興業(yè)銀行綠色金融發(fā)展問題

(長春光華學(xué)院 吉林 長春 130000)

一、綠色金融內(nèi)涵

綠色金融的內(nèi)涵迄今為止并沒有在學(xué)術(shù)界形成統(tǒng)一，業(yè)內(nèi)許多專家對綠色金融進(jìn)行了研究，人民銀行聯(lián)合財(cái)政部等七部委對其定義進(jìn)行了詳細(xì)闡述，這是目前為止比較受社會認(rèn)可的定義，2016年8月31日，其聯(lián)合財(cái)政部等部門發(fā)布了《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》的文件，(以下簡稱《指導(dǎo)意見》)，《指導(dǎo)意見》中明確表示，“綠色金融指的是對環(huán)境友好，防止溫室效應(yīng)，促進(jìn)人與地球和諧發(fā)展的一種金融模式，對所有涉及到環(huán)境保護(hù)與促進(jìn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的投資項(xiàng)目提供資金上的贊助和支持。”近年來，隨著環(huán)境問題的日益突出，國內(nèi)商業(yè)銀行的綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展也駛?cè)肓丝燔嚨溃ㄅd業(yè)銀行在內(nèi)的一些商業(yè)銀行在綠色金融方面不斷進(jìn)行探索和創(chuàng)新。

二、興業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

(一)綠色金融業(yè)務(wù)規(guī)模

興業(yè)銀行是最早采納赤道原則的銀行，于2008年10月興業(yè)銀行采用赤道原則，開創(chuàng)赤道原則應(yīng)用之先河。從2008年到2018年末，興業(yè)銀行的綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展成果顯著，在多項(xiàng)領(lǐng)域創(chuàng)下第一，成為我國第一家開發(fā)高效率資金融通產(chǎn)品；首次推出節(jié)能減排綜合服務(wù)；首次推出水資源污染治理方案；首次發(fā)行綠色金融證券和綠色金融債券的銀行。這些成就也給其他商行業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展指明了方向。2018年興業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展邁向新臺階。在資金融通領(lǐng)域，為環(huán)境友好型企業(yè)提供綠色貸款、綠色信托、綠色基金，綠色債券等綠色產(chǎn)品鏈和服務(wù)；在零售領(lǐng)域，面向個人推出低碳主題信用卡，綠色按揭貸款和綠色理財(cái)產(chǎn)品等服務(wù)。

截至2018年年末，興業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，在全國已累計(jì)為將近17000家企業(yè)提供綠色金融融資16400多億元，綠色金融融資余額將近8500多億元。業(yè)務(wù)幾乎覆蓋所有主流行業(yè)。

(二)業(yè)務(wù)種類

綠色貸款，作為國內(nèi)第一家開展綠色金融業(yè)務(wù)的銀行，興業(yè)銀行在2006年便對綠色貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行了深入研究，在響應(yīng)國家環(huán)保政策的前提下，運(yùn)用赤道原則進(jìn)行相應(yīng)規(guī)范，建立了完整的綠色貸款系統(tǒng)。在發(fā)放貸款的全過程中嚴(yán)格遵照赤道原則各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，并將客戶的信息列入數(shù)據(jù)庫，確保融資項(xiàng)目不會對環(huán)境帶來危害。十幾年來，興業(yè)銀行發(fā)放了大量的綠色貸款。截至2018年年末，興業(yè)銀行在全國已累計(jì)為將近17000家企業(yè)提供綠色貸款16400多億元，綠色金融融資余額將近8500多億元。由于興業(yè)銀行在開展貸款業(yè)務(wù)時，嚴(yán)格奉行赤道原則，導(dǎo)致其綠色貸款這部分的不良貸款率極低，只有約0.3%，遠(yuǎn)低于總貸款不良率將近1.6%的水平。

綠色債券，是債券產(chǎn)品的一種創(chuàng)新，顧名思義是指將債權(quán)人的資金絕大部分投資到對環(huán)境友好，可實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的一系列項(xiàng)目中去。綠色債券與普通債券不同，對所籌集的資金的流向和產(chǎn)生的環(huán)境影響做出了規(guī)定。興業(yè)銀行最早在2014年便踏入綠色債券研究領(lǐng)域，出臺了《綠色債籌集資金管理辦法》。在次年11月份獲得銀行監(jiān)督管理委員會的批準(zhǔn)，創(chuàng)我國商業(yè)銀行綠色債券發(fā)行之先河。2016年1月，首期票面利率2.95%，期限3年的100億元綠色金融債券成功發(fā)行。首單綠色債券一經(jīng)發(fā)行便風(fēng)靡全國，獲得廣大投資者的青睞。

綠色理財(cái)產(chǎn)品，除了綠色貸款和綠色債券外，興業(yè)銀行還研發(fā)出了綠色理財(cái)產(chǎn)品，2016年9月，興業(yè)銀行發(fā)行了“萬利寶-綠色金融”理財(cái)產(chǎn)品，該理財(cái)產(chǎn)品主要將投資者的資金注入到對環(huán)境友好的綠色項(xiàng)目和債券中去，通過金融手段可使投資者間接參與到綠色發(fā)展戰(zhàn)略中。其參考年化收益率為4.3%。由于該理財(cái)產(chǎn)品符合綠色發(fā)展政策，擁有環(huán)保概念作為支撐，所以該系列產(chǎn)品在眾多理財(cái)產(chǎn)品中獨(dú)樹一幟，受到廣大投資者的忠實(shí)追隨，一周內(nèi)籌集資金破百億。

三、興業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問題

(一)信息披露水平有待提高

綠色金融概念提出的初衷是為了更好地保護(hù)環(huán)境，在全球范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展，具有強(qiáng)烈的社會責(zé)任屬性，肩負(fù)環(huán)境保護(hù)的重責(zé)。商業(yè)銀行在開展綠色金融業(yè)務(wù)時應(yīng)當(dāng)是信息公開化和流程透明化的。銀行業(yè)協(xié)會出臺相關(guān)文件要求國內(nèi)商業(yè)銀行的信息披露應(yīng)當(dāng)全面而具體，這是商業(yè)銀行作為主要資金融通機(jī)構(gòu)的社會責(zé)任所在，興業(yè)銀行的社會責(zé)任信息每年在官網(wǎng)披露一次，遠(yuǎn)高于國內(nèi)其他商業(yè)銀行信息披露的頻率，但與國際前沿商業(yè)銀行的披露水平相比，興業(yè)銀行的信息披露水平還是比較低。

商業(yè)銀行一般會對其社會責(zé)任的發(fā)展?fàn)顩r設(shè)立一個長期目標(biāo)，國際前沿商業(yè)銀行一般會設(shè)立一個5—10年的目標(biāo)，并將其以書面形式展現(xiàn)給社會公眾，更好地接受社會監(jiān)督。興業(yè)銀行在這方面有所欠缺，對于如何達(dá)到規(guī)定的社會責(zé)任信息披露要求，并沒有做出明確的規(guī)劃，盲目發(fā)展，這就顯得發(fā)展非常被動。使興業(yè)銀行的綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展效果受到公眾質(zhì)疑。

作為國內(nèi)金融行業(yè)的主流，商業(yè)銀行應(yīng)該營造一個良好的大眾形象，信息披露應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)性，不能帶有主觀因素，一味混淆視聽。國外一些商業(yè)銀行都會每隔一段時間便在特定網(wǎng)站上對有關(guān)信息做出真實(shí)披露，讓社會公眾對其業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r心中有數(shù)。而興業(yè)銀行信息披露的可信度不高，報告中過于夸大其詞，幾乎全是正面信息，讓人疑竇叢生。發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行在進(jìn)行信息披露時基本上會對所有重要內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)闡述，而興業(yè)銀行卻沒有做到這一點(diǎn)。首先對綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展方向沒有做出詳細(xì)批示。其次，興業(yè)銀行的主要綠色金融服務(wù)群體沒有在報告中展示。由于信息披露的完整性欠缺，使得社會公眾很難對其綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀做出公正的評價結(jié)果。

(二)赤道原則執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不明確

發(fā)達(dá)國家的一些商業(yè)銀行對赤道原則的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)做出了明確規(guī)定，而興業(yè)銀行的赤道原則執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)并不明確。最為著名的花旗銀行在各項(xiàng)業(yè)務(wù)中對赤道原則的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)做出了明確的規(guī)定，明確表明主要投資B類和C類項(xiàng)目。而根據(jù)興業(yè)銀行公布的赤道原則各項(xiàng)數(shù)據(jù)來看，風(fēng)險較高的A類融資項(xiàng)目反而占有相當(dāng)大的比例，而B類和C類風(fēng)險較小的項(xiàng)目所占的比例卻較低。這就增加了銀行的經(jīng)營風(fēng)險。

(三)綠色金融業(yè)務(wù)規(guī)模不足

發(fā)達(dá)國家的一些商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展都達(dá)到了相當(dāng)大的規(guī)模，興業(yè)銀行作為我國第一家開展綠色金融業(yè)務(wù)的銀行，綠色金融的發(fā)展已有十余年歷史，國內(nèi)其他商業(yè)銀行都把興業(yè)銀行的綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展作為榜樣進(jìn)行學(xué)習(xí)和借鑒，但其綠色金融業(yè)務(wù)的規(guī)模仍然具有較大提升空間。根據(jù)2018年興業(yè)銀行公布的數(shù)據(jù)來看，其綠色金融資金融通余額情況與發(fā)達(dá)國家相比有較大差距，大約占融資余額總數(shù)的48%。而世界頭號經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國商業(yè)銀行綠色金融資金融通余額占比的平均水平就達(dá)到了將近70%，這就意味著可以獲得更大的效益。而興業(yè)銀行則相形見絀。

四、促進(jìn)興業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展的對策

(一)完善信息披露和信息溝通機(jī)制

針對發(fā)展中存在的問題，興業(yè)銀行應(yīng)該積極應(yīng)對。對于信息披露水平較低的問題，興業(yè)銀行應(yīng)堅(jiān)持奉行銀行業(yè)協(xié)會出臺的相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格按照其規(guī)定進(jìn)行相關(guān)披露。由于我國目前的綠色金融發(fā)展體系還不是很完善，因此，興業(yè)銀行可以借鑒國外發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行的社會責(zé)任披露準(zhǔn)則和體系，盡快建立一套適合自身發(fā)展的信息披露系統(tǒng)，并對其標(biāo)準(zhǔn)做出規(guī)定，切實(shí)提高社會責(zé)任信息披露水平。

未雨綢繆，對社會責(zé)任的履行設(shè)立一個符合實(shí)際發(fā)展情況的計(jì)劃，并遵照計(jì)劃進(jìn)行發(fā)展，并將其以書面形式呈現(xiàn)給社會公眾，更好地接受公眾的監(jiān)督檢查。另外，興業(yè)銀行應(yīng)在相關(guān)報告中向公眾表明其具體的長期目標(biāo)，進(jìn)而可以讓公眾及時對長期目標(biāo)的執(zhí)行進(jìn)度進(jìn)行跟進(jìn)。同時，興業(yè)銀行應(yīng)對信息披露的長期目標(biāo)進(jìn)行量化，運(yùn)用具體的數(shù)據(jù)對目標(biāo)完成的效果進(jìn)行檢驗(yàn)，使公眾對信息披露目標(biāo)的完成進(jìn)度有一個明確的標(biāo)準(zhǔn)。

(二)明確赤道原則的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)

赤道原則的實(shí)施雖然具有一定的靈活性，主要由商業(yè)銀行自身來把控，但銀行也不能放松警惕，讓自己置身于經(jīng)營風(fēng)險之中。因此，興業(yè)銀行應(yīng)該盡快建立起一套行之有效的赤道銀行執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，對綠色融資項(xiàng)目的各方面審查更為謹(jǐn)慎和全面，盡量降低A類項(xiàng)目的所占的比例，擴(kuò)大B類和C類項(xiàng)目所占的比例，降低銀行自身的經(jīng)營管理風(fēng)險和不良資產(chǎn)的比率。這是銀行自身發(fā)展的需要，也是對環(huán)境的保護(hù)，同時有利于促進(jìn)社會效益的提高。

明確綠色貸款的實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)，向何種類型的企業(yè)和項(xiàng)目發(fā)放貸款應(yīng)有明確的規(guī)定。首先，興業(yè)銀行要重點(diǎn)關(guān)注有關(guān)政策的指引方向，分析國家對哪些高污染高排放企業(yè)實(shí)施了限制發(fā)展措施，對哪些行業(yè)給予了重點(diǎn)關(guān)注和資金支持，進(jìn)而更好地把控項(xiàng)目可行性，降低風(fēng)險性；其次，要做好貸款資質(zhì)優(yōu)化管理，對不符合條件的項(xiàng)目和企業(yè)堅(jiān)決不予發(fā)放貸款。最后，切實(shí)履行新的貸款政策，大型項(xiàng)目貸款申請必須出示相關(guān)文件對其進(jìn)行審核，以項(xiàng)目獲取有關(guān)部門審批通過作為授信審批與合規(guī)審查的基本要求。

(三)擴(kuò)大綠色金融業(yè)務(wù)規(guī)模

借鑒國外商業(yè)銀行的綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展模式，大力擴(kuò)展其綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)模。興業(yè)銀行應(yīng)運(yùn)用大數(shù)據(jù)對各類客戶的需求進(jìn)行分析，針對客戶不同的需求開發(fā)相對應(yīng)的綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)，還可以對環(huán)境友好型公司提供大量資金支持，為其上市提供幫助，從而產(chǎn)生更多的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益。同時，其綠色金融的資源應(yīng)向中小微企業(yè)傾斜，促進(jìn)綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展的公平性，還要重視個人消費(fèi)者的環(huán)保需求，開發(fā)出更多的綠色金融消費(fèi)和理財(cái)產(chǎn)品。在現(xiàn)在良好的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境中，興業(yè)銀行應(yīng)抓住千載難逢的機(jī)遇，大規(guī)模進(jìn)行市場擴(kuò)張，提高自身盈利能力的同時，也可產(chǎn)生更多的經(jīng)濟(jì)效益。