處罰案件。

3.當場處罰程序只適用于較輕的行政處罰。即對公民處以50元以下、對法人或者其他組織處以1000元以下罰款或者警告的行政處罰的案件。

4.當場處罰程序在時間上的特點是在發現行政相對人實施違法行為后當即給予行政處罰，這是它與一般行政處罰程序最顯著的區別。

從煙草專賣行政執法實踐來看，簡易程序主要適用于事實清楚、案值較小的未在當地煙草專賣批發企業進貨案件。對于案情復雜、事實不清、證據不足或者情節嚴重的案件，不可以按簡易程序草率處理。比如：需要進一步采取物品鑒定、價格認定或其他調查取證措施的案件；當事人對違法事實存在較大爭議的案件；沒有法律依據或法律依據不明確的案件；需要作出警告或罰款以外的其他種類行政處罰的案件；罰款數額超過法律規定數額的案件等。同時需要注意的是，簡易程序并非必須適用的程序，即使對符合適用簡易程序條件的案件，也可按照一般程序處理。

四、簡易程序的適用步驟

簡易程序與一般程序相比，雖然有所省略或者簡化，但是煙草專賣行政主管部門及其執法人員在適用的過程中也要遵循相應的程序：

（一）表明身份

煙草專賣執法人員對應當受處罰的當事人當場作出行政處罰決定時，應當主動向當事人出示省級以上煙草專賣行政主管部門簽發的檢查證件表明身份，以表示處罰主體的合法性。《行政處罰法》第34條也規定當場處罰“應當向當事人出示執法身份證件”。對不表明身份的行政執法人員處罰，當事人可以拒絕處罰。

（二）說明理由

煙草專賣執法人員在案情相對簡單、證據易于取得、當事人對違法事實基本沒有異議的情況下，可以適用簡易程序對當事人當場作出行政處罰決定，并說明處罰的事實根據和法律依據。如果出現違法事實確鑿、法定依據充分，但違法當事人持有異議的案件，專賣執法人員也可選擇適用簡易程序；如果出現違法行為危害后果輕微，但當事人拒不承認，又沒有充分證據加以證明的，就不符合適用簡易程序“違法事實確鑿”這一法定條件，此時就不能適用簡易程序來處理。而應當適用一般程序處理。

（三）告知權利

煙草專賣行政執法人員在作出當場行政處罰決定前，應當告知當事人享有陳述權和申辯權，并聽取當事人的陳述和申辯。如果當事人的陳述和申辯合理合法的，專賣執法人員應當采納。（四）作出當場行政處罰決定。專賣執法人員應當當場填寫預定格式、統一編號的煙草專賣行政處罰決定書，當場交付當事人簽收。行政處罰決定書應當載明當事人的違法行為、行政處罰依據、罰款數額、時間、地點以及行政機關名稱，并由執法人員簽名或者蓋章。符合當場收繳罰款條件的，專賣執法人員可以當場收繳罰款，但是必須向當事人出具省、自治區、直轄市財政部門統一制發的罰款收據，不出具財政部門統一制發的罰款收據的，當事人有權拒絕繳納罰款。

（四）備案

煙草專賣執法人員當場作出行政處罰決定后，應當在兩日內報本煙草專賣行政主管部門備案，煙草專賣行政主管部門應當及時審核并立卷歸檔。如果在審核中發現程序違法、適用法律法規錯誤等情形，應當啟動錯案追究程序及時加以糾正。