對商業銀行授信審批相關問題的研究

沈靜

摘 要：隨著我國經濟的飛速發展，我國的銀行業也隨之得到了快速發展。截止2014年第四季度末，我國具有獨立法人資格的中小商業銀行合計約為三千五百家，在如此龐大的市場中，我國不同類型商業銀行之間的競爭也日益激烈。商業銀行身處日益激烈的競爭環境中，想要在競爭中求得生存和發展，商業銀行董事會或者高級管理層需重視授信審批的重要性。因授信審批有助于提高商業銀行的核心競爭力。（商業銀行的核心業務是信貸業務，提高信貸業務質量，直接關系到商業銀行的核心競爭力。而授信審批作為信貸流程中的一個重要環節，其效率的高低和審批質量的好壞直接影響著商業銀行信貸業務的質量。）但是，由于部分商業銀行董事會或者高級管理層對授信審批重視度不夠，導致授信審批管理處于粗放階段，進而造成授信審批過程中存在諸多問題，直接影響了授信審批的質量。因此，本文通過商業銀行授信審批過程中存在的問題進行分析和研究，并提出解決其問題的有效對策。

關鍵詞：商業銀行 授信審批 問題 解決對策

一、商業銀行授信審批存在的問題

（1）授信審批人員綜合業務素質有待提高

現階段，隨著商業銀行信貸規模的不斷擴張，其對授信審批人員的綜合業務素質的要求也越來越高。因綜合業務素質高的授信審批人員不僅可提高授信審批的效率和質量，進而提升商業銀行的信貸風險控制，也對商業銀行信貸業務的健康發展起著至關重要的作用。（因商業銀行建立一支專業的授信審批隊伍有利于促進信貸業務健康發展，而商業銀行能否建立一支專業的授信審批隊伍，則主要取決于授信審批人員的綜合業務素質高低。）但是，目前，我國多數商業銀行授信審批工作人員存在綜合業務素質低的現象，嚴重影響了商業銀行授信審批的質量和效率。

（2）授信調查、審查不嚴，流于形式

目前，我國部分商業銀行在授信審批的過程中，存在授信調查、審查不嚴，流于形式的現象，而這一現象不僅會影響各個授信審批環節的決策，也會嚴重影響授信審批的質量。商業銀行授信調查、審查不嚴，流于形式主要體現在以下幾個方面：第一、部分商業銀行授信審批人員，在審查借款人提供的財務報表時未認真審查，對極好的財務報表不做質疑，對較差的財務報表也不做解釋，導致撰寫的授信審查報告并不能真實的反映借款人的財務情況。而無法真實反映借款人財務情況的授信審查報告則會直接影響授信審批的質量和效率。第二、放松對借款人資信調查標準。少數商業銀行授信審查人員在對借款人進行授信調查時為了省事，通常只對借款人提供的抵押品進行分析，并未對其財務狀況、信用狀況、貸款用途以及還款付息能力進行調查。導致授信調查報告缺乏有效性，（授信調查報告指的是商業銀行對借款人授信之前，對其的組織架構、股東情況、公司治理情況、關聯企業、公司項目本身生產運營情況、償還貸款能力等項目進行綜合考察分析后，對借款人進行信用等級評定，從而提出授信額度建議的書面材料。）而缺乏有效性的授信調查報告將直接影響后續授信審批的質量。

二、商業銀行授信審批問題的解決對策

提高授信審批人員綜合業務素質

商業銀行想要提高授信審批人員的綜合業務素質，可從以下幾個方面入手：第一、商業銀行總行可不定期的開展“服務支行。送課上門”活動。商業銀行總行授信審批部門負責人可攜帶授信審查人員骨干，不定期的去支行開展授信審查審批要點培訓。通過授信審查審批要點、典型授信案例、風險要點以及結合現場答疑解惑，加強授信審批人員風險識別能力，全面提升支行授信審批人員的審查水平和審查質量，進而提高授信審批人員的綜合業務素質。第二、建立內部培訓機制，提高授信審批人員綜合業務素質。商業銀行分行授信審批部門負責人可建立內部培訓機制，通過員工自主授課和集體討論相結合的方式，梳理授信審批制度、授信業務審查審批要點、風險提示、典型授信案例以及授信政策。（授信政策指的是指導和規范授信業務、管理和控制信用風險的各項方針、措施和程序的總稱。授信政策主要包括的有以下幾方面內容：①規定商業銀行可以或者凈值發放的貸款種類。貸款種類需和授信人員的專長和經驗、客戶的貸款需求、資金來源機構等相適應。②確定各級授信管理人員的授信審批權限。③規定各類貸款的期限。（貸款的期限指的是貸款人將貸款貸給借款人后，到貸款收回這一段時間的期限。）貸款的期限與還款的安排需和用途、產生還款來源的時間以及抵押品的使用壽命相匹配。④制定有關貸款抵押品評估的規定，如評估公司的選擇、評估的頻率、針對不同抵押品的評估方式等。）并深入研討授信審查審批過程中遇到的各類問題以及困惑，從而提高商業銀行授信審批人員的綜合業務素質。

參考文獻

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