堅持底線思維 防范化解國企重大風(fēng)險

王喜燦 范斐

【摘要】國企必須強(qiáng)化風(fēng)險意識，抓住主要矛盾，提高重點(diǎn)領(lǐng)域的風(fēng)險防控能力，完善風(fēng)險防控長效機(jī)制，建立健全風(fēng)險研判機(jī)制、決策風(fēng)險評估機(jī)制、風(fēng)險防控協(xié)同機(jī)制、風(fēng)險防控責(zé)任機(jī)制，健全風(fēng)險管理體系，切實做好防范化解重大風(fēng)險各項工作。

【關(guān)鍵詞】國企 風(fēng)險防范 風(fēng)險管理 【中圖分類號】F27 【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】A

防范化解重大風(fēng)險，是黨中央對新時代改革發(fā)展和黨的建設(shè)的政治要求。穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)已在中央經(jīng)濟(jì)工作會議連續(xù)強(qiáng)調(diào)八年，黨的十九大也把穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)作為新時代中國特色社會主義建設(shè)基本方略的重要內(nèi)容。要做到穩(wěn)，就必須及時防范化解重大風(fēng)險。

習(xí)近平總書記在省部級主要領(lǐng)導(dǎo)干部堅持底線思維著力防范化解重大風(fēng)險專題研討班開班式上發(fā)表重要講話，強(qiáng)調(diào)堅持底線思維，增強(qiáng)憂患意識，提高防控能力，著力防范化解重大風(fēng)險，保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。國企是中國特色社會主義的重要物質(zhì)基礎(chǔ)和政治基礎(chǔ)，是我們黨執(zhí)政興國的重要支柱和依靠力量。國企必須要提高政治站位，保持戰(zhàn)略定力，強(qiáng)化風(fēng)險意識，堅持風(fēng)險導(dǎo)向，加強(qiáng)風(fēng)險管控，打好轉(zhuǎn)危為機(jī)的主動戰(zhàn)，以求真務(wù)實作風(fēng)貫徹落實黨中央重大決策部署。

強(qiáng)化國企領(lǐng)導(dǎo)人員的風(fēng)險意識

防范化解重大風(fēng)險，是國企各級領(lǐng)導(dǎo)干部的政治職責(zé)，各級領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)把防范化解重大風(fēng)險工作做實做細(xì)做好，“不忽視一個風(fēng)險，不放過一個隱患”，緊密聯(lián)系外部環(huán)境深刻變化和國企改革發(fā)展面臨的新情況新問題新挑戰(zhàn)，進(jìn)一步增強(qiáng)防范化解重大風(fēng)險的政治自覺和責(zé)任擔(dān)當(dāng)，努力將矛盾消解于未然，將風(fēng)險化解于無形。

當(dāng)前，我國經(jīng)濟(jì)已由高速增長階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段，面對波譎云詭的國際形勢、復(fù)雜敏感的周邊環(huán)境、艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，及時防范化解國企重大風(fēng)險，深化國企改革，實現(xiàn)國有經(jīng)濟(jì)更高質(zhì)量、更有效率、更可持續(xù)的發(fā)展，既是遵循經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律，不斷提升市場競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力的必然選擇，也是肩負(fù)起建設(shè)社會主義現(xiàn)代化強(qiáng)國重任，引領(lǐng)帶動我國經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、轉(zhuǎn)換增長動力的必然要求。

提高國企重點(diǎn)領(lǐng)域的風(fēng)險防控能力

國企要切實做好防范化解重大風(fēng)險工作，必須堅持防范為主、化解為先，既能及時發(fā)現(xiàn)、果斷處置各種苗頭性問題和風(fēng)險，又能抓住風(fēng)險管控的主要矛盾，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域，抓住要害，精準(zhǔn)施策，標(biāo)本兼治，重點(diǎn)防范化解債務(wù)、金融業(yè)務(wù)、國際化經(jīng)營、法律、安全穩(wěn)定和環(huán)保等重大風(fēng)險。

一是嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險，切實將負(fù)債率控制在安全合理范圍內(nèi)。防范債務(wù)風(fēng)險是防范化解重大風(fēng)險的重中之重，控制負(fù)債率和負(fù)債規(guī)模是去杠桿的核心內(nèi)容。國企要加強(qiáng)負(fù)債規(guī)模和資產(chǎn)負(fù)債率雙重管控，確保現(xiàn)金流的安全，強(qiáng)化對去杠桿減負(fù)債工作的監(jiān)測，將工作目標(biāo)納入經(jīng)營業(yè)績考核。要強(qiáng)化投資管控，嚴(yán)控高負(fù)債投資，嚴(yán)控低效益投資，嚴(yán)控非主業(yè)投資，尤其要嚴(yán)防無關(guān)多元化投資、過度無序擴(kuò)張的“三九醫(yī)藥事件”“澳柯瑪事件”再次發(fā)生。優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)配置，嚴(yán)防投融資期限錯配，嚴(yán)控短貸長投風(fēng)險。

二是加強(qiáng)金融業(yè)務(wù)風(fēng)險管控，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。建立金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險管控體系，加強(qiáng)金融業(yè)務(wù)運(yùn)行監(jiān)測和壓力測試，集團(tuán)公司與金融子企業(yè)要有風(fēng)險隔離，對證券、期貨、信托、基金等各金融業(yè)務(wù)要做到風(fēng)險隔離。規(guī)范開展金融衍生業(yè)務(wù)，嚴(yán)防“中航油事件”“國儲銅事件”的再次發(fā)生。加強(qiáng)對外擔(dān)保、委托理財、委托貸款、內(nèi)保外貸等高風(fēng)險業(yè)務(wù)管控，嚴(yán)禁通過融資性貿(mào)易、空轉(zhuǎn)走單貿(mào)易將資金轉(zhuǎn)貸出去，嚴(yán)防“中鐵物資融資貿(mào)易案”“南方航空委托理財案”的再次發(fā)生。建立國企金融業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)控報告制度，定期開展風(fēng)險自查自糾活動，不斷提高風(fēng)險防控能力。

三是嚴(yán)控國際化經(jīng)營風(fēng)險，確保境外資產(chǎn)保值增值。面對復(fù)雜嚴(yán)峻的國際環(huán)境，國企國際化經(jīng)營必須堅持規(guī)劃先行，制定科學(xué)清晰的國際化戰(zhàn)略，規(guī)范有序開展國際化經(jīng)營。建立健全國際化經(jīng)營風(fēng)險管控機(jī)制，不斷強(qiáng)化境外項目管理，規(guī)范境外經(jīng)營行為，加強(qiáng)企業(yè)間溝通協(xié)作和企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)統(tǒng)籌，堅決避免無序競爭。增強(qiáng)境外經(jīng)營合規(guī)管理意識，嚴(yán)格落實《關(guān)于規(guī)范企業(yè)海外經(jīng)營行為的若干意見》《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》，提升境外經(jīng)營合規(guī)管理水平，嚴(yán)防美國制裁中興事件的再次發(fā)生。提高保密意識，完善反舞弊機(jī)制，嚴(yán)防“力拓間諜門”事件。

四是建立完善的法律風(fēng)險防范體系，確保企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營。國企要積極推進(jìn)依法治企步伐，認(rèn)真落實《關(guān)于全面推進(jìn)法治央企建設(shè)的意見》《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》，增強(qiáng)合規(guī)意識，加快建立切實有效的合規(guī)管理體系。持續(xù)完善法律風(fēng)險防范機(jī)制，將法律審核嵌入管理流程。強(qiáng)化對規(guī)章制度、改革方案等重要文件的合規(guī)審查，確保符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等要求；嚴(yán)格落實“三重一大”決策制度，細(xì)化各層級決策事項和權(quán)限，加強(qiáng)對決策事項的合規(guī)論證把關(guān)，保障決策依法合規(guī)。注重知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險控制，增強(qiáng)國企管理人員及其他工作人員的法律風(fēng)險意識，制定科學(xué)合理的風(fēng)險管理措施，注重合同管理風(fēng)險控制與法律糾紛風(fēng)險控制。

五是嚴(yán)控安全環(huán)保風(fēng)險，堅決防止重大安全事故和環(huán)保事件發(fā)生。嚴(yán)格落實安全生產(chǎn)和節(jié)能環(huán)保責(zé)任制，層層壓實責(zé)任，加強(qiáng)安全環(huán)保的監(jiān)督檢查，加強(qiáng)安全環(huán)保的責(zé)任考核和責(zé)任追究。加強(qiáng)全員安全生產(chǎn)和節(jié)能環(huán)保培訓(xùn)，把培訓(xùn)教育作為長期性基礎(chǔ)工作抓實抓好，切實做好示范教育和警示教育，不斷提升全員的安全和環(huán)保意識。

健全國企的風(fēng)險防控長效機(jī)制

風(fēng)險防控需要源頭治理、標(biāo)本兼治。國企要完善風(fēng)險防控的長效機(jī)制，重點(diǎn)建立健全風(fēng)險研判機(jī)制、決策風(fēng)險評估機(jī)制、風(fēng)險防控協(xié)同機(jī)制、風(fēng)險防控責(zé)任機(jī)制。

一是建立健全風(fēng)險研判機(jī)制。國企必須有全面風(fēng)險管理的理念，定期進(jìn)行風(fēng)險研判，認(rèn)真進(jìn)行風(fēng)險排查，細(xì)致識別風(fēng)險源。風(fēng)險研判要綜合分析國際國內(nèi)環(huán)境、政治經(jīng)濟(jì)形勢、行業(yè)市場特征、企業(yè)經(jīng)營特點(diǎn)等，要客觀、辯證，堅持實事求是。風(fēng)險研判要重視風(fēng)險規(guī)律，重視專家經(jīng)驗，科學(xué)選擇風(fēng)險指標(biāo)，強(qiáng)化定性定量分析，并及時發(fā)布風(fēng)險信息預(yù)警。

二是建立決策風(fēng)險評估機(jī)制。國企要建立科學(xué)的風(fēng)險評估機(jī)制，科學(xué)進(jìn)行風(fēng)險分類，細(xì)致進(jìn)行具體風(fēng)險辨識，認(rèn)真評估每一具體風(fēng)險發(fā)生的可能性和可能造成的損失。最大的風(fēng)險是決策失誤造成的風(fēng)險，要高度重視高損失高頻率風(fēng)險和高損失低頻率風(fēng)險。要高度重視重大事件、重大項目、重大決策的風(fēng)險評估，科學(xué)進(jìn)行決策風(fēng)險的辨識、分析和評價，并及時把風(fēng)險評估報告反饋給決策管理層。

三是建立風(fēng)險防控協(xié)同機(jī)制。國企風(fēng)險管控體系要做好頂層設(shè)計，建立生產(chǎn)經(jīng)營單位、風(fēng)險管理部門、公司管理層的三級風(fēng)險防控體系，各層級之間要各司其職、密切配合。各生產(chǎn)經(jīng)營單位要定期進(jìn)行風(fēng)險源自查，出現(xiàn)風(fēng)險控制缺陷要及時整改，發(fā)生風(fēng)險事件要及時報告；風(fēng)險管理部門要定期對各生產(chǎn)經(jīng)營單位風(fēng)險防控工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，加強(qiáng)風(fēng)險分析研判，適時開展風(fēng)險評估，優(yōu)化管控措施，督促風(fēng)險管控缺陷整改，維護(hù)風(fēng)險管理系統(tǒng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

四是建立風(fēng)險防控責(zé)任機(jī)制。國企風(fēng)險管理體系的落地依賴于責(zé)任體系，風(fēng)險事故基本都是責(zé)任事故，沒有了員工的責(zé)任心，風(fēng)險管理體系就是空中樓閣。風(fēng)險防控既要高度重視風(fēng)險意識、風(fēng)險管理能力，又要高度重視風(fēng)險管理責(zé)任。要健全風(fēng)險防控責(zé)任制，完善責(zé)任清單、權(quán)力清單，加強(qiáng)責(zé)任制落實的監(jiān)督檢查、考核獎懲和責(zé)任追究，從而確保風(fēng)險管理真正落地落實，最終實現(xiàn)全面風(fēng)險管理工作長期健康有效運(yùn)行。

行穩(wěn)方能致遠(yuǎn)。國企要提高政治站位和政治意識，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記重要講話精神，科學(xué)制定風(fēng)險管理策略，優(yōu)化風(fēng)險管控措施，培育先進(jìn)的風(fēng)險文化，健全風(fēng)險管理體系，切實做好防范化解重大風(fēng)險各項工作。國企的領(lǐng)導(dǎo)干部要把防范化解重大風(fēng)險的政治責(zé)任始終扛在肩上，提高防范化解風(fēng)險的能力本領(lǐng)，把改革發(fā)展穩(wěn)定各項工作做實做細(xì)做好。

（作者分別為武漢大學(xué)博士研究生；武漢大學(xué)副教授）

【參考文獻(xiàn)】

①《習(xí)近平：提高防控能力著力防范化解重大風(fēng)險 保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展社會大局穩(wěn)定》，新華網(wǎng)，2019年1月21日。