城市商業銀行信貸風險管理研究

李燕

【摘 要】城市商業銀行在支持地方經濟發展、解決微小企業融資難題和為城鄉居民提供便捷金融服務方面發揮了重要作用。由于自身業務的有限性，信貸利息收入是眾多城市商業銀行的主要利潤來源；因此，資產業務的安全性及信貸風險管理依然是城市商業銀行發展過程中面臨的重要課題。本文在分析廣西區三家城市商業銀行信貸風險管理現狀基礎上，針對其在信貸風險管理方面存在的問題，提出具體的改進措施。

【關鍵詞】城市商業銀行；信貸風險；不良貸款

近年來，在國家對北部灣經濟發展的政策支持下，廣西區三家城市商業銀行，桂林銀行北部灣銀行和柳州銀行，也獲得快速發展的機會。截至到2017年年底，三家銀行的資產額分別為2272.08億元、1590.29億元和1175.49億元，與年初相比分別增長了16.69%、17.98%、11.14%；貸款分別為965.01億元、643.16億元和400.26億元，較年初分別增長25.60%、27.3%、23.27%。廣西區各家城市商業銀行在擴大經營規模的同時，必須保證資產質量的安全性，有效控制不良貸款的數額及比率。

由上表數據可知，桂林銀行的貸款質量最佳，不良貸款率低于平均水平；柳州銀行的不良貸款率在2016年和2017年較高；北部灣銀行的信貸風險管理效果良好，不良貸款率連續三年都得到改善。以2017年為例，廣西區三家城商行平均不良貸款率為1.87%，處于國家監管允許范圍內，但是與同期我國上市商業銀行的平均不良貸款率1.54%相比，高出0.33個百分點。由此可知，同上市商業銀行相比，廣西區城商行信貸風險管理能力、公司內控制度完善等方面仍有差距，信貸風險狀況需要持續關注和不斷改進。據調查，廣西區城商行在信貸風險內控機制、集團客戶授信管理和貸款行業集中度等方面的管理有待改進。

一、城市商業銀行信貸風險管理存在的問題

1、貸款的“三查“制度落實不到位

“貸前審查、貸中控制和貸后監管”被稱為貸款管理的“三查”制度，該制度的完善和執行關系到每筆貸款的質量，是城商行信貸管理中非常重要的環節。廣西區城商行由于受到授信管理部門組織結構不健全和信用風險評價系統技術落后等原因的制約，在實際操作中，出現信貸審查不嚴、調查不實，重視貸款輕視管理等問題。

2、貸款行業集中度較高，不利于分散風險

基于廣西區經濟發展的特征，城商行的貸款主要集中在制造業、批發零售業和房地產，行業集中度較高。截至2017年末，桂林銀行、柳州銀行和北部灣銀行在上述三大行業貸款余額分別為370.92億元、282.23億元和192.51億元，占當年貸款總額的百分比分別為38.44%、70.51%和29.93%。當前國內實體經濟增長緩慢，房地產及相關行業發展前景待觀望的形勢下，行業集中度過高，不利于城商行分散信貸風險。

3、集團客戶授信管理有待加強

城商行服務對象多為地方企業，由于廣西經濟發展水平相對落后，本地規模較大、效益良好的支柱企業非常有限，當銀行被限制在特定區域開展業務，其資金就難免會集中到某幾個企業和項目上。受到自身經營管理水平和經營體制等方面的制約，城商行對集團客戶授信管理不到位，發生存量貸款的風險高于其他商業銀行。

二、改善城市商業銀行信貸風險管理的策略

1、完善信貸風險內控管理機制

首先，要健全授信管理組織機構，在總行設立專門的信貸風險管理委員會，負責制定信貸風險管控制度，并對授信過程中存在的各種風險進行預防、評估和監測；在異地分支機構派駐風險管理人員，監督分支機構在風險預警、信貸決策和風險處置等方面的執行情況。其次，要建立科學、合理的信貸風險評估體系和完善信貸審查和審批流程，建立包含貸前審查、貸中監督和貸后管理全過程的信貸管理系統，并把檢查頻率和規則嵌入系統中，確?！叭椤钡耐暾鸵幏?。最后，貸后管理要全面化和精細化，總行通過現場檢查和非現場檢測對分支機構貸后管理進行指導和監督，同時要加強對信貸風險的實時分析和動態監測，通過建立貸后管理評估機制，增強對信貸風險的預警和處置能力。

2、增加對農業和服務業等其它行業的貸款發放比例，分散信貸風險。

廣西區地處西部貧困地區，工業經濟發展都相對落后，農林牧漁業和服務業是居民收入的重要來源，基于這樣的現實狀況，廣西城商行應該充分發揮自身地域性優勢，為以上兩個行業提供“小額、分散”的貸款服務。這樣的貸款策略不僅可以滿足客戶對小額資金的需求，而且可以適當分散自身信貸資金的風險。

3、建立健全集團客戶授信管理機制、降低存量風險的發生

繼續完善信貸管理系統建設，實現對集團客戶的統一授信功能，授信額度應包含表內和表外業務，對集團客戶的財務和借貸信息進行動態監控管理，有效防范超額授信。每個集團客戶都有專門的主管負責對其進行授信管理，如沒有獲得授權，其它任何人都無法在信貸系統中對該客戶發起授信業務，防止多頭授信風險的發生。如果發生存量風險，城商行要按照“一戶一策”的原則，根據貸款客戶的實際情況制定和修改相應的風險處置策略，通過擔保公司代償、用物抵債等方式化解風險，確保風險處置方案的實施和信貸資產的安全。

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