銀行信貸資產(chǎn)面臨的風(fēng)險(xiǎn)及防范問(wèn)題探討

郭怡潔

(浙江上虞農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司,浙江 紹興 312300)

1 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的意義及現(xiàn)行策略

在金融行業(yè)發(fā)展面臨復(fù)雜的國(guó)際國(guó)內(nèi)大環(huán)境之下,行業(yè)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈,而較高的不良貸款占比致使我國(guó)銀行信貸質(zhì)量低下,不但增加了銀行的營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn),還危及銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性、安全性及盈利能力。由于銀行負(fù)債經(jīng)營(yíng)的特性,還將進(jìn)一步擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)的危害,甚至影響到社會(huì)的安定。鑒于以上種種,我國(guó)銀行強(qiáng)化對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控勢(shì)在必行,做到切實(shí)降低不良貸款占比,提升銀行信貸質(zhì)量。雖然近年來(lái)我國(guó)采取了一系列措施來(lái)提升銀行的信貸質(zhì)量,但從保障我國(guó)金融業(yè)穩(wěn)定良性的營(yíng)運(yùn)要求來(lái)講還有所欠缺。尤其是對(duì)比外資銀行先進(jìn)優(yōu)良的信貸管控體系,還有較大的提升空間。因此我國(guó)銀行還需加快信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理建設(shè),強(qiáng)化抵御金融風(fēng)險(xiǎn)、危機(jī)應(yīng)對(duì)的能力,保證銀行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

就我國(guó)當(dāng)前銀行業(yè)中普遍應(yīng)用的風(fēng)險(xiǎn)控制策略,通常依據(jù)不同銀行的風(fēng)險(xiǎn)特性來(lái)衡量、制定信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模,并在過(guò)程中承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)多種對(duì)信貸業(yè)務(wù)管理的手段,來(lái)保證銀行資金的正常流轉(zhuǎn)、穩(wěn)健運(yùn)行,來(lái)達(dá)到提高銀行在金融市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)力。目前我國(guó)銀行常用的風(fēng)險(xiǎn)控制措施有以下幾種。

1.1 分散風(fēng)險(xiǎn)

在信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管控上通過(guò)實(shí)行多元化的投資模式,將風(fēng)險(xiǎn)劃分到相應(yīng)的小項(xiàng)中,從而達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)的目的。投資兩種以上的,且預(yù)期收益各異的資產(chǎn)就能有效地起到分散及降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率的作用,最終消除投資組合中的非系統(tǒng)性危機(jī)。

1.2 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

對(duì)沖的概念是指銀行為了規(guī)避不可預(yù)期的資產(chǎn)損失前提下,購(gòu)買(mǎi)了與標(biāo)的資產(chǎn)收益成負(fù)相關(guān)的資產(chǎn)或金融產(chǎn)品的行為。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的策略在銀行風(fēng)險(xiǎn)控制中,尤其是對(duì)利率、匯率、股票以及相關(guān)衍生品等種類的風(fēng)險(xiǎn)有明顯的管控作用。

1.3 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

銀行通過(guò)一系列合法的經(jīng)濟(jì)舉措,將信貸資產(chǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移他處的策略。一般風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可分為保險(xiǎn)與非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移,保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指銀行通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的行為,將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給承保人。若此時(shí)銀行發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)并造成經(jīng)濟(jì)損失時(shí),承保人就將給予銀行相應(yīng)額度的補(bǔ)償。而非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移則是指銀行要求貸款行為主體提供擔(dān)保的行為,如果發(fā)生了因風(fēng)險(xiǎn)造成損失,則由擔(dān)保人承擔(dān)本息。

2 我國(guó)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理策略

2.1 信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理措施多元化

當(dāng)銀行面對(duì)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)時(shí),如若只通過(guò)催收貸款還款、司法訴訟以及抵押物資處理等被動(dòng)方式,將使銀行處于不利的信貸資產(chǎn)不良化的處境中。因此銀行必須從管理方式上轉(zhuǎn)變思路,充分利用銀行獨(dú)有的信息優(yōu)勢(shì),了解客戶端的償債壓力,并給出詳細(xì)可操作的緩解方案。積極轉(zhuǎn)化銀行不利局面,在客戶間建立起長(zhǎng)期良好的信貸合作關(guān)系,實(shí)現(xiàn)銀行與客戶共贏的局面。

另外,以實(shí)現(xiàn)銀行利潤(rùn)來(lái)源多樣性為主要經(jīng)營(yíng)目的,結(jié)合銀行自身實(shí)際情況,對(duì)于中間業(yè)務(wù)以及業(yè)務(wù)范圍積極拓展。在當(dāng)前競(jìng)爭(zhēng)激烈的金融行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中,不能僅僅局限于傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)類型中,還要多開(kāi)發(fā)融投資、資信調(diào)查以及相關(guān)衍生金融產(chǎn)品交易等高附加值的業(yè)務(wù)。只有將業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)大深化,增加主營(yíng)產(chǎn)品品種,才能有效地抵御信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、降低與分散總體風(fēng)險(xiǎn),為銀行供應(yīng)更豐富的利潤(rùn)來(lái)源。

2.2 對(duì)于不良貸款的處置方法進(jìn)行調(diào)整

不同的銀行分支機(jī)構(gòu)之間的信貸資產(chǎn)的質(zhì)量差別各異,對(duì)此我國(guó)銀行提出了按類劃分、差別管理與統(tǒng)一調(diào)整的管理方針,并在實(shí)際的操作中取得了一定成果。但當(dāng)前各分支機(jī)構(gòu)中的不良貸款差異逐漸產(chǎn)生了擴(kuò)大的趨勢(shì),內(nèi)里潛藏著的風(fēng)險(xiǎn)隱患,并形成阻礙信貸資產(chǎn)質(zhì)量改善的重要因素。由此我國(guó)銀行應(yīng)針對(duì)不良貸款占比排名較前的機(jī)構(gòu)進(jìn)行分類管理,依據(jù)不同的不良貸款情況,定制個(gè)性化經(jīng)營(yíng)考核目標(biāo),并針對(duì)性地開(kāi)展管控,在不同的清收處理措施下,正確引導(dǎo)銀行各分支機(jī)構(gòu)依照各自發(fā)展需求調(diào)整業(yè)務(wù)定位,有效提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

2.3 對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)

將現(xiàn)有的信貸綜合管理系統(tǒng)中分散在銀行各分支機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行升級(jí)完善,改造成為數(shù)據(jù)集中模式的結(jié)構(gòu),具體包括應(yīng)用系統(tǒng)以及數(shù)據(jù)模型的重新構(gòu)建。與此同時(shí),還要完整全面地統(tǒng)一會(huì)計(jì)系統(tǒng)信息數(shù)據(jù),做好不同系統(tǒng)的對(duì)接工作,將放貸、計(jì)息以及貸款賬戶下資金的流動(dòng)情況與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)進(jìn)行同步處理。最大限度地保證新舊系統(tǒng)的數(shù)據(jù)一致與豐富完整性。最后,還要對(duì)信貸業(yè)務(wù)的事前控制做好放貸前的審核檢查、信貸審批以及貸款發(fā)放等監(jiān)督事項(xiàng),并以電子化的方式進(jìn)行記錄與后期維護(hù)管理。

2.4 升級(jí)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

(1)企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)。由于我國(guó)銀行體系內(nèi)對(duì)于企業(yè)信用等級(jí)狀態(tài)的數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)建設(shè)不足,相關(guān)信息數(shù)據(jù)更新進(jìn)度緩慢,無(wú)法適應(yīng)快節(jié)奏的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下銀行對(duì)于信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展的安全性快速響應(yīng)的需求,給銀行信貸工作評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)了阻礙。因此,必須盡快搭建起我國(guó)企業(yè)信用等級(jí)信息數(shù)據(jù)庫(kù),并向具有相關(guān)優(yōu)秀建設(shè)管理經(jīng)驗(yàn)的機(jī)構(gòu)組織學(xué)習(xí)借鑒,結(jié)合客戶信用信息,充分利用現(xiàn)有資源與歷史數(shù)據(jù),為數(shù)據(jù)收集整理以及補(bǔ)錄工作加快進(jìn)度。只有我國(guó)銀行建立起完整全面的企業(yè)信用大數(shù)據(jù),才能有效地為信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)供應(yīng)有力支持。

(2)建立信貸風(fēng)控模型。利用資產(chǎn)組合模型來(lái)對(duì)行業(yè)、產(chǎn)品、區(qū)域以及信用等級(jí)各異的企業(yè)設(shè)置相應(yīng)的比例,最大限度地減少信貸資產(chǎn)之間的關(guān)聯(lián)。同時(shí),在獨(dú)立個(gè)體與組合風(fēng)險(xiǎn)收益進(jìn)行分析的前提上,將完整的信貸資產(chǎn)進(jìn)行合理組合,以求達(dá)到降低與分散貸款組合風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo),切實(shí)有效地做到對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)監(jiān)管。最后,我國(guó)銀行在向先進(jìn)模型學(xué)習(xí)相關(guān)方法、理論以及管理思路的同時(shí),還應(yīng)與我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)緊密結(jié)合,并依據(jù)自身發(fā)展需求來(lái)進(jìn)行開(kāi)發(fā)與完善,最終建立起符合我國(guó)金融行業(yè)特性的模型架構(gòu)與參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)。

3 結(jié) 論

銀行信貸在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的建設(shè)過(guò)程中占據(jù)著重要地位,同時(shí)銀行信貸業(yè)務(wù)也因多方面復(fù)雜因素的影響而面臨著較大的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。一旦在預(yù)測(cè)、過(guò)程管控與事后發(fā)生監(jiān)管不及時(shí),或失誤操作就會(huì)造成銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn),引起信貸資產(chǎn)的不穩(wěn)定,嚴(yán)重的將致使銀行信貸資金面臨無(wú)法收回的困境。因此,在現(xiàn)實(shí)工作中要強(qiáng)化銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效防范與控制,力保信貸資金的安全與穩(wěn)定。通過(guò)前文中提到的相關(guān)措施的執(zhí)行,做到高效識(shí)別、評(píng)估與全過(guò)程監(jiān)管,才能最大限度地將風(fēng)險(xiǎn)控制在合理范圍內(nèi)。另外,還要持續(xù)強(qiáng)化銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化與制度化,高度關(guān)注國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)與金融行業(yè)的動(dòng)態(tài),不斷調(diào)整、完善銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系。切實(shí)做到對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)管理,以保障信貸資金的安全性為前提,增強(qiáng)銀行抗風(fēng)險(xiǎn)能力,提升銀行自身競(jìng)爭(zhēng)力的同時(shí),積極推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速、良性發(fā)展。