國內建設項目投資方投資風險控制的幾點思考及建議

摘要：部分工程建設投資方對風險認識較為單薄，主動應對風險意識不足，導致投資收益不及預期甚至虧損。僅從合同管理、施工方案管理、支付管理及索賠管理等多方面著手對項目建設投資風險應對和規避進行簡單論述。

關鍵詞：項目；投資方；風險；管理

1引言

隨著城鎮化進程加快，我國工程建設市場高度發展。目前我國項目建設管理體制機制已較為完善，在實際工程建設中起到較大作用。但經多年運行，也暴露出許多不足，主要體現在部分法規較為空泛，無法很好落地，部分投資方對風險認識較為單薄，主動應對風險意識不足，導致投資收益不及預期甚至虧損。

作為一名建設管理人員，深刻認識到項目風險管理面臨的許多不足。本文擬結合多年建設實踐，著重從業主角度對投資方風險控制進行一些分析。

2當前投資方風險控制現狀

建設項目一般造價較高、周期較長、不確定性因素較多，管理難度較高。在項目全周期過程中存在較大風險。對于投資方而言，風險管理就是通過識別項目潛在風險，綜合衡量風險概率及后果，選擇適當處理措施，以最低成本控制風險，保障項目建設投資可控。

目前國內投資方風險管理仍存在一些問題：一是前期風險管控意識不足；很多項目未進行風險評估，不能全面預測風險，并缺乏有效應對手段。二是現場風險管理能力不足；業主現場管理機構人員較少、技術力量較為單薄，不能及時掌握和應對現場風險事件，導致風險擴大。三是風險轉移機制不健全；相關保險擔保機制種類較少、針對性不強，缺乏足夠轉移或降低風險途徑。

3 建設項目業主投資風險分析

建設項目全過程將面對各方面風險，不同程度影響項目目標實現。風險識別分析可以定性角度量化風險，使我們清晰認識到風險因素可能的后果，識別主要風險因素，并采取預防或轉移措施，減少風險后果。在各類風險中，財政政策、稅制、物價上漲等屬于不可控風險，只能通過某些措施來減少其負面影響；管理風險、合同風險、技術風險等屬于可控風險，應加強管控與應對。項目主要面臨風險有：

3.1項目建設目標調整

項目開工后，往往建設規模、主要技術指標等已確定，如果業主需要調整，必將帶來項目工期及投資變化，也必將影響施工單位預期利潤，導致施工單位索賠。

3.2 材料價格上漲投資增加

受環保因素及原料、供求關系影響，材料價格波動很大，這會直接導致工程造價浮動，當浮動程度超出一定范圍時，就會對項目建設產生不利影響。

3.3 設計缺陷導致工期拖延

受設計單位能力限制，設計圖紙可能存在不完善或設計失誤，按圖施工后可能導致構筑物部分或全部達不到功能要求，需要局部調整或返工，從而產生較大投資損失及工期延誤。而設計方風險承擔能力又非常有限或者合同對設計方承擔風險責任約定不明確，風險最終往往由業主承擔。

3.4 合同履約不及時導致索賠

部分項目工程設備、主要材料甲供，但受市場行情、政策變化影響，可能導致不能及時供應，或者設備規格、種類發生變化，這必將引起承包方索賠。

4建設項目業主投資風險控制對策

業主投資風險控制主要從合同管理、施工方案管理、支付管理及索賠管理等方面著手。

4.1加強合同管理

合同管理是項目管理靈魂，加強現場合同文件管理，做好會議紀要、補充協議及現場往來文件管理，通過合同合理規避風險。同時加強合同動態評估，及時掌握合同執行情況，積極主動介入糾正可能偏離合同的事項，保障合同順利執行。

4.2強化施工組織設計審查

施工組織設計是控制建設成本的重要工具，受投標時間較短影響，很多施工組織設計較為空泛，因此業主方要加強審查，使其符合現場實際。同時積極鼓勵施工單位在確保質量工期前提下，加強新技術、新材料運用，從而最大限度提高勞動效率，降低項目成本。

4.3做好項目支付控制

計量和支付是項目管理的核心，是控制投資的主要手段。要加強現場管理人員培訓，使其熟悉計量相關法規政策和規程規范，熟練掌握合同文本相關技術要求和結算規定，從而有效把控項目資金支付。

計量支付需重點關注以下幾個方面：一是必須按照實際完成數量結算，結算項目在已批準工程量清單范圍內，超出工程量清單部分必須要在完成相關設計變更手續后才能予以計量支付；二是不合格部分在未按照要求整改到位前不能進行計量支付；三是嚴格按照規定程序進行計量和支付，完善逐級審查機制，不走過場，逐級把關，不留漏洞；四是嚴格按照合同要求做好質量保證金等扣留工作。

4.4做好索賠預防和反索賠

在項目前期簽訂建設合同時，項目設計深度往往不足，情況不可能完全確定，合同內容是基于參建各方對項目預測基礎上制定的，無論什么性質合同，都無法做到周全，同時參建各方對于合同理解往往存在偏差，對于施工方而言，在為中標而壓縮中標價后，充分利用索賠也是保證自身合理利潤甚至謀求超額利潤的必然。對于業主方而言，做好索賠預防和處置工作，必要時運用反索賠策略，是控制工程投資維護自身權益的必要途徑。

4.4.1做好前期預防工作

一是提高項目前期準備工作深度，減少后期變更；二是提高合同嚴謹度，避免出現可能導致索賠的漏洞；三是對于可能導致索賠的材料價格上漲等因素，在合同中進行明確規定，最好是把相關風險由承包人承擔；四是加強合同實施過程管理，嚴格按照合同約定及時提供相關設計圖紙及甲供材料，避免因自身合同履行不到位而被索賠；五是及時完成工程計量工作，特別是對隱蔽工程等要督促監理方及時組織進行計量，做好相關記錄。

4.4.2積極做好索賠事件應對工作

一是做好索賠事件程序性審查，對索賠程序、索賠時限進行合規審查；二是做好索賠事件實質性研究，調查索賠事項是否真實發生，索賠依據是否充分；三是做好事件責任認定工作，嚴格按照合同區分責任，審查施工方提出的責任劃分是否合理，依據是否充分，施工方是否采取了有效措施防止損失擴大；四是做好索賠金額審核工作，確定合理索賠金額；五是做好工期延誤認定與責任劃分，區分索賠事項是否影響關鍵工序，是否超過自由時差，對總工期是否有直接影響，嚴格審查工期索賠和費用索賠相關性。

5結論

前文對建設項目風險進行一定理論探討和分析，建議下一步做好以下工作：

一是做好項目前期工作是控制項目投資風險的重點。要堅持"充分論證、審慎決策"原則，減少工程建設過程中的重大調整，從而實現建設項目投資控制目標。

二是建立風險規避意識，加強風險預防。高度重視國家相關政策要求與變化，避免政策風險。嚴格執行招標投標制度，重視方案設計，認真編制招標文件，提高工程量清單質量。

三是加強合同管理，充分發揮合同風險規避作用。在充分識別分析風險基礎上，強化合同管理，通過合同條文有效轉嫁項目風險。同時做好合同實施動態管理。

四是積極做好索賠應對工作。合理合規的爭取業主方損失最小化，加強溝通協調，及時消除風險隱患，實現各方共贏，確保項目建設順利實施。

同時建議政府部門進一步完善工程風險管理法律法規，營造良好項目風險管理環境，建立健全工程保險等相關風險轉移渠道，引導企業提高風險意識，確保工程建設市場平穩有序、健康發展。

參考文獻

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作者簡介：孫長城（1989.10-），男，漢族，湖北省枝江市，本科，助理工程師，水利項目管理。

（作者單位：三峽大學）