廈門銀行中小企業貸款信用風險評估研究

王玲玉 李青霞 李怡婷

基金項目：2017年福建省大學生創新創業訓練計劃《廈門銀行中小企業貸款信用風險評估體系構建研究》（201713762034）階段性成果。

摘 要：中小企業在我國經濟發展中具有很重要的作用，近年來隨著經濟的發展中小企業發展中的融資問題也越來越嚴峻。廈門作為商業銀行，一方面扮演向中小企業投放信貸資金支持企業發展的重要角色，另一方面作為一個特定的利益團體，必須對中小企業客戶信用風險進行評價，本文通過廈門銀行中小企業貸款信用風險評估體系構建發展現狀和發展問題進行研究，并從中得出以下結論：

中小企業雖然目前是經濟發展的主力軍，就目前情況而言為謀求長遠發展，就需要源源不斷地資金注入。但中小企業自身素質不高，信用觀念淡薄，存在信用度普遍較低的顯著問題。就這個問題，企業應該建立完善的財務管理制度，提升信用度，提高銀行貸款額度。廈門銀行同事應該建立獨立的信用評分、管理部門完善監督機制，防范管理風險、健全貸款信用評定機制來完善廈門銀行小額貸款風險控制，不斷助力中小企業的健康發展。

關鍵詞：中小企業;貸款信用風險;廈門銀行

近年來，國家越來越重視中小企業的發展，不斷出臺支持政策，努力鼓勵金融機構向中小企業傾斜。廈門銀行積極響應政府的號召，先行先試，直擊企業痛點，降低企業成本，不斷為企業“減負”。針對小微企業貸款續期過程中籌集資金的壓力，推出“接力貸”促進企業的健康發展，堅持為小微企業提供無抵押金融服務。但大部分中小企業融資慢、融資難的問題仍然沒有得到有效解決。本研究從中小企業貸款難以及廈門銀行自身體制的角度出發，分析當下狀況和現存問題，并據此提出對中小企業信用貸款風險控制的建議。

一、中小企業融資難的成因

中小企業獲得的貸款基本上是短期貸款，，而企業謀求發展，將流動資金貸款用于購買設備、技術改造，這將直接導致流動性緊張。此外，由于產業結構，業務規模，經營業績和自身弱點的制約，大多數中小企業短期內不能直接使用直接融資渠道。

（一）信息不對稱

許多中小企業都有信息不透明的情況，銀行對企業生產經營情況不明朗，很難對貸款進行貸前調查，貸款時間審查和貸后檢查。基于對風險考量，銀行對中小企業謹慎放貸、強化對中小企業貸款的審核要求，使中小企業難以融資，或貸款審批程序冗長復雜。

（二）企業自身原因

中小企業規模小，沒有健全規范的財務管理制度，信息不透明，導致銀行不能獲取有效信息。基于銀行自身考慮在不能有效防范信用風險的情況下，必然是“惜貸”的。中小企業自身素質不高，信用度普遍較低，當中小企業遇到經營瓶頸時，無法按時歸還貸款，同時難以籌集發展資金。金融機構喪失對企業的信心，必然導致企業失去融資機會，從而使企業得不到長遠發展。

（三）金融機構的授權和信用不足

金融機構投資過于單一，投資仍集中在國有企業和政府主導的基礎項目上，不愿意承擔高風險，將大量中小企業則被排除在金融之外。國有商業銀行普遍實行集約化信貸管理制度，權力不下放，對基層銀行信貸授權嚴重不足。根據調查，貸款至少執行至少6個程序，耗時28天才能批準和發放。報告各級貸款的審批程序煩瑣復雜，大大影響了貸款的時效性。

二、完善廈門銀行小額貸款風險控制機制的建議

（一）獨立的信用評分管理部門

由于信息的不透明性，投資存在一定的風險，需成立獨立的風險管理部門對風險進行集中管理。信用評分是確定風險程度的方式之一，主要通過數理統計模型和計算機系統對客戶的信用水平、還款能力等進行分析、預測，確保風險之間的可比性。

（二）完善監督機制，防范管理風險

銀行必須在自身內部建立健全的監管機制，提高其員工的業務能力;建立客戶投訴渠道，并制定解決方案;尋求第三方商業銀行監管部門信訪投訴制約，建立適合小額貸款風險防范的市場投訴渠道，降低廈門銀行自身的管理風險。

（三）健全貸款信用評定機制

造成中小企業貸款困難的主要原因是信息的不對稱，銀行無法判斷企業的信用水平和還款能力。銀行不愿承擔未知風險，大多會選擇放棄貸款。為了解決這一矛盾，有必要利用當地組織建立聯合信用評級機構，不斷完善基礎數據庫。提高信息質量，以科學的風險評估體系作為參照標準，最大限度減少信息不對稱造成的影響。

參考文獻：

[1] 梁? 峰.試論制約我國中小企業發展的融資瓶頸[J].南開經濟研究，2000（2）.

[2] 苗麗娜.中小企業銀行貸款問題研究[D].合肥：安徽大學，2006.

[3] 李麗霞，徐海俊，等.我國中小企業融資體系的研究[M].北京：科學出版社，2005.

[4] 陳保君，董? 雷，孫延濱.對困難中小企業貸款盤活的信貸思路.濟南金融，2006（9）

[5] 車? 彥.我國國有商業銀行信貸風險防范問題研究[J].北方經貿，2007（6）：100-101.