綠色信貸政策與服務體系研究

閆緯義 李超

摘 要：綠色發展已上升至國家戰略，國家提出要依靠綠色金融引領綠色經濟發展，提倡銀行業向綠色經營轉型，引導發展綠色信貸、帶動綠色金融發展，從而打造綠色銀行的理念。郵儲銀行通過研究如何建設一家綠色商業銀行的方式，來實現對綠色信貸政策應用與服務體系的研究。

關鍵詞：綠色銀行;綠色信貸政策;服務體系

第一章 緒論

第一節 研究背景及意義

黨的十八大將“生態文明建設”提升至國家戰略，并將其納入特色社會主義事業的總體布局中”，五中全會提出“創新、協調、綠色、開放、共享”的五大發展理念。做好綠色金融服務、發展綠色信貸既是郵儲銀行貫徹落實黨中央、國務院戰略部署和監管要求的需要，也是落實綠色銀行戰略定位、有效防控風險、提升可持續發展能力和社會形象的內在要求。郵儲銀行作為大型零售商業銀行，始終堅持綠色發展理念，發揮經營優勢，積極支持綠色、低碳、循環經濟，主動防范環境和社會風險，著力提升銀行自身的環境和社會表現，將發展綠色金融、建設綠色銀行、踐行綠色信貸政策、完善綠色服務體系作為可持續發展的重要研究和實踐方向，通過本次研究，可以提升郵儲銀行綠色經營發展進程。

第二節 國內外綠色信貸研究文獻概述

一、國外文獻綜述

國外對綠色信貸的研究多是圍繞金融行業與社會經濟可持續發展之間的關系開展，以環境金融、赤道原則等提法為主，與國內有所不同。

（一）環境金融研究

早期，Sonia Labatt，Rodney R. White通過大量數據驗證，在1996年提出了發展環境金融的必要性和迫切性，設定了“環境金融”的概念，利用各種金融工具加強對自然及生態環境的保護，提出金融行業需要審視財務情況，在經營及風險管理工作中充分考慮環境保護的因素，并將環境及社會風險作為評估決策的一個重要因素 。

經過后續研究，Sonia Labatt，Rodney R. White 在2002年發表文章，提出金融行業有效評估、管理環境和社會風險的建議及措施，提出以環境保護作為參考因素的產品創新理念 。

T.E.Gradel和B.R.Allenby兩位學者經過大量研究，在2003年把環境保護與金融行業的關系研究又進行了新的拓展。在《產業生態學》中提出了環境保護與金融風險管理相關聯的理論，把金融行業整體與環保的結合起來，把金融行業作為服務行業的一種納入服務行業與環境的理論框架中 。

（二） 赤道原則研究

赤道原則最早是2002年，世界銀行下屬的國際金融公司與荷蘭銀行提出的一項企業貸款準則。目前已演化為自愿堅持可持續發展政策的金融行業準則，是督促金融機構對貸款中的環境和社會風險進行審慎評估，目前已越來越被各個國家的金融機構所接受。

Eisenbach， Sebastian研究發現，目前世界上各個國家的金融機構，在信貸領域中，越來越注重環境與社會風險因素。并以案例分析的方式，對使用赤道原則的金融機構進行數據分析，分析結果顯示在信貸業務中使用赤道原則的金融機構能夠獲得較好的超額收益、并極大的降低了聲譽風，并且在同業競爭中占據較大優勢，更利于信貸業務發展 。

二、國內文獻綜述

國內在綠色信貸研究的發起相對較晚，但也能更好借鑒國外研究經驗，具體如下：

鄭沖（2008）通過介紹部分國外金融機構如何實施赤道原則、發展綠色金融、綠色信貸的實踐經驗，從而提出國內各金融機構需要借助國家快速加大對環保工作的支持力度的契機，努力探索、積極發展綠色信貸業務，通過開展綠色金融服務、促進貸款企業排污達標，積極參與地方環保工作 。

李利霞（2013）通過大量數據研究，通過對16 家國內商業銀行的綠色金融服務及綠色貸款的對外公布經營信息研究分析，發現商業銀行開展綠色金融服務及綠色信貸、并及時公開相關信息，對其經營收益具有正相關，一定程度上促進經營收益的提升 。

葛察忠（2015）通過研究提出，國家愈加重視環境保護及污染治理，在一定程度上將會促進相關領域的融資需求提升，形成排污、治污專業市場，從而拓展綠色金融發展領域。在未來一段時期，碳排放、排污權等將成為金融領域產品創新及服務創新的重要手段之一，金融機構映帶抓住契機，加大相關領域研究及塔索，積極推出綠色金融信貸產品，豐富各個領域的綠色金融服務 。

第二章 郵儲銀行綠色銀行建設與綠色信貸發展現狀

第一節 郵儲銀行綠色信貸環境分析

一是綠色發展上升為國家戰略。黨中央、國務院高度重視綠色發展，積極轉變經濟發展方式，加大環境污染綜合治理，促進節約集約利用資源，倡導推廣綠色消費，為銀行業綠色金融發展帶來新機遇。二是綠色金融政策體系日益健全。國家加快財政貼息、環境信息共享等配套政策建設，健全綠色金融激勵機制和抑制“兩高一剩”貸款約束機制，為銀行業發展綠色金融創造良好的外部條件。三是綠色金融市場空間巨大。國家加快經濟結構調整、加大環境污染綜合治理和推動傳統行業轉型升級，綠色金融市場發展空間巨大。

第二節 郵儲銀行綠色銀行建設及綠色信貸發展現狀

郵儲銀行認真貫徹落實黨中央、國務院戰略部署和綠色金融監管要求，堅持以戰略規劃為指引，組織管理為保障，政策制度為基礎，金融產品為抓手，積極發展綠色信貸，加快綠色銀行建設，取得了一定的成效。

一是完善戰略決策，做好業務發展規劃。堅持綠色銀行理念，從戰略定位、發展規劃、資源配置等方面積極支持綠色、低碳和循環經濟。

二是健全組織管理，加強政策制度建設。在董事會層面設立社會責任委員會，總行各部門分工協作，制定綠色信貸分類、綠色信貸政策、綠色采購等制度辦法，完善綠色信貸基礎政策制度體系。

三是優化流程管理，加快綠色信貸創新，積極創新“三農”、小微企業綠色信貸產品。積極創新和發展電子銀行等新興銀行業務，打造“郵e 貸”“郵 e 投”“郵 e 購”三大產品體系，助推傳統業務轉型升級。

四是加強內控管理，完善激勵約束機制。開展綠色信貸專項審計活動，加強客戶環境和社會風險管理。完善年度績效考核辦法，將綠色信貸納入績效考核范圍。

五是培養專業隊伍，提升綠色信貸能力。積極與國際金融公司（IFC）開展環境與社會風險咨詢合作，積極參加各類綠色信貸培訓、研討活動，加強與監管部門、行業協會與銀行同業的溝通交流，加強綠色信貸專業人才培養。

六是優化政策工具，切實防范環境與社會風險。實施環境和社會風險全流程管理。細化能耗、環保、質量、安全、技術等準入標準，嚴把客戶準入關。豐富環境和社會風險識別管理工具，對客戶進行分類、差異化管理和動態評估，把好科學評估關。堅持“環保一票否決制”，把好風險過濾關。

七是堅持多措并舉，提升銀行環境與社會表現。簽署《中國銀行業綠色信貸承諾》，推進綠色辦公，倡導低碳生活，推動全員綠色行動。規范銀行經營行為，完善營業網點服務規范，制定消費者權益保護辦法和考核細則，健全不規范經營的投訴、舉報和反饋機制，自覺維護消費者利益。

憑借在綠色金融領域的積極探索，郵儲銀行先后獲得“2013·亞洲最佳綠色信貸銀行”、“優秀綠色金融品牌”（2016年）、“2016 年社會責任杰出企業”等系列榮譽與獎項，得到了社會各界的充分肯定與高度認可。

第三章 郵儲銀行綠色銀行綠色信貸產品案例

第一節 產品開發背景

黑龍江省是全國乳業大省，眾多國內外知名乳業企業建設工廠，生產嬰幼兒配方奶粉和高端液態奶。但省內奶源多為散戶養殖，存在管理亂、規模小、污染大、環保差、污染物處理成本高、衛生防疫效果差等問題。為解決上述問題，黑龍江省政府提出“兩牛一豬”補貼政策。郵儲銀行敏銳捕捉到這一發展機遇，經過充分調研、獲得總行批復，創新“現代化范奶牛場建設補貼貸款”產品，在多地成功放款，取得一定社會效益。

第二節 創新突破

一、合作機制創新。郵儲銀行充分結合國家政策、以及黑龍江政府對畜牧業發展規劃和進程，以全面服務黑龍江畜牧產業發展為目標，在畜牧業方面首次與政府開展戰略合作，為后續合作奠定良好基礎。

二、產品操作及流程簡便。該產品在現有小額貸款產品操作流程要求上進行優化，無論授信金額大小，均由省分行一級審查審批模式，充分對業務風險進行有效評價、管控，并縮短審批流程、提高效率。

三、該產品以政府補貼資金作為擔保，由地方財政或畜牧配合郵儲銀行劃轉補貼資金，追加養殖場土地抵押、機械設備抵押、新建牛舍抵押，建設企業法人代表人、股東提供連帶責任擔保方式進行保證。

第三節 推廣情況及成效

一、推廣模式。采取“先試點、逐步推廣”的發展模式，先期在試點地區的產業園區內選擇2家優質企業進行試點，在逐步擴大到其他地市。在外部合作以省財政廳及省畜牧局計劃補貼養殖場名單為基礎，依托地方畜牧局主動營銷，快速受理、審批、放款，為企業提供資金支持。

二、整體發展情況。現代化范奶牛場建設補貼貸款”產品從2014年底開始試點，截至近日已放款18筆、累計放款金額9740萬元，平均貸款利率8.2%，貸款利息收益越757萬元，貸款資金無逾期。

三、經濟及社會效益。一是促進項目所在地區及周邊地區的農戶飼養品種優質、奶量高產的奶牛，喂養過程中使用優質的飼料和借鑒先進的飼養技術，提高牛群素質和飼養管理水平，促進項目區及周邊地區養牛業的發展，提高養牛的生產水平和科技含量。

（二）促進農民增收、解決部分剩余勞動力閑置。該養殖場達到規模存欄時，每年需要消耗15萬噸青粗飼料，能帶動約2000戶農民種植青飼料，增加約2000萬元收入;實現奶牛養殖產業化，可以帶動而項目本身可直接提供1110個就業崗位，帶動飼料、獸藥、乳品加工等相關產業的發展，間接帶動其他產業可實現就業達2000余人，實現農村富余勞動力的就地轉移，解決部分當地剩余勞動力出路問題，拓寬了就業渠道，保證了社會穩定。

（三）實現種養結合的生態型農業生產經營模式。奶牛合作社每年生產大量的固體有機肥，這些有機肥施入田間、果園、菜園，可以改善土壤結構，增加土壤有機肥，改善生態環境，提高果品、蔬菜的品質和質量安全，生產綠色食品、有機食品。

四、生態效益

一是通過飼養奶牛可將秸稈回收利用，一定程度上減少周邊農戶焚燒廢棄秸稈造成霧霾，有效改善生態環境。二是項目以微生物發酵墊料為載體，利用有益菌群快速消化分解牛舍中糞尿等排泄物，分解有害氣體，釋放熱能。三是二次利用、有效較少排污，場區內生活污水、生產污水經獨立排水系統分別排入園區內的污水管道，最后排到糞污處理區，所產生的污水、污泥及牛糞等雜廢物經堆放發酵消毒后作為園區的綠化用肥或出售，減少過度使用工業化肥造成污染;經污水厭氧發酵產生的沼氣可用于沼氣發電。

第四章 國內外金融機構綠色銀行建設及綠色信貸經驗借鑒

第一節 國外發展情況

一、荷蘭TriodosBank

1980年，Triodos Bank在阿姆斯特丹證券交易所推出第一個“綠色基金”，標志其綠色銀行，提倡綠色經營理念，主要為具備促進社會進步、環境保護經營理念的個人及企業客戶提供融資：業務主要集中在有機食品、綠色農業，節能及環保、小額貸及團隊管理，是否具備綠色、可持續發展的理念。

二、英國綠色投資銀行

是全世界首家國有綠色銀行，其綠色經營模式主要體現在四個方面：一是它主要投資國內綠色基礎設施建設項目;二是項目符合較少二氧化碳排放、提高自然資源利用率、保護和改善環境、保護和改善生物多樣性、促進環境可持續發展等五點之一;三是能保障一定收益;四是希望能提供社會號召力，鼓勵企業及個人參與到綠色金融及環境保護工作中，提高社會影響力及參與度。

第二節 國內發展情況

興業銀行在2006年在國內推出能效融資產品;2007年，興業銀行開始對節能環保領域企業發放綠色貸款;前其綠色貸款業務覆蓋低碳經濟、循環經濟、生態經濟三大領域。工商銀行在2007年率先制定了較系統的綠色信貸政策，明確了貸款客戶環保指標，提出“環保問題一票否決”的機制。截止2017年6月末，全國21家金融機構綠色信貸規模已達8.22萬億元，較2013年末增長3.02萬億元;節能環保項目及服務貸款年節約標準煤預計可達2.15億噸，減排二氧化碳預計可達4.91億噸;不良率為0.37%、不良率較低。綠色信貸的發展已經收到國內外更多金融機構的重視，但就如何建立、健全綠色銀行管理體系為更好的踐行綠色信貸政策、發展綠色金融仍需我們加大研究力度。

第五章 綠色信貸政策貫徹及綠色銀行服務體系建設建議

第一節 明確綠色信貸發展策略

通過行業、客戶、產品、項目等四個維度明確綠色發展策略：在行業策略上，要提出重點支持行業方向，如重點支持綠色、低碳、循環經濟領域：節能環保、新能源、新能源汽車等戰略性新興產業。在客戶策略上，明確重點支持符合綠色信貸要求、財務狀況良好、償債能力較強的“三農”、小微企業、綠色消費、電子銀行、貿易融資、公司授信和同業機構客戶。在產品策略上，明確深入挖掘綠色發展新商業模式的融資需求，積極提供綜合性和個性化的金融服務。在項目策略上，明確重點支持綠色交通運輸、綠色農業與林業、綠色裝備制造建筑節能及綠色建筑、資源節約與循環利用等領域的項目建設。

第二節 實施綠色信貸全流程管理

分行業、分類制定環境和社會風險的盡職調查、合規審查清單，加強盡職調查、合規審查環節的環境和社會風險管理。對監管部門明確的A類客戶及環境和社會風險緩釋措施不足的B類客戶實行名單制管理。建立差別化的審批流程與授權管理。完善合同條款，強化信貸資金撥付管理，督促客戶加強環境和社會風險管理。加強有潛在重大環境和社會風險客戶的貸后管理。加強境外項目的環境和社會風險管理。

第三節 加快綠色信貸產品創新

健全綠色信貸產品創新機制，建立創新“綠色”通道。制定綠色產品創新計劃，在商業可持續、風險可控前提下，積極研發和推廣建筑節能貸款、合同能源管理未來收益權質押融資、合同能源管理保理融資、合同環境服務融資、碳資產質押融資、排污權質押融資、綠色信用卡等綠色金融新產品，創新和推廣綠色消費、信息消費等新興消費貸款產品，研發推廣并購貸款、綠色債券等化解產能過剩的產品，加強國際合作產品的推廣應用，盡快形成綠色信貸產品體系。

第四節 強化綠色信貸考核與監督

建立有效的綠色信貸考核評價體系和獎懲機制，從人力、財務、信貸等方面給予適當傾斜或做出專項資源安排。通過資源分配、經濟資本考核、撥備計提等工具落實激勵約束措施。定期對相關條線、分支機構開展考評工作，加強綠色信貸考評結果的應用管理。每年開展一次綠色信貸全面評估，并向監管部門報送自評估報告。

第五節 加強綠色信貸能力建設

持續開展綠色信貸培訓，注重培養和引進綠色信貸專業人才，加快建設綠色信貸專業團隊。完善行業研究體系、工具與方法，加強對綠色信貸和“兩高一剩”行業的日常研究、分析、監測與預警，豐富綠色信貸的計量、統計和管理的工具與手段。加強與監管部門、專業機構和銀行同業的溝通交流，深入推進與國際金融公司（IFC）的環境與社會咨詢合作，學習借鑒國內外先進的綠色金融發展經驗與做法。

第六節 提升銀行自身的環境與社會責任表現

推行綠色辦公、綠色采購，提升電子化無紙化辦公水平，節約使用水、電、紙張、汽油等消耗物資，對廢棄物品進行回收處理，踐行綠色采購。規范銀行經營行為，主動履行社會責任。建立和諧用工環境，關注員工訴求，維護職工合法權益。

參考文獻：

[1]譚玫瑰.商業銀行綠色信貸產品研究.中南大學碩士畢業論文，2011

[2] 張偉，李培杰：《國內外環境金融研究的進展與前瞻》，濟南大學學報2009年第2期

[3] T.E.Gradel 和B.R.Allenby著，施函譯，產業生態學[M]清華大學出版社，2004

作者簡介：

閆緯義（1971），男，漢族，黑龍江省，審批中心主任/中級會計師，中國郵政儲蓄銀行股份有限公司黑龍江省分行，授信政策。

李 超（1983），男，漢族，黑龍江省，員工/初級經濟師，中國郵政儲蓄銀行股份有限公司黑龍江省分行，授信政策綠色金融。