EPC模式下工程總承包方的項目風險管理研究

文/盛飛猛、賀寧 中國聯合工程有限公司 浙江杭州 310052

1、引言

隨著國內EPC模式的大力推行和EPC市場的全面開放，EPC標準規范日益完善，EPC項目市場競爭亦趨于激烈，EPC項目的粗放式管理正轉變為精細化管理，進而提升了EPC項目決策、實施、管理和控制的難度。這意味著EPC項目所承擔的風險日益加劇，風險更加復雜化與多樣化，必然要求公司決策者在項目投標決策及實施各階段加強自身的風險管理意識和能力，建立合適的風險評估和管理體系，制訂風險控制措施，通過EPC項目風險管理作業規程去規避EPC項目的風險。

本文致力于為EPC總承包企業項目管理建立科學完善的風險管理體系，有效控制EPC項目風險，提升EPC項目風險管理水平。

2、風險管理體系

EPC模式通過整合工程建設不同階段，借助EPC總承包企業的專業管理與統籌能力，提高對工程項目的整體管控能力和效率。因此，EPC模式特點決定了EPC總承包企業必須從項目設計階段到竣工階段，對項目風險進行全面管控。

基于全過程管理理念和PDCA循環理論，本文提出建立“源頭控制、過程阻斷、末端處理”為管理核心，以“識別-分析-評估-控制-處理”為管理方法的風險管理體系，如圖1所示。借助風險管理體系，在EPC項目的決策和實施過程中，決策者能夠科學地識別、分析EPC項目風險因素，準確測量、評估風險發生概率和風險影響程度，進而制定全面風險防范措施，正確規避和減輕風險，甚至化風險為收益。

EPC項目風險從孕育、發展、爆發到產生一系列損失、后果，是相互關聯、逐步發展的。首先，任何項目都存在著一系列潛在風險因素，這些風險因素隨著時間推移、項目進度和環境變化，一部分風險因素消弭，一部分風險因素發展，在一定誘因條件或環境下，升級演變為風險事件，進而給項目帶來損失，如圖1所示。

圖一 EPC項目風險管理體系核心

3、風險管理基礎

3.1 風險基本要素

（1）風險因素：是指項目某一特定風險事件發生或增加其發生的可能性因素，或擴大風險事件發生后導致損失程度的原因或條件。是風險事件發生的潛在原因，是造成損失的內在或間接原因。

（2）風險事件：是指造成項目人員人身傷害或項目財產損失的偶發事件，是造成損失的直接的或外在的原因，是損失的媒介物。即風險通過風險事件的發生才能導致損失。

（3）損失：在項目風險管理中，損失是指非故意的、非預期的、非計劃的經濟價值的減少。

3.2 風險管理核心

EPC項目風險管理是一個系統性工程，針對風險事件的發生機理，風險管理與控制的核心在于源頭控制、過程阻斷和末端處理，即從事前控制、事中控制和事后控制三個階段出發，通過全過程管理理念，將項目風險控制在可控范圍內。其中，

（1）源頭控制屬于事前控制，指在項目風險事件發生前，通過一系列風險管理技術手段和措施，將項目尚未發生的、潛在的和客觀存在的各種風險加以識別、分析、歸類、控制，從風險事件發生的根源上防治風險。

（2）過程阻斷屬于事前、事中控制，指在項目風險事件即將爆發或已經爆發但還未造成損失前，通過一系列風險管理技術手段和措施，將風險因素升級為風險事件和風險事件產生損失的必要條件控制，消除風險事件，避免項目損失。

（3）末端處理屬于事中、事后控制，指，在項目風險事件爆發后，通過一系列風險管理技術手段和措施，將風險事件的影響程度和項目損失控制在可控范圍內，避免進一步升級。

4、風險管理方法

4.1 風險識別

風險識別是風險管理的第一步，是在項目尚未發生風險事件時，對項目潛在的風險進行全方位地判斷、歸納和界定的過程，管理者通過搜集資料并分析研究，采用不同的風險識別方法全面辨別出項目中可能存在的風險因素，系統地整理識別出的風險因素并按照風險因素性質對風險進行分類，最終建立項目風險因素清單表。

常用的風險識別方法包括德爾菲法、專家會議預測法、層次分析法、故障樹法和篩選-監測-診斷法等。

4.2 風險分析

風險分析，是在風險識別的基礎上，通過大量收集項目相關信息資料，利用風險分析技術，分析風險在一定項目階段和特定條件下是否客觀存在，存在的基礎和條件，引發風險事件和損失的可能性，進而系統研究風險因素的內在原因和各風險因素之間的相互影響關系與影響路徑，分析其影響機理，建立項目風險因素的影響路徑網絡，找出影響路徑的關鍵節點和風險管控關鍵點。

常用的風險分析技術包括經驗估計法、概率分析法、敏感分析法、關鍵網絡分析法等。

4.3 風險評估

風險評價，是基于風險識別和風險分析，對項目風險事件的發生概率和影響程度，結合項目其他因素進行全面考慮，評估項目風險因素的危害程度，并通過風險評估量化技術衡量風險程度，用以支持風險管理控制決策。風險的控制與處理通常需要一定的成本費用，必須考慮其成本效益比，通過定性分析和定量技術，建立風險評估量表，對比成本費用和風險損失，確定風險管理控制的措施和深度，提高項目風險管理效益。

常用的風險評估技術包括概率分析法、風險指數法和專家評分技術等。

4.4 風險控制

風險控制，是基于項目風險評估結果，為實現風險管理目標，制定科學合理的項目風險管理控制計劃。風險控制的主要目的在于：（1）降低風險事件發生的概率和頻率，甚至通過合理取舍，避免承擔風險；（2）降低風險事件的影響程度和發生后引起的損失；（3）通過合理的合同、保險等手段，轉移、讓渡和分擔項目風險，降低EPC總承包企業主體的風險程度；（4）通過衡量企業財務能力，以提供資金方式對無法控制和避免的風險進行財務安排。

4.5 風險處理

風險處理，是指在風險事件發生后或損失發生后，根據項目風險管理控制計劃和應急預案，通過一定風險管理技術手段，遏制風險事件進一步升級和風險損失進一步擴大，對于已經產生的損失，調查損失產生原因，進行損失責任的分擔界定，制定相應的風險處理手段。

結語：

本文通過建立“源頭控制、過程阻斷、末端處理”為管理核心，以“識別-分析-評估-控制-處理”為管理方法的風險管理體系，為EPC總承包企業項目管理建立科學完善的風險管控體系提供的理論支持。然而，在實際項目風險管理過程中，由于EPC總承包企業自身差異和復雜的項目風險環境，管理人員需要基于風險管理理論和技術，衡量風險管理成本效益，因地制宜地提出具體的風險管理技術措施。