從包商銀行被接管事件探討中小商業銀行發展之路

彭莉 喻思慧

【摘 要】2019年5月24日，中國銀保監會發布公告稱，鑒于包商銀行出現嚴重的信用風險，為保護存款人和其他客戶的合法權益，對包商銀行實行接管，接管期限為1年。此次接管是近20年來監管方面再次出手，包商銀行會不會成為下一個海南發展銀行值得關注。包商銀行作為中小商業銀行的一個典型代表，為什么在前期的飛速發展之后迎來了如此結局？在金融供給側改革的大背景下，中小商業銀行的健康發展之路值得探討與研究。

【關鍵詞】包商銀行;被接管;中小商業銀行;公司治理

【中圖分類號】F832.2 【文獻標識碼】A 【文章編號】1674-0688（2019）10-0221-02

中小商業銀行作為我國銀行業體系中的一個重要成員，在國民經濟發展中發揮了重要作用，尤其是對地方經濟發展及小微、民營企業的支持作用更不容忽視。近年來，在金融供給側改革的大背景下，金融方面嚴監管的大環境正在逐步形成，中小商業銀行的經營管理問題逐步凸顯。

1 包商銀行被接管事件

2019年5月24日，包商銀行因出現嚴重信用風險被中國銀保監會接管，此次接管是20年以來監管方面再度出手整治問題銀行，在金融供給側結構性改革的大背景下，包商銀行事件有其特殊性，但同時也反映了部分中小銀行存在的共性問題，需正視中小銀行在發展過程中面臨的壓力及存在的風險，未來金融監管及貨幣政策仍需協同作用，支持中小銀行健康發展。

包商銀行被接管的直接原因在于大股東的違規行為。包商銀行大股東明天集團違法違規占用大量資金，形成逾期，長期難以歸還，導致包商銀行出現嚴重的信用危機，觸發了法定的接管條件被依法接管。包商銀行所表現出來的問題具有其特殊性，但同時也反映了當前中小商業銀行發展所面臨的共同問題。近年來，政府在金融監管方面愈加趨于嚴格，部分中小商業銀行以往的發展模式存在的風險問題正逐步凸顯，故此次包商銀行被接管事件在整個金融市場引發強烈關注。自2016年以來，中小商業銀行盈利能力逐步出現明顯分化，資產質量壓力陡增，且資本補充難度日益加大，這些都是中小商業銀行共同面臨的問題。

2 我國中小商業銀行發展現狀

整體來看，我國中小商業銀行數量較多、規模較小。相比較大型商業銀行而言，中小商業銀行更加契合地方發展特色，更具有渠道下沉的優勢，在小微民營企業方面的金融支持力度更大。但是，中小商業銀行的風險偏好相對更高，且經營管理能力較弱，容易出現信用風險。由于中小商業銀行經營風格較為激進，定位不清晰，經營管理理念、戰略規劃及科技實力均較弱，在過去金融監管環境較為寬松時，中小銀行憑借其靈活的優勢實現快速擴張，但近年來隨著經濟下行壓力增加，金融監管逐漸嚴格，金融供給側改革步伐加快，部分經營管理能力較弱的中小商業銀行面臨的風險進一步增加，在盈利能力、資產質量、公司治理、資本充足水平方面的問題逐漸顯現出來。

2.1 中小商業銀行盈利能力減弱

近年來，隨著利率市場化的不斷深入，金融市場主體不斷增加，中小商業銀行盈利能力正逐步減弱。2016年以前，由于銀行同業業務的快速發展，中小銀行通過積極主動地吸收存款拓展資金來源，轉而投向回報率較高的債券、非標資產，從而實現資產規模快速擴張。然而，隨著2016年金融市場開始實行嚴監管的金融政策，金融層面去杠桿、防風險，央行通過貨幣回籠和拉長資金期限來提升貨幣市場利率，提高金融機構負債成本，擠壓套利空間，金融負債端開始“做減法”。如此一來，影響最大的就是中小商業銀行的同業業務，進而使中小商業銀行資產規模增速明顯下降。

2.2 中小商業銀行資產質量惡化

相比較大型國有商業銀行不良貸款率平穩下降的背景，中小商業銀行近年來資產質量明顯惡化，不良貸款率顯著上升。究其原因，主要有兩點：其一，目前經濟下行壓力較大，中小商業銀行的主要客戶小微企業、民營企業的經營環境更加險峻，這些主要客戶的經營狀況不穩定直接影響中小商業銀行的資產質量。其二，政府監管方面對銀行不良貸款的認定標準更趨嚴格。2019年4月，中國銀保監會就《商業銀行金融資產風險分類暫行辦法》公開征求意見，對于過去不良認定的模糊之處進行了明確，規定逾期90天以上債務全部納入不良，且不良需進行嚴格的交叉認定，同一債務人在所有銀行的債務中逾期90天以上債務已經超過5%的，各銀行均應將其債務歸為不良，這無疑在一定程度上加大了中小商業銀行的不良貸款規模。

2.3 中小商業銀行公司治理結構不規范

從股東結構來看，部分中小商業銀行股東持股比例較為分散，大股東持股比例較低，股權結構復雜，尤其以城市商業銀行、農村商業銀行為甚。大多數城市商業銀行、農村商業銀行與當地地方政府關系密切，當地政府多有一定程度的地方持股，這些中小商業銀行在擴張的過程中引入了民營資本但缺乏配套的對民營資本的有效監管措施，導致這些民營資本在中小商業銀行的經營管理中胡亂發揮作用，極易形成股東關聯交易，加大商業銀行經營風險。

3 我國中小商業銀行未來發展之路

在整體金融市場這塊蛋糕已被主要國有商業銀行切分的情況下，中小商業銀行如何在夾縫中尋找發展的機會是擺在每個中小商業銀行面前的難題。

3.1 借助金融科技，創新金融產品

如今，互聯網、大數據、人工智能等方興未艾，各行各業都在積極與互聯網科技結合，以求找到新的增長點和轉型點。在金融科技領域，相對比大型商業銀行而言，中小商業銀行規模較小，在IT系統更新和改造的過程中所需的成本更低，且更具靈活性。

中小商業銀行借助金融科技，可以有效提高營銷、風控、運營等效率，根據客戶需求為客戶量身定制金融產品，縮短業務流程。以中國建設銀行為例，中國建設銀行根據客戶資料信息進行大數據分析，對于其代發工資客戶，系統自動審批“快貸”額度，客戶無需走進中國建設銀行網點，即可獲得貸款額度，僅需在網銀或者手機銀行操作即可完成貸款申請和發放，真正實現“秒申秒貸、實時放款”，整個過程中無人工干預。利用金融科技的大數據自動、批量的審批模式，減少人工干預，不僅能有效提高審批速度和放款效率，還能及時且有效地控制不良貸款。

3.2 確立經營理念，突出自身特色

中小商業銀行要在夾縫中求生存，就必須走個性化發展之路。中小商業銀行的特點在于規模小，而小的優點就是靈活、精準。中小商業銀行要根據自身的優勢特點，依托地方經濟發展特色，在發展中逐步培養自身的競爭優勢，以謀求在金融市場中的一席之地。首先，中小商業銀行要根據地方經濟的發展戰略，加大對當地重點發展及薄弱的產業行業進行金融支持，有效服務當地經濟發展。其次，中小商業銀行應緊盯當地中小企業、小微企業發展，不斷創新產品和服務，利用自身靈活發展的優勢，根據企業需求為企業量身打造金融產品，通過特色金融服務，打造自身的核心競爭力。

3.3 完善公司治理，優化股權結構

良好的公司治理結構是中小商業銀行持續發展的基石，中小商業銀行應按照現代企業管理的標準和規范，建立健全銀行的治理機制，優化股權結構，提高管理水平。首先，加強股東準入管理。商業銀行因其自身特點，本身就是一個集聚風險的經營主體，因此在股東準入方面更要加強管理，嚴格審核，提高準入標準和準入規范。其次，健全公司管理機制。中小商業銀行應制定嚴格的管理制度，規范各個主體的職責要求和考核標準，做到有章可循，有章必偱。最后，規范信息披露。中小商業銀行應按要求及時、準確地公布相關信息，不斷提高公司經營的透明度，增加市場的可信度，確保投資者能及時準確地了解其經營情況。

參 考 文 獻

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