中小企業融資方式創新問題芻議

朱德勇

摘要：中小企業是我國現行和未來經濟發展的重要增長點，同時，中小企業也面臨很多困難和問題，融資難問題已成為制約其發展的瓶頸。文章以煙臺為例，闡述了煙臺市中小企業融資方式創新的必要性，在分析其存在的問題的基礎上，提出了相應的對策措施。

關鍵詞：中小企業；融資方式創新；融資產品

中小企業是我國現行和未來經濟發展的重要增長點，同時，中小企業也面臨很多困難和問題，目前融資難問題已經成為制約其發展的瓶頸。對于煙臺來說，中小企業融資難的問題比較突出，由于特殊的地理位置和經濟發展模式使得煙臺市的中小企業在全國的中小企業中別具一格，為此探究煙臺市中小企業融資方式創新問題就顯得尤為重要。

一、煙臺市中小企業融資方式創新的必要性

（一）加快融資方式創新是中小企業獲取其生產經營所需的資金的必然要求

煙臺大中型上市公司較多，嚴重擠占中小企業的資源，致使中小企業必須依靠融資方式創新獲取其生產經營所需的資金。截至2018年5月月底，全市上市公司總數達到47家，其中境內上市公司38家，境外上市公司9家，總量位居山東省首位。而這些上市公司向來擁有充足的資金，它們或者處于行業壟斷地位，或者是在全國乃至全世界的某一領域占有極其重要的地位，因此，煙臺的商業銀行都愿意向這些上市公司伸出“橄欖枝”。這樣一來，中小企業便會失去一定的資源。因此，中小企業在正規金融機構中難以獲取資金，創新融資方式可以在一定程度上代替商業銀行為中小企業提供貸款，使得全社會資金資源得到較為充分的應用。

（二）加快融資方式創新是促進煙臺市的金融環境向專業化發展的必然要求

煙臺市無論是從金融業繁榮程度還是從金融業成熟度，與北上廣深相比，差距較大，同時，由于金融業發展稍顯滯后，在資金短缺時，中小企業往往會選擇商業銀行貸款或者是向家中的親戚朋友借款，再或者是變賣掉自己企業或者企業主自身擁有的資產。所以，相對落后的金融普及度和金融認知度也會在很大程度上嚴重影響中小企業獲取資金的量。而加快融資方式創新不僅可以解決整個煙臺市中小企業的借款難問題，同時也會促進煙臺市金融整體大環境向著專業化發展，在服務中小企業的同時，進一步改善煙臺市整體金融環境。

二、煙臺市中小企業融資方式創新存在的問題

（一）金融體制改革不夠完善

目前，煙臺現行金融體制下的商業銀行仍然強有力的控制著整個金融市場的資金供應，創新型金融企業仍然不是整個金融市場上的主體，由此導致各大商業銀行在貸款的過程中一直偏向于大中型上市公司，中小企業更加難以得到貸款。

（二）中小企業自身建設不夠完善

煙臺市的中小企業本身規模并不大，加之經營管理不嚴格，記賬不規范，導致其自身經營過程中本身就存在不少的問題，而這些問題在其申請貸款的過程中就很容易被發放貸款的商業銀行發現，于是，中小企業在向商業銀行申請貸款無果的問題，致使其無法獲得正常程序下的貸款的發放。

（三）政府引導作用發揮不夠

近年來煙臺市雖然在金融、稅收、財政政策法規方面對中小企業支持力度加大，同時也加大了財政資金項目投入，但是政府的宣傳引導不夠到位。筆者認為，當中小企業找不到合適的融資渠道時，政府如果能夠積極引導公民利用創新型手段進行融資，那么一定會在很大程度上緩解中小企業融資難的問題。

（四）市場缺乏創新型融資產品

金融業要創新，就必須要研究市場所需要的創新型融資產品，然而目前在煙臺的金融市場上，很少有相關從業機構能夠利用所熟悉的金融知識進行金融產品的再設計，因此，創新出來的融資產品存在的意義不大，并不能真正解決市場資金缺乏的問題。

三、加快煙臺市中小企業融資方式創新的對策

（一）推動融資理念創新

如果想要對現行的融資方式進行創新，就必須先對融資理念進行創新。一是采用納稅信用貸款的方式對中小企業進行資金援助?？梢孕Х聜€人貸款中的一些做法，即為中小企業建立一個專屬的信用數據庫用于記錄中中小企業的納稅信用以此來幫助納稅信用好的企業獲得貸款。二是利用“互聯網+”進行中小企業融資方式的轉變。中小企業融資方式創新要積極利用互聯網，目前“互聯網+金融”的模式已經開始應用于傳統的金融行業。三是積極引導中小企業建立“信用貸款”的理念。要讓互聯網金融在中小企業貸款中發揮其應有的作用，就必須要將信用貸款的理念納入到中小企業的貸款過程中來。

（二）推動金融體系創新

對于中小企業貸款的整個過程來說，金融體系的不健全會在很大程度上影響中小企業貸款的質量和速度。因此，應積極推動金融體系創新。一是對向中小企業進行貸款的金融機構進行相應的補貼。對很多金融企業來說，貸款給中小企業，似乎并不是一件劃算的事情。為此，可以對向中小企業提供貸款的金融企業進行相應的補貼，以鼓勵金融機構向有貸款需要的中小企業進行貸款。二是建立專門的中小企業借款經營管理部門處理相應的中中小企業貸款。商業銀行信貸部對中小企業能夠提供的幫助比較少，如果建立專門的中小企業借款經營管理部門處理相應的中小企業貸款，就可以避免因為資源分布不均勻而造成的中小企業無款可借現象。

（三）推動企業經營方式創新

推動中小企業經營方式創新也是融資方式創新的重要參考因素。一是要建立健全現代企業制度。中小企業如果沒有良好的現代企業制度，就沒有后續的還款保證，呆賬壞賬就會持續性的出現，最終將會導致整個金融系統貸款質量嚴重下滑。二是加強企業的財務管理。相關部門必要時可以對財務人員進行培訓，使之形成系統的財務工作思維，掌握現代企業記賬規則，為企業獲得貸款掃清最后的障礙。三是完善中小企業信用體系。引導中小企業建立正確的信用體系，讓中小企業形成用信用去貸款的意識，同樣也是改善中小企業經營狀況的重要方面。

（四）推動政府融資服務創新

政府融資服務創新，主要指的是稅務部門和相關企業通力合作，建設多個企業稅務信用系統，這個系統主要涉及到企業的納稅情況、上下游企業等一些涉及企業生產經營的基本活動，就此來看，涉及到納稅的情況需要稅務部門毫無保留的將企業納稅資料交由相關金融機構，使之完成企業稅務信用系統的信息錄入；同時，涉及到企業真實經營狀況的一手資料，則需要稅務部門和相關審核機構共同完成信息真實性的調查。

（五）推動融資產品創新

目前，煙臺市的中小企業融資的一個障礙就是相關金融機構的創新型金融產品不多，如果想要推動中小企業創新型融資的發展，就必須盡最大努力滿足中小企業融資需求。一是推進中小企業的供應鏈融資。將企業整個生產過程中的所有的上下游企業都納入到供應鏈融資的范圍中來，圍繞著整個產品生產過程，基于整個生產流程和生產過程中產生的現金流而相關的企業提供相應價款。二是創新中小企業融資新途徑。積極推行員工持股計劃；必要時進行一定的票據貼現；多個中小企業進行“捆綁式”企業聯合發行債券融資。同時還應該拓寬除了商業銀行之外的中小企業借貸渠道，使之能夠從多個方而不僅僅是從商業銀行獲取貸款。

參考文獻：

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[2]唐子惠.中小企業融資渠道及潛在風險問題研究[J].農村經濟與科技，2018（03）.

[3]俞懿，王興旺.中小企業融資問題淺探——以山東省為例[J].財會研究，2018（04）.

（作者單位：冰輪環境技術股份有限公司）