論商業銀行信貸風險管理

許憲國

摘要：隨著經濟全球化、社會信息化的發展，商業銀行面臨重大發展機遇和風險挑戰。作為高風險行業要實現可持續發展，必須把防范風險擺在重要地位，切實采取有效風險防范舉措，實現銀行業的可持續發展。文章對此作初步探索，供同行參考。

關鍵詞：商業銀行 風險管理 對策探討

風險是實際效益與預期效益背離而造成的經濟損失。也可理解為經營結果與發展目標的偏離而造成的經濟損失。商業銀行是高風險行業，存在風險并不可怕，關鍵是有針對性開展風險防范工作。首先是分析造成風險的各種原因，以便有的放矢地開展風險防范工作。

一、商業銀行產生風險的原因分析

1.銀行風險意識淡薄，風險管理不到位。我國商業銀行大都重視業務量的發展和擴張，對業務發展中存在的風險未能相對應的加以重視。員工認為風險管理是風險控制部門的事，自己的任務是搞好業務發展。有的員工甚至把風險防范與業務發展對立起來，認為加強風險防范會減少業務量。沒有認識到不搞防風險會阻礙銀行業的可持續發展，嚴重時甚至導致銀行破產消亡。由于風險意識薄弱，在辦理貸款業務時，對借款人和保證人財務報表，抵押憑證，相關的法律文件的提供殘缺不全，導致風險分析困難，成了依法收貸的阻礙。

2.風險管理體制機制不完善。商業銀行產權制度不完善，銀行治理結構還存在問題，業務運作不規范，缺乏有效的激勵和約束機制，這些問題的存在，削弱了銀行對風險的識別能力和控制能力。

貸款“三查”制度不落實，貸前調查流于形式，貸中審查報送不嚴，貸后檢查表面化，缺少對供款人貸后資信情況，抵押物的價值變化情況，保證人的經營和負債情況的深入跟蹤調查。

審貸分離制度執行不嚴格，審貸分離流于形式，信貸人員常常在貸款審批前填好貸款合同、借據和放款憑證，以致出現借款早于貸款審批日期。

3.風險控制技術和管理工具落后。商業銀行風險管理采用客戶信用評級系統和資產分類系統，銀行還自主開發小微企業評級模型技術，但量化水平不高，操作風險管理技術尚屬空白。國際銀行的風險評估以數據為基礎，內部評價比較完善，并借助中介機構評級結果實行信貸決策。我國商業銀行風險防范理論和技術工具同國際相比，存在差距和不足，這也是我國銀行界風險防范工作不到位的重要原因。

4.由于經營方針失誤和操作風險的存在，加大了風險損失程度。由于國內外市場的激烈競爭，使部分銀行動搖了穩健經營的工作方針，企圖通過發展高風險業務獲得高效益，加上有的銀行領導存在道德風險，再加上銀行監管防范措施不力，使銀行風險不斷加大，這也是客觀存在重要原因。

5.風險管理人才缺乏，素質不高。風險管理涉及多學科知識，經濟學、金融學、管理學、系統工程學等多學科知識，對管理人員素質要求高。目前我國從事風險管理人員素質同國際發達國家商業銀行相比，還存在一定差距，這也是影響我國銀行風險管理的重要因素。

二、強化商業銀行風險管理的策略建議

1.增強全面風險管理意識。由于銀行風險具有隱蔽性、突發性和不可規避性，商業銀行必須增強風險管理意識，對風險實施全面和全過程控制。加強銀行風險前瞻性研究，研究風險點的特征、分布和走向，找出防范風險的關鍵部位和重要環節，有針對性地進行有效防治。實踐表明.關鍵部位和重要環節風險控制失靈，是導致銀行重大損失和破產倒閉的重要原因。

銀行全體員工必須認識到，風險控制和創造效益具有同等重要性，把提升效益與防范風險牢記在心，在發現效益時不要忽視風險點，實時拉緊風險控制這根弦。

2.建立完善風險管理體系。商業銀行要建立一套科學、全面、系統、高效、制度化、法制化、規范化的風險管理體系，才能保證銀行發展戰略和經營目標的全面實現。董事會是銀行最高風險管理決策機構，對銀行管理負最終責任；風險管理部門具體實施風險全面管理，負管理責任；各部門的業務經理和業務主管對自己管轄部門的風險負責，這樣來實現風險管理的扁平化。確保資金效率的提高，確保各項業務穩健運行，確保銀行的可持續發展。

3.建立銀行風險的預警系統。加強對國家宏觀經濟形勢和國家銀行政策的研究，從戰略高度確定銀行發展方向，確保銀行不犯方向性錯誤。研究國家財政政策、貨幣政策、產業政策，促使銀行業務同國家經濟政策指向的一致性和協調性。研究銀行監管當局的政策取向，避免銀行業務和監管當局所抵觸，而導致政策風險，還要加強對經濟發展規律和發展趨勢的研究，不僅要重視當前金融風險，而且要重視未來的金融風險，做到警鐘長鳴。

4.培養高素質風險管理隊伍。商業銀行能否有效防范風險，高素質人才隊伍的建立是關鍵。風險雖然不可避免，但事在人為，實踐證明，金融風險在國外許多銀行得到了可持續性發展。

防范風險涉及到經濟學、金融學、管理學、法學、系統工程學等多學科的知識和技術，人才素質要求高.必須進行擇優選才，嚴格培養。

風險管理人才培養要強調針對性，尤其要重視風險管理決策層的人才，肩負著風險管理的最終責任，是人才培養的重中之重。必須保證搞好。