厘清董事會(huì)文化的底色

馬傳剛

在2019年1月的第14屆“金圓桌獎(jiǎng)”活動(dòng)上，我很榮幸再次獲得“最具影響力獨(dú)立董事獎(jiǎng)”。多年來(lái)任職多家公司獨(dú)董，我覺得，獨(dú)立、懂事和盡責(zé)是獨(dú)立董事的本色。所謂獨(dú)立，就是獨(dú)董與公司、公司的主要股東以及管理層成員之間沒有利害關(guān)系，他們之間更像寡淡如水的君子之交；所謂懂事，就是獨(dú)董在管理、財(cái)務(wù)、法律、人力資源、行業(yè)等方面，有一技或幾技之長(zhǎng)，是專家型或復(fù)合型人才；所謂盡責(zé)，就是獨(dú)董對(duì)待公司的事情像對(duì)待自家的事情一樣上心，勤勉忠實(shí)地行使董事職權(quán)、履行董事職責(zé)。獨(dú)立、懂事和盡責(zé)這三者，共同構(gòu)成了獨(dú)董的本色，缺一不可。如果缺少其中之一，本色就會(huì)淡化；如果缺少其中之二，獨(dú)董的本色就會(huì)明顯地褪卻：如果三者都缺的話，獨(dú)董的本色也就喪失殆盡了。用《傷仲永》里的一句話來(lái)講，這個(gè)獨(dú)董已經(jīng)是“泯然于眾焉”。

不可否認(rèn)，目前獨(dú)董的本色尚未完全顯現(xiàn)出來(lái)，獨(dú)董的表現(xiàn)尚不盡如人意。獨(dú)董的人選選聘仍未擺脫在少數(shù)人中選、由少數(shù)人選的局面。從面上看，公司選出的獨(dú)董具有獨(dú)立性，實(shí)際上獨(dú)董仍是老板或?qū)嶋H控制人的某種特殊關(guān)系，或者是同學(xué)、朋友，或者是曾經(jīng)的同事、合作伙伴，等等。獨(dú)董的津貼標(biāo)準(zhǔn)較低且由公司發(fā)放。目前有些公司仍是象征性地、毛毛雨式地給獨(dú)董發(fā)點(diǎn)津貼，既調(diào)動(dòng)不起獨(dú)董履職的積極性，又影響?yīng)毝?dú)立判斷能力的提升。獨(dú)董履職未做到盡職盡責(zé)。獨(dú)董多以非現(xiàn)場(chǎng)的、通過通信表決的方式進(jìn)行開會(huì)和議事，這種做法至少說(shuō)明獨(dú)董在行使董事職權(quán)方面還存在較大的欠缺。

開放、務(wù)實(shí)和制衡是董事會(huì)文化的底色。董事會(huì)文化的內(nèi)涵和外延當(dāng)然很豐富，它就像一個(gè)大籮筐，與董事以及會(huì)議有關(guān)的方方面面的內(nèi)容都可以歸納到里面。但不可否認(rèn)，董事會(huì)文化的主流或者說(shuō)底色，應(yīng)是開放、務(wù)實(shí)和制衡。

所謂開放，就是董事特別是獨(dú)立董事的來(lái)源走的是市場(chǎng)化選聘之路。“河里無(wú)魚市上看”，在市場(chǎng)之中，有大量的潛在的優(yōu)秀獨(dú)董人選，只要董事會(huì)持開放的胸襟，不愁找不到合適的人選。所謂務(wù)實(shí)，是指董事會(huì)的規(guī)模要與公司的體量相匹配。法定的股份公司董事會(huì)的規(guī)模是個(gè)變量，即5-19人。因此，董事會(huì)既可以是只有5名成員的迷你型，也可以是由19名成員組成的豪華團(tuán)。董事會(huì)規(guī)模的大小沒有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，需要從自身需要出發(fā)，宜大則大、宜小則小，適合自己的就是最好的。所謂制衡，主要表現(xiàn)在董事會(huì)的結(jié)構(gòu)上。董事會(huì)的結(jié)構(gòu)與規(guī)模密切相關(guān)，上市公司法定的最低結(jié)構(gòu)是，獨(dú)董與非獨(dú)董的比例為1：2，即獨(dú)董最低要占董事會(huì)成員的三分之一。有的公司選擇低配版的，即采取“3：6”或“4：7”的結(jié)構(gòu)；也有采取高配版的公司，把獨(dú)董與非獨(dú)董的比例提高到1：1，甚至超過1：1。在1：2的結(jié)構(gòu)框架內(nèi)，獨(dú)董仍占少數(shù)，這在一定程度上影響了制衡作用的發(fā)揮。

當(dāng)然，董事會(huì)文化還包括其他方面，比如，董事會(huì)對(duì)董事特別是獨(dú)立董事的吃喝拉撒、迎來(lái)送往上。有的公司把獨(dú)董的吃喝招待很當(dāng)一回事，有的公司則不管這些，任由獨(dú)董自由行；有的董事會(huì)對(duì)議案習(xí)慣于舉手表決，有的則選擇表決票表決：有的董事會(huì)習(xí)慣于通過郵箱發(fā)會(huì)議通知，有的則經(jīng)常把通知發(fā)在董事會(huì)微信群里。毋庸置疑，開放、務(wù)實(shí)和制衡的董事會(huì)文化，有利于公司的規(guī)范運(yùn)作和法人治理結(jié)構(gòu)的完善；有利于董事會(huì)戰(zhàn)略引領(lǐng)、科學(xué)決策和防范風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)的完成；有利于發(fā)揮獨(dú)立董事的積極作用。

為了使獨(dú)董保持本色，董事會(huì)文化要積極創(chuàng)造一些條件。一是走市場(chǎng)化選聘獨(dú)董之路，實(shí)現(xiàn)由多數(shù)人選、從多數(shù)人中選的格局，將那些真正獨(dú)立、懂事和盡責(zé)的候選人選進(jìn)董事會(huì)；二是把獨(dú)董津貼標(biāo)準(zhǔn)提一提，目前每年3萬(wàn)-5萬(wàn)元的水平確實(shí)有點(diǎn)低，把標(biāo)準(zhǔn)提高到8萬(wàn)-10萬(wàn)，以體現(xiàn)獨(dú)董這一專業(yè)群體的知識(shí)價(jià)值；三是進(jìn)一步調(diào)整董事會(huì)的結(jié)構(gòu)，提升獨(dú)董與非獨(dú)董的比例，最好實(shí)現(xiàn)二者的比例基本持平或獨(dú)董略占多數(shù)。

獨(dú)董須發(fā)揮好增厚加深董事會(huì)文化底色的作用。獨(dú)董在保持獨(dú)立性的同時(shí)應(yīng)積極務(wù)實(shí)。獨(dú)立董事不要把自己當(dāng)做公司的“局外人”，應(yīng)該集中一定的時(shí)間和精力，俯下身子，深入公司調(diào)查研究，盡可能地了解公司的真實(shí)情況，為董事會(huì)建設(shè)獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策。獨(dú)董在履職盡責(zé)時(shí)應(yīng)表現(xiàn)出“懂事”。獨(dú)董要多與其他董事特別是非獨(dú)立董事進(jìn)行溝通交流，把問題和疑問解決在董事會(huì)會(huì)議召開之前、把監(jiān)督執(zhí)行放在會(huì)議召開之后。獨(dú)董應(yīng)盡量把盡責(zé)的功夫用在會(huì)前和會(huì)后，而不是在會(huì)議上挑刺發(fā)難，爭(zhēng)得臉紅脖子粗，最后以投反對(duì)票或棄權(quán)票了之，這于公司的規(guī)范和發(fā)展毫無(wú)積極意義。

董事會(huì)文化的底色逐漸濃厚起來(lái)以后，在此基礎(chǔ)之上，獨(dú)董的本色自然也會(huì)漸漸亮麗起來(lái)。偉大的公司需要偉大的董事會(huì)。偉大的董事會(huì)需要有開放、務(wù)實(shí)和制衡白勺董事會(huì)文化氛圍，而這一氛圍的形成，確實(shí)也離不開獨(dú)立董事這一重要角色。在一定程度上講，獨(dú)董的本色影響著董事會(huì)及董事會(huì)文化的底色，濃厚的董事會(huì)文化底色也會(huì)進(jìn)一步純潔獨(dú)董的本色。