EPC工程總承包項目的合同管理

(中南財經政法大學 湖北 武漢 430073)

一、設計-采購-施工(EPC)合同

(一)EPC合同管理的基本內容

1.合同的簽訂。在 EPC 總承包模式下，除法律明確規定應當由總承包商必須完成的工作外，其余工作總承包商則可以采取專業分包的方式進行。在實踐中，總承包商往往會根據其豐富的項目管理經驗、根據工程項目的不同規模、類型和業主要求，將設備采購(制造)、施工及安裝等工作采用分包的形式分包給專業分包商。所以，在 EPC 總承包模式下，其合同結構形式通常表現為以下幾種形式： 交鑰匙總承包(E-P-C)； 設計—采購總承包(E-P)； 采購—施工總承包(P-C)； 設計—施工總承包(D-B)；建設—轉讓(BT)等相關模式。

合同的簽訂是合同當事人雙方表達自己意愿,同時將雙方意愿以法律文件固定下來的過程合同的簽訂時為合同執行制定一個約束體系,這個約束體系應該包括以下幾個層次。

(1)道德層次。在簽訂合同時要選擇道德誠信良好的人簽合同,雙方應該是基于誠實信用的基礎上簽訂的合同。

(2)慣例和法律層次。合同應該建立在社會公共道德基礎上約定俗成的行為規范上的,公平公正的。在合同中,對于承擔了較大風險的承包商,從經濟上補償以高利潤,就是一種表現。

(3)合同合意的約束。由于人的認知的局限性和合同本身就具有一定的模糊性,我們不能隨意理解合同內容,而應該仔細推敲雙方在簽署合同時的意思,以此作為行動指南。并且在簽訂時盡量解釋清楚,避免合同內容模糊。

2.合同的執行。合同執行是合同管理的重要階段,這一階段的合同管理主要是監控工程實施與合同要求的差別、處理未預見的情況等,主要有以下幾個方面的工作。

(1)通過合同管理組織的高效運轉,充分及時地收集和處理有關合同的全部信息,作出決策,對合同的執行進行有效的干預。

(2)處理合同糾紛。當合同發生糾紛時,以合同約束為依據,通過協商談判與有關方面達成處理、解決糾紛的協議或者辦法,使合同約束體系得到明確和補充。

(3)對原合同未涉及到的情況,以原合同的指導思想為基礎,通過談判形成合同補充文件,使合同得以順利執行。

(二)EPC 合同的特點及注意事項

1.EPC 合同的特點。(1)合同的價格是總價包死，合同工期固定不變。(2)承包商承擔的工作范圍大。(3)業主寫明項目設計要求、功能要求等，并在規范中明確質量標準。(4)主要適用于大型基礎設施工程。(5)它的實施往往涉及某些專業的技術專利或技術秘密。(6)技術培訓是 EPC 合同工作內容的重要組成部分。(7)EPC 合同要求承包商有一定的融資能力。(8)EPC 合同以交鑰匙的形式向業主提供了一個完整的、設備精良的工程項目。

2.采用EPC合同的注意事項。(1)編寫合同文件時，應考慮到承包商在實施合同時應遵循的規則和標準，使其有明確無誤的條款規定，以免影響工程效益的發揮，甚至引起合同糾紛。

(2)EPC 合同對承包商應有較高的要求，要選定能勝任的承包商，以保證合同的順利實施。承包商必須具備技術和經濟實力，能承擔合同規定的設計、采購、施工和技術培訓等一系列的合同任務。

(3)招投標工作必須周密安排，反復比較和篩選，以期選中最合適的承包商。在選定承包商時，不能單獨考慮報價的高低，因為設計方案不同，則工程造價不同。有的設計較好但因造價高而被淘汰，對業主并不有利。

(4)被列入短名單的承包商，在購得全套招標文件后，按照合同規定的標準和技術規程進行設計。

二、EPC工程項目合同風險管理

(一)風險識別的方法。工程合同風險管理就是人們根據自己的知識、經驗對有可能存在的工程風險進行識別、分析及評價，并根據具體的情況采取相應的措施來避免風險造成的影響，在主觀上做到有備無患，或在客觀上無法避免已出現風險影響時，能夠采取有效的措施處置好風險造成的影響，以減少風險所帶來的損失。

風險識別就是對存在于工程項目的各種風險根源或是不確定性因素按其產生的背景原因、表現特點和預期后果進行定義、識別，對所有的風險進行科學的分類，以便采取不同的分析方法進行評估，由此制定出對應的風險管理措施。對政治風險、經濟風險、社會風險、自然風險、技術風險、管理風險等進行識別，有以下四種方法。

(1)專家打分法。主要包括頭腦風暴法和德爾菲法。頭腦風暴法是通過召集專家開會，發揮專家的預測和識別未來信息的一種直觀預測和識別方法，然后歸納，整理分析。德爾菲法是采用問卷調查收集與該項目有關領域的專家意見，然后由管理人員加以整理，再匿名反饋給各位專家，再次征詢意見。

(2)因果分析法。其主干是風險的后果，枝是風險因素和風險事件，分支為相應的小原因。用其來分析風險，可以從后果中找出風險誘發的原因，也可以從原因上預見后果。

(3)模擬分析法。根據風險發展趨勢的多樣性，通過對系統內外相關因素的系統模擬分析，設計出多種可能的后果，對風險的發展趨勢進行模擬的判別和預測。

(4)經驗數據法。根據已建的各類工程項目與風險有關的統計數據、資料來識別在建工程項目的風險。

(二)風險處置

風險處置是根據風險分析、風險評估的結果，預測工程項目可能發生各種風險的概率及危害的程度，確定項目的風險等級，從而決定采取什么樣的措施。

(1)風險回避。風險回避主要是對損失大、概率大的風險，可以考慮回避、放棄或終止該項目，中斷風險源，使其不發生或遏制其發展，在風險發生之前，將風險因素完全消除，從而消除由于這些風險造成的各種損失。這種手段主要包括拒絕承擔風險和放棄已經承擔的風險以避免更大的損失。

(2)風險控制。對于損失較小，概率大的風險，可以采取有效的控制措施來預防或減少風險發生的概率，使得風險因素可能產生的損失降低到最小，使風險發生概率降至接近零。

(3)風險轉移。對于損失大、概率小的風險，可以通過合同條款和保險措施將損失轉移。風險轉移是利用合同或協議，在風險事故發生時將損失的一部分或全部轉移給有相互經濟利益關系的另一方。風險轉移主要有兩種方式：保險風險轉移和非保險風險轉移。

(4)風險自留。風險自留即是將風險留給自己承擔，不予轉移。

三、EPC 總承包合同風險管理的對策

(一) 加強談判前合同風險的審核。在一份 EPC 合同中，承包商的風險其實貫穿了整個合同的每一個條款和每一份附件。在審核合同正文條款以及有關附件時，應該從頭到尾仔細審核，不遺漏任何一個潛在的風險。在具有最高合同文件效力的合同協議書中，應該特別注意對優先順序的規定是否合理。具體可以包括以下方面：(1)審核合同文件是否規定了明確的工程范圍。(2)審核合同價款，包括合同價款的構成和計價貨幣。(3)審核支付方式。包括資金的來源、自籌資金和貸款比例、業主對延期付款提供什么樣的保證等。(4)法律適用條款和爭議解決條款。

(二)合同談判階段的審核。合同談判和簽訂階段對于承包商來說至關重要，EPC 合同中的規定將成為日后解決雙方爭議、提供索賠依據的最高準則。因此，在合同談判和簽訂階段，承包商應該盡可能的回避或減少風險的發生，將日后可能發生的風險損失降到最小程度。因此要仔細復核合同文件、仔細審核合同價款、注意合同文件的缺陷等。

四、EPC 工程項目合同索賠管理

(一)工程合同索賠的程序。對于 EPC 合同來說，由于一般承包商在合同中承擔的風險較大，因此索賠的機會相對少些。盡管如此，一般 EPC 合同中都有一些規定賦予EPC 承包商索賠權。這主要分四個方面：一是業主違反合同義務或發生的工程變更；二是立法發生的變化；三是發生了戰爭、內戰、動亂、恐怖襲擊等社會極端行為；四是重大天災。

合同條款或法律規定只是賦予了承包商索賠的權利，要實現此權利，承包商還必須遵守一定的程序， EPC 合同關于索賠程序的規定大致如下：(1)承包商在引起索賠事件發生的一定的時間內要通知業主方；(2)承包商應盡最大努力使相關損失降低到最小限度；(3)承包商應接受業主方的相關指令來處理該事件；(4)承包商必須保持索賠事件詳細而準確的記錄；(5)承包商必須在規定的時間內向業主提交詳細的索賠報告，并附上必要的索賠證據。

(二) EPC 項目索賠的技巧。(1)索賠成功的首要條件，是承包商認真的按照合同要求實施工程，并努力把工程項目建設好，使業主和工程師滿意。

(2)合同管理在工程項目的實施過程中占有重要地位，也是施工索賠的必要條件。合同管理是整個工程項目管理工作的一個組成部分。每個工程項目的管理工作，包括施工前的規劃設計管理，以及施工期間的技術管理、財務管理、物資管理、計劃管理、行政管理以及合同管理等等工作，要求業主和承包商分別完成，它是建成一個優秀工程的重要保證。

(3)做好成本管理，每個工程項目的成本管理工作，應該從投標報價時開始，貫穿整個施工階段，在工程建成投產后結束。

(4)制定索賠策略。索賠一定要及時，抓住有利時期，要善于利用有利時機。

(5)編制好索賠報告。使自己的索賠報告書充滿說服力，邏輯性強，符合實際，論述準確，使閱讀者感到合情合理，有根有據。

(6)掌握索賠談判技巧。索賠談判者必須熟悉合同，熟悉工程技術，并有利用合同知識論證自己索賠要求的能力。