商業銀行合規風險管理研究

唐麥特

[摘要]對于現代商業銀行而言，合規經營是其運作和發展的基本原則。加強商業銀行合規風險管理，不僅是監管部門強調的一項重點工作，同時也是銀行發展中必須努力追求的一個目標。現階段，我國商業銀行合規風險管理中還有很多問題存在，只有采取有效的措施，加強銀行合規風險管理，才能為我國商業銀行的安全穩定發展提供有力的支持。

[關鍵詞]商業銀行 合規風險 管理研究

前言：商業銀行合規風險指的是銀行由于沒有嚴格遵循監管部門要求、法律法規及銀行業務活動行為準則等原因，導致銀行可能因此受到法律制裁、監管部門處罰以及自身財務或聲譽遭受損失的風險。其重點強調的是商業銀行由于自身主導性行為違規違法所導致的經濟和聲譽損失，因此在理論方面具有內生性、復雜性、廣泛性和嚴重性的特點。商業銀行面對當前復雜多變的經濟形勢，要想實現快速、健康、穩定的發展，就必須高度重視風險防范工作，因此，強化商業銀行合規風險管理，是實現商業銀行可持續發展，營造商業銀行良好發展環境的重要措施。

一、合規與合規風險

（一）合規

“合規”這一概念取自英文“compliance”，本意指的是遵從、服從。2006年中國銀行業監督管理委員會頒布生效的《商業銀行合規風險管理指引》（以下簡稱指引）中指出，所謂“合規”，即使商業銀行經營行為符合法律、法規及準則。與此同時，銀監會在《指引》第三條中對“法律、規則及準則”的界定為“適用于銀行業經營活動的法律、行政法規、部門規章及其他規范性文件、經營規則、自律性組織的行業準則、行為守則和職業操守”。

（二）合規風險

《指引》中提到的合規風險主要是指商業銀行銀行由于沒有嚴格遵循監管部門要求、法律法規及銀行業務活動行為準則等原因，導致銀行因此受到法律制裁、監管部門處罰以及自身財務或聲譽遭受損失的風險。巴塞爾銀行監管委員在《銀行內部合規部門》咨詢文件中指出，銀行合規風險指的是銀行由于違反法律或監管要求而遭到制裁，蒙受經濟損失及沒有遵守法律法規、行為準則及相關標準而導致銀行信譽受到損失。

二、商業銀行合規風險管理存在的主要問題

從機構設置方面來看，現階段我國商業銀行已經完全具備了實施合規風險管理的要求，但是，由于很長一段時間以來，我國商業銀行在經營管理中都沒有將合規風險管理作為一項重要風險來源加以重視，因此，相比于巴塞爾銀行監管委員會制定的管理原則及國際銀行業先進的管理實踐，仍然有較大的差距存在，其主要體現在以下幾個方面：

（一）對合規風險管理的重要性認識不足

在實際工作中，一部分銀行工作人員，尤其是部分基層銀行職員，對于合規的內涵、意義及實現途徑缺乏深刻的理解。這種對合規風險管理內涵及重要性認識不足的現象，有很大可能會導致銀行合規風險管理流于形式，進而給商業銀行加下來的經營發展留下風險隱患。例如河北邯鄲市2007年發生的農業銀行金庫5100萬元被盜案件就是因為沒有充分人事到合規風險管理的重要性說導致的，除此以外，近年來我國銀行界發生的大量案件都不同程度的表現出了銀行職員乃至銀行高層管理人員合規意識淡薄的現象。

（二）缺乏對各項制度的統一管理和有效整合

隨著監管環境的不斷變化及商業銀行的不斷發展，國內各個商業銀行都出現了內部規章制度日益繁雜的現象。在實際工作中我們經常可以發現，由于缺乏統一的管理，部分制度修訂更新不及時;部分制度原則性國強缺乏可操作性，分支機構只能自行制定實施細則，從而造成制度混亂的情況;部分制度零散存在于各個文件通知中，沒有形成體系，學習運用非常不便;部分涉及到多個部門的制度容易出現相互推諉的情況。這些存在于商業銀行制度建設管理中問題，都會對制度的有效性和執行力造成不同程度的影響。

（三）合規風險管理能力不強

近年來，我國商業銀行對合規風險管理的重視程度有所加強，并且基本都已經設立了相應的合規管理部門，然而在合規管理人員方面，大多都是由原來的審計、內控、法律等部門轉崗過來的，沒有專門接受過合規風險管理培訓，缺乏相應的合規風險管理經驗。由于人才培養和經驗積累都需要耗費大量的時間，因此商業銀行在綜合化經營之后的一段時間內，其合規風險管理能力還不是很強。

三、加強商業銀行合規風險管理機制的途徑

（一）加強合規管理，界定合規管理職能

合規管理屬于對事前的風險管理以及內部控制，屬于風險前移的一種有效途徑。首先，合規管理應當從高層開始，商業銀行管理者必須要充分認識到合規管理文化與相關制度建設的重要意義，建立獨立的合規風險管理部門，同時配置相應的管理工作人員。其次，健全合規部門職能，確保合規部門充分發揮出事前與事中的管理職責。根據基本制度、管理方式、操作流程等，對目前的制度予以優化和更新，確保合規管理制度能夠真正覆蓋相關業務的運行流程，包含全部工作人員的行為操守以及道德規范。最后，應當樹立全員參與的意識，確保商業銀行所有職工在開展各項工作時能夠依法合規，不管是內部管理制度或者人民銀行、銀監會等出臺的法律法規，都必須要求銀行員工能夠嚴格遵守，不管是傳統銀行業務或者創新產品，擴展新業務，需要工作人員必須要將風險防范擺在首要位置。

（二）加強員工素質教育，助牢思想防線

建立高素質的商業銀行員工隊伍，屬于銀行內部風險防范與化解的基礎和前提，所以商業銀行必須要充分認識到隊伍建設的重要性，促進員工綜合素質能力的提升。商業銀行要重視思想教育工作的開展，真正將思政工作滲透到實際工作中來，每周定期組織進行學習，貫徹執行一把手親自抓，一般人抓兩手的基本原則，加強思想政治學習。借助于定期強化培訓教育活動，幫助廣大員工樹立正確的價值觀，促進商業銀行工作人員思想政治與職業道德理念的提升。依靠組織進行多元化的教育活動，充分弘揚先進模范，充分發揚出主人翁精神和開拓進取精神，確保商業銀行所有職工都能夠主動發揚甘于吃苦、樂于奉獻的精神，能夠主動和違法違紀現象作斗爭。

（三）嚴格督導檢查實際的效力，逐步完善激勵約束機制

商業銀行必須要充分關注督導檢查活動，這是確保相關制度得以貫徹執行的基本要求，借助于拓展檢查范圍，規范工作模式，合理安排督導檢查活動的頻率，從而發揮出有效的強化作用，確保新型業務、關鍵業務能夠實現有效的檢查。注重事前預防、事中管控以及事后監督的方式，把風險防控制度真正貫徹落實，能夠在相對較短的時間內消除一些苗頭性一家傾向性風險因素，針對風險事件和各種違規活動應當堅決保持零容忍的態度。在進行檢查的過程中如果發現存在各種問題，不能局限在單純的機械化整改，而需要全面分析研究存在問題的原因，制定有針對性的管理策略，在進行整改時要第一時間遏制問題出現的根源，確保不出現隱患和死角，進行全面詳細的規劃和整改，避免屢禁不止的問題。另外還必須要促進獎懲機制的完善，借助于構建合理的崗位用人體系，健全激勵機制，確保商業銀行職工能夠充分認識到合規風險管理的重要作用。

結語：總之，合規風險管理是商業銀行經營管理的重要內容和永恒主題，商業銀行一定要對內控合規管理工作有一個全面、深刻的認識，不斷加強和完善合規風險管理工作，排除一切風險隱患，為各項業務健康有序發展保駕護航，確保商業銀行更好的實現安全、高效、穩健的經營發展目標。