國際貿易中客戶信用管理及收匯管理探究

王麗麗

【摘要】對于國際貿易來說，客戶信用管理及收匯管理是其中重要的管理內容。為了合理規避企業風險，促進企業的健康發展，就必須做好國際貿易中客戶信用管理以及收匯管理工作。本文分析了企業在客戶信用管理與收匯管理方面存在的問題，并探討了相應的解決對策，以期為我國企業開展國際貿易起到積極的促進作用。

【關鍵詞】國際貿易 客戶信用管理 收匯管理 策略

改革開放以來，我國經濟快速發展，目前已經成為世界第二大經濟體。同時，世界經濟發展經濟全球一體化趨勢越來越明顯。在這樣的背景下，越來越多的企業開始開拓國際市場，拓展國際貿易。與此同時，國際貿易是我國企業走向國際市場，積極拓展海外業務，提高國際競爭力的重要表現。眾所周知，國際貿易涉及對外出口和對內進口兩方面雙向交易流程，對于國際貿易對外出口來說，客戶信用管理及收匯管理是其中重要的管理內容。現階段我國對外出口貿易和國際金融貿易均呈現出良好的發展趨勢，但是潛在的國際貿易風險一直居高不下，尤其是對于自身能力較弱的出口企業。如何規避國際貿易風險，提高企業經營效率，是企業乃至全社會關注的重點問題。在這樣的背景下，本文開展了國際貿易中客戶信用管理及收匯管理的研究工作，通過探索，找出企業在客戶信用管理及收匯管理方面存在的問題，并探討了對應的解決策略。旨在幫助企業合理規避國際貿易風險、保證企業經濟效益、促進企業健康可持續發展。

一、國際貿易企業的客戶信用管理及收匯管理方面存在的問題

縱觀現階段我國國際貿易企業的發展情況，可以看出，企業客戶信用管理及收匯管理方面存在的問題，主要包括企業風險管理意識淡薄、法律意識和維權意識不強、國際貿易信用保障機制尚不健全等等，詳細如下。

首先，國際貿易企業風險管理意識淡薄。調查發現，國際貿易企業風險意識不強，沒有系統完善的風險應對機制，是當前企業客戶信用管理以及收匯管理出現問題的重要原因之一。同時，國際貿易企業對客戶缺乏全面詳實的資信調查是造成國際貿易風險長期居高位的重要因素。從事國際貿易交易活動的雙方通常分別來自于不同國家和地區，受地域因素的影響國際貿易風險與國際貿易風險相比，潛在的風險更大。這就要求我國企業應該建立完善的客戶信息檔案，對于客戶的資信信息、信譽信息以及欺詐行為缺乏足夠的市場調研。據統計，我國已經建立全面信用監管體系的出口企業占全部出口企業總數的份額約為15%，而已經建立信用監管體系的企業中，跨國企業所占的比例接近九成，可以看出我國本土企業對于建立客戶信息檔案缺乏足夠的重視。一旦風險來臨，將對我國國際貿易企業產生極其嚴重的后果。一旦企業資金出現問題，對于資金轉化能力較弱的中小型企業來說，將是滅頂之災。因此，提升風險管理意識，強化客戶針對性調查和完善信用監管體系，對于我國國際貿易企業來說已經刻不容緩勢在必行。

其次，我國國際貿易企業法律意識和維權意識存在進一步提升的空間。法律意識和維權意識不強是中小型對外貿易企業面臨較大風險的又一重要因素。在從事國際貿易的過程中，客戶資源尤其是國際客戶資源是非常珍貴的資源，一般情況下企業會投入較大的精力用于尋找與國際客戶合作的機會。由于資源的有限性，企業在開展國際貿易的過程中，往往忽略了對客戶進行詳細的調查，并沒有對客戶的信用信息進行全面深入的了解。在具體國際貿易活動開展過程中，甚至有部分企業對客戶的具體情況尚未完全了解，僅根據客戶提供的信息就簽訂了合作合同。在這種情況下，一些信譽不佳的客戶容易抓住企業的漏洞，在開展國際貿易合作的過程中，故意打壓甚至逃賬、賴賬，尤其是在簽訂合同以及結算付款等交易環節，給我國企業造成了重大的經濟損失，嚴重影響了我國企業從事國際貿易活動的積極性。企業開展國際貿易在一定程度上擴大企業在國際市場上的競爭力，通過拓展市場范圍和提高國際化管理水平，從中謀求更多的經濟利益。但是也需要清醒的認識到國際貿易交易過程復雜，并且往往呈現出較高的風險性，企業如果缺乏詳細的市場調研和合理的規劃，很容易遭受重大的經濟損失。當前我國企業對國際貿易的法律法規缺乏詳細的了解，當國際貿易出現違約等風險問題時，不能夠及時的進行法律維權，一些企業面對客戶欺詐行為很難采取有效的措施，也造成了債務追討不利的后果，極大的限制了企業對外經營的健康發展。

再次，缺乏完善的國際貿易信用保障機制。對于我國從事國際貿易的企業來說，缺乏完善的國際貿易信用保障體制是企業客戶信用管理以及收匯管理出現問題的又一重要影響因素。現階段我國從事國際貿易的企業越來越多，然而大多數企業均沒有真正建立完備的信用管理體系。事實上，做好企業信用的維護工作，既需要企業自身的努力，同時也需要國際法律機制方面的有力保障。截至目前，作為我國政策性信用保險公司的中國出口信用保險公司在信用機制建設方面仍然沒有取得有效進展。進入21世紀以來，以互聯網技術為代表的現代信息技術快速發展，為國際貿易行為帶來了更大的便利性，在這樣的背景下，經濟全球一體化已經成為世界各國的共識，為了有效的規避國際貿易風險，我國從事國際貿易的企業需要進一步完善國際貿易信用管理機制，作為開展國際貿易的“保護傘”。針對客戶信息開展詳細的調查是一件非常困難的工作，加之企業對信譽較差的客戶缺乏及時有效的追蹤，直接造成國際貿易交易市場上逃帳、壞賬等現象日益增多。由于我國從事國際貿易的企業，缺乏完善的國際貿易信用保障機制，很多企業將遭受重大的經濟損失，甚至面臨破產的危險。

二、提升客戶信用管理與社會管理的策略

為了幫助從事國際貿易的企業合理規避風險，更好獲得利潤、促進企業健康可持續發展，本文重點關于企業客戶信用管理及收匯管理方面存在的企業風險管理意識淡薄、法律意識和維權意識不強、國際貿易信用保障機制尚不健全等諸多問題，探討了幾點針對性的解決策略，如提升企業風險防范意識、強化法律維權意識、建立健全信用保障機制以及加強政策扶持等等。

首先，進一步提升企業風險防范意識，加強對客戶的資信調查管理。為有效規避企業的國際貿易風險，企業需要提高風險防范意識，完善客戶信用管理機制以及建立全面詳實的客戶信用檔案等。對于企業管理者來說，急需提升企業工作人員，對于客戶信用管理和收匯管理中的風險防范意識，要求企業工作人員在尋找國際客戶的過程中，必須要做好充分的調研工作，對于客戶信息進行全方位的考察，在此基礎上，對客戶的信用狀況和財務狀況進行科學的分析。除此以外，為了確保在國際貿易中獲取更多的利益，企業工作人員需要建立客戶跟蹤調查系統，基于該系統有助于企業對客戶的支付狀況和信用等級等信息進行全面的了解，盡可能的避免賬目風險。再者，企業財務人員應當建立社會管理體系，及時標記產生壞賬的客戶，避免產生二次損失的現象。

其次，強化法律意識和維權意識，不斷完善收匯預警和應對機制。企業在提高法律維權意識方面，可以考慮聘請法律顧問進行國際法律知識的培訓，提升企業工作人員的法律意識。此外，企業可以采取多種措施拓展維權渠道，可以考慮與其他企業合作聯合抵制信用不良的客戶，通過與其他企業共享客戶信息降低風險，減少企業損失。為降低企業應收賬款管理方面的風險，企業應該對客戶、搬遷更換銀行賬戶等行為及時進行風險預警。此外，在發生風險的時候，企業還需要具有完善的應對機制，比如出現逾期不付款等現象時，可以考慮通過申請法律仲裁，委托第三方追債等方式降低應收賬款風險。

第三，建立健全信用保障機制，規范化企業信用管理制度。在從事國際貿易活動中，為不斷完善企業客戶信用管理和收匯管理，企業需要建立信用管理機制。在具體的實施方面，企業可以建立規范的信用管理制度，通過建立獨立的管理部門對企業的信用管理進行監督，避免出現不同部門職責不明的情況。再者，企業需要通過加強培訓等方式，提高業務人員的風險防范意識，提升債務追討效率。

第四，有關部門加強政策扶持，推廣利用出口信用保險。現階段國際貿易信用管理機制的政策較少。對企業來說，應該盡量合理利用現有機制所提供的幫助，積極采取有效的防范措施，盡可能的規避國際貿易重大商業風險和政治風險，提升企業的抗風險能力。同時國家有關部門也應該給予政策方面的支持。國際貿易是我國企業走向國際市場，提高國際競爭力的重要表現。對外出口企業是我國對方對外開放政策的“先行兵”，而有效的收匯管理是企業開展國際貿易的資金保障。為了降低企業國際貿易的風險，可以將信用保險作為提高企業資金利用率的有效方式。此外，企業可以通過推廣利用信用保險，不斷完善企業管理，促進企業發展。

三、結語

對于國際貿易對外出口來說，客戶信用管理及收匯管理是其中重要的管理內容。盡管現階段我國對外出口貿易呈現出繁華的現象，但潛在的國際貿易風險依然存在。完善企業的客戶信用管理和收匯管理、及時降低企業對外貿易的風險，是企業管理人員應該重點關注的問題。提升企業風險防范意識、強化法律維權意識、建立健全信用保障機制以及加強政策扶持等是有效的改善策略。