簡議國際工程施工風險的分析與防范

郭航飛

（中國水利水電第十四工程局有限公司非洲事業部，云南 昆明 650041）

0 引言

風險是企業在經營過程中必然存在的，是施工企業對未來結果的潛在判斷，實際管理成果和預期成果的差異或者差距就是國際工程施工管理的風險。文章結合作者所在公司的實踐，主要探討國際工程承包項目中的風險類型，并對各類風險提出合理的風險應對措施,有針對性的指導國際工程項目的風險防控。

1 國際工程施工風險的分類

1.1 外部風險

公司所承建的工程項目大多數為項目所在國的重要基礎設施，由于受地域、政治、經濟、文化等方面的差異，以及工程項目建設周期長、投資金額大，工序繁多和不確定因素多的影響，使得項目施工的外部因素更加復雜。

1.1.1 社會環境風險

由于受項目所在國政局的變動、社會動蕩、暴亂、恐怖主義等會給工程項目帶來不同程度的影響，使得海外施工業務的難度與風險遠大于國內施工業務，上述眾多風險若發生，可能給公司經營發展帶來巨大損失。

1.1.2 行業環境風險

項目所在國的法律體系、商業規則、行政效率、稅收物流、勞動用工、物資供應鏈等領域都與我們國內所熟悉的產業結構及行業環境差異顯著，公司海外承包業務面臨的環境復雜多變、風險潛伏。

1.1.3 經濟環境風險

在國際市場上，受金融危機影響。近年來全球匯率急劇波動，世界主要貨幣之間的匯率波動頻繁，通貨膨脹壓力巨大，帶來巨大的匯率風險。

1.1.4 自然人文環境風險

例如，在剛果承建工程項目，由于當地雨季天氣持續時間長，一般從7月到11月都無法施工，如果在投標時未考慮氣候因素，將不能在合同要求的工期內完工，更為嚴重的是暴雨、水災、高溫等會給工程建設造成破壞性的后果。

在馬里、塞內加爾的齋月期間，當地人白天不進食，晚上才吃飯，白天基本不工作或工作效率低下，各種活動會減少，甚至不進行公務活動。

1.2 內部風險

1.2.1 融資風險

國際工程項目的資金支付一般按工程進行付款，在開工令發出后，承包商需要墊付大量的資金用于臨時設施和設備的采購，若業主的預付款未按時支付，將加大承包商的負債規模，導致資金鏈短鏈。

1.2.2 資金短缺風險

業主資金來源得不到保證，正常的結算款無法支付，導致項目工程款無法獲取支付。

1.2.3 分包風險

公司所承建的工程項目大多在經濟落后地區，基礎設施發展落后，當地分包商施工裝備相對落后，分包商施工經驗不足，導致整個項目進度緩慢，這將給公司帶來進度風險。

1.2.4 管理風險

部分工程項目管理仍然存在粗放式、傳統式和經驗式管理，項目管理不規范，責任不清晰，責權利不對等，項目相關資料管理不規范，不注重吸取教訓和借鑒先進經驗，導致安全隱患和施工成本增加，項目預期目標無法實現。

2 工程風險的識別和防范

2.1 風險的識別

風險是客觀存在的，需要對在建項目的風險進行識別，然后按照風險的權重大小進行分析，綜合考慮在建項目風險事件可能發生的概率與損失大小并進行防范和化解，并編制風險防范清單。結合國際工程項目的特點，風險識別方法為專家頭腦風暴法、以往項目順推法。在風險的評估和識別時，亦應考慮因資料不全及環境復雜等因素而使風險評估存在一定偏差的可能性。

2.2 風險的防范管理模式

首先，通過識別和評估出風險的等級，確定管理的責任部門，由風險管理小組牽頭進行處理。

其次，分析風險產生的原因，分析的透徹程度直接決定項目對分包風險的防范模式制定正確、管理到位的程度。

最后，制定風險管理的策略，建立風險解決的方案，對項目涉及的風險管理事項進行流程再造，制定、修改相關的制度規定和辦法。

3 國際工程風險管理的模式

目前國際工程施工風險多種多樣，如何在紛繁復雜的項目風險當中，研究分析出一套國際工程項目的風險識別、研判、管理的模式尤為重要。

在項目部成立以項目經理為組長，總經濟師或者主管副經理為副組長的風險管理小組，管理小組設在合同或經營管理部門。

根據項目施工過程中的問題所在，制定內外兩個大方面風險識別門類，其中對外主要的風險為：政治環境、治安環境、監理業主因素、市場開發情況、項目所在國風俗習慣。對內主要風險為：施工履約能力、財務資金風險、合同管理風險、技術管理能力、人力資源的風險。

在風險分析的基礎上，對風險的等級和程度進行劃分，并以表格化的形式呈現，此工作由風險管理委員會牽頭，由主管法律風險事物的班子成員主持完成。風險的等級制定完成后，要形成項目部的風險清單。依據風險清單，劃分風險的責任，交責任部門落實。

根據項目工期的長短，定期召開風險管理會議，及時發現問題，進行比對并采取措施，將風險消除或者控制在合理范圍內，直到工期結束。

4 工程風險的轉移

工程的風險伴隨著工程而生，風險被識別，并分類管理，采取相應措施，將風險進行轉移。

4.1 保險

保險是風險轉移的主要手段，也是風險管理的有效手段之一。工程項目通過投保將威脅企業發展和項目部利益的因素進行了轉嫁，并通過保險的理賠獲得財產免受損失。

4.1.1 保險的選擇

1）險種選擇：工程項目保險的選擇一般在合同中就有規定，要求分包商購買哪些險種。一般的強制性保險有：建筑工程一切險、第三者責任險、設備險、結構物十年險、人身意外傷害險等。

2）保險公司的選擇：項目所在國基本上都存在保險公司承攬工程保險的業務。因此，有多家保險公司可供選擇，但是為了減少走彎路，在工程進點后和業主的碰頭會上，建議業主給施工方推薦幾家有資質、有能力、業主認可并能夠承攬此項業務的保險公司。

4.1.2 保險的購買

工程保險的購買包括對保險費率、保險購買金額及購買時材料的提交和準備。

1）保險的費率：

保險的費率是分包商購買保險獲得風險轉移的成本付出，由于工程所在國提供工程保險的保險公司眾多，每一家分包商的保險費率都不一樣，需要和保險公司單獨談判。

2）保險的購買金額：

保險的購買金額是在分包商和業主簽署的主合同已經明確規定了的。一般按照主合同金額的115%作為保險的基數以保險費率構成投保金額。

4.1.3 保險的材料準備與提交

保險的材料主要按照保險公司事前已經規定好的格式及材料提交清單的內容進行提交，主要包含：投保單、工程的主合同和承保金額明細、工程進度圖、工程地質報告、工地總平面布置圖。

4.2 分包

工程分包是目前國際工程通行做法，也是工程風險轉移的主要手段。

4.2.1 分包商的選擇

公司承建的大部分工程處于經濟發展落后的非洲地區，當地分包商施工裝備相對落后，分包商施工經驗不足，如何選擇分包商就顯得尤為重要。

為加快在國際承攬工程項目的進度，一般在合同簽訂之初就選擇從國內引進分包商，國內引進分包商主要由專業分包和工序分包商兩種。選擇的分包商原則上都是已載入公司合格分包商名錄，具備承攬此項業務的實力和能力。

此外，選擇屬地分包商就也很重要，屬地分包商承擔的工作一般是項目上比較零星的工作，或者是有監理業主指定的部分施工項目。

4.2.2 分包的商談

1）分包價格的談判：分包的談判是工程分包的重要環節，是分包工程能夠實施的先決條件，分包談判內容復雜多樣，技巧靈活多變。另外，分包價格是分包商成本付出的回報，工程前期招投標情況決定了分包價格浮動空間，因此分包價格是在中標價格基礎上的博弈。

分包價格選擇模式主要根據中標合同價格狀況、不同的工程情況，分為全工序分包價格、清工價格、特殊工序分包價格等。

分包價格的制定：主要有簡單費用控制法和實際成本法，無論選擇哪種方法都需要考慮分包商的利潤，特別是在非洲市場實施的工程。

2）分包合同談判：分包合同的商談涉及施工內容、工期，計量支付條件、預付款支付及扣還、雙方權利和義務、部分費用的承擔比例(空運、海運和出口退稅，清關等)、安全環保費用、清退場費用、不可抗力發生的責任承擔、違約責任的規定、合同生效的條件、合同爭端的解決、合同份數等。

4.2.3 分包合同的簽署

分包合同的簽署時工程分包達成的標志，是分包工程能夠實施的重要條件，合同簽署要注意：合同的內容是否完整，有無缺頁的現象發生，簽字是否完整，蓋章是否清晰有誤；合同的附件是否已經包含在合同當中，是否按照主合同的簽字方式完成簽字；合同的正副本份數是否正確和完整，是否有正副本簽章等。

5 結語

風險在國際工程施工管理過程中無處不在，作為有經驗的施工單位和個人，如何識別、分析和防范及化解風險，就是實力和能力的體現。因此，風險將是施工管理的永恒話題，也是矛盾的對立和統一體，也是施工需要解決的主要問題，將伴隨著施工整個生命周期。