綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的調(diào)查與思考

蔡永衛(wèi)

摘要： 近年來(lái)，隨著綠色信貸的快速發(fā)展，它已成為推動(dòng)美麗中國(guó)建設(shè)的重要支撐。但是，由于綠色項(xiàng)目正外部性特征明顯，普遍存在收益較低、成本高、回報(bào)周期較長(zhǎng)等問(wèn)題，信貸風(fēng)險(xiǎn)控制極其重要。本文以甘肅省定西市為例，對(duì)全市綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析，并在此基礎(chǔ)上提出了加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控的建議。

關(guān)鍵詞： 綠色金融? 信貸? 風(fēng)險(xiǎn)? 金融穩(wěn)定

發(fā)展“綠色金融”是全球金融治理“中國(guó)方案”的關(guān)鍵內(nèi)容，也是我國(guó)金融改革的重要方向，對(duì)于實(shí)現(xiàn)我國(guó)“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享”五大發(fā)展戰(zhàn)略具有重要意義。自2016年人民銀行等七部委出臺(tái)《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見(jiàn)》以來(lái)，我國(guó)綠色金融，尤其是綠色信貸快速發(fā)展，綠色信貸余額占全部貸款余額的近10%，因此加強(qiáng)對(duì)綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)的研究意義重大。本文通過(guò)對(duì)甘肅省定西市17家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)調(diào)查，就綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)管控進(jìn)行了分析。

一、定西市綠色信貸發(fā)展總體情況

（一）綠色信貸發(fā)展情況

近年來(lái)，定西市堅(jiān)持“減量化、再利用、資源化”原則，加快建設(shè)農(nóng)業(yè)、工業(yè)、服務(wù)業(yè)和社會(huì)“四位一體”綠色發(fā)展體系，著力構(gòu)建以政府為主導(dǎo)、規(guī)劃為先導(dǎo)、園區(qū)為平臺(tái)、企業(yè)為主體、科技為支撐、項(xiàng)目為重點(diǎn)的綠色經(jīng)濟(jì)體制，編制循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和新能源產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃等30多項(xiàng)專項(xiàng)規(guī)劃，規(guī)劃總投資額達(dá)1148億元，率先設(shè)立了全省首家循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)園區(qū)，累計(jì)創(chuàng)建國(guó)家級(jí)生態(tài)鄉(xiāng)鎮(zhèn)2個(gè)，省級(jí)生態(tài)鄉(xiāng)鎮(zhèn)28個(gè)、生態(tài)村30個(gè)。截至2019年3月末，定西市綠色信貸余額64.39億元，占各項(xiàng)貸款余額的8.27%，綠色貸款主要用于綠色交通運(yùn)輸、綠色農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)、綠色林業(yè)開(kāi)發(fā)和可再生能源及清潔能源項(xiàng)目，其中，綠色交通運(yùn)輸和綠色農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目貸款余額占全部綠色信貸余額的78.68%。

（二）綠色信貸總體風(fēng)險(xiǎn)

截至2019年3月末，定西市綠色信貸不良貸款余額2.26億元，占全部不良貸款的4.4%，不良貸款率3.5%，較全部不良貸款率低3.09個(gè)百分點(diǎn)，綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)可控，不良率較低。

二、定西市綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

（一）以客戶環(huán)評(píng)信息作為貸款準(zhǔn)入的必要條件

目前綠色信貸方面的政策多為頂層設(shè)計(jì)的方向引領(lǐng)，具體的實(shí)施細(xì)則尚屬空白，各金融機(jī)構(gòu)主要通過(guò)制定本行的行業(yè)信貸政策、對(duì)客戶按照環(huán)評(píng)結(jié)果劃分等級(jí)等方式來(lái)指導(dǎo)綠色信貸投放。例如建行定西分行根據(jù)總行制定的《中國(guó)建設(shè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展指導(dǎo)意見(jiàn)》;農(nóng)行定西分行實(shí)行差別化的綠色信貸政策，將客戶環(huán)境信息作為行業(yè)信貸政策中新客戶、新項(xiàng)目準(zhǔn)入的必備條件，對(duì)存在環(huán)境違法違規(guī)或安全生產(chǎn)違規(guī)行為且未整改的客戶不得準(zhǔn)入，按照“綠藍(lán)黃紅黑”的等級(jí)將客戶以環(huán)境行為進(jìn)行劃分，并對(duì)不同等級(jí)客戶實(shí)施不同的信貸條件;工行定西分行以“1+3”信貸布局為主線，重點(diǎn)關(guān)注幸福產(chǎn)業(yè)、十大生態(tài)產(chǎn)業(yè)、航空、水利等生態(tài)友好領(lǐng)域。

（二）綠色信貸產(chǎn)品及風(fēng)險(xiǎn)防控創(chuàng)新滯后

各金融機(jī)構(gòu)綠色信貸產(chǎn)品非常單一，現(xiàn)僅靠綠色交通運(yùn)輸項(xiàng)目、綠色農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目和可再生能源及清潔能源項(xiàng)目來(lái)支撐，其余額占到全市綠色信貸余額的近八成。基本無(wú)針對(duì)綠色信貸的信貸產(chǎn)品，產(chǎn)品創(chuàng)新嚴(yán)重滯后，也沒(méi)有專門(mén)針對(duì)綠色貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理及管理方式創(chuàng)新。

（三）僅在原有信貸審查與管理制度上加入環(huán)評(píng)因素

據(jù)調(diào)查，各金融機(jī)構(gòu)在綠色信貸的審查及管理方面，主要是在原有信貸審查流程和要求的基礎(chǔ)上加入環(huán)評(píng)因素，在審核客戶基礎(chǔ)資料的基礎(chǔ)上，充分調(diào)查環(huán)保及監(jiān)管部門(mén)提供的環(huán)境信息。例如農(nóng)行定西分行將客戶環(huán)保合法性手續(xù)作為審查審批的必要條件，對(duì)環(huán)境友好類(lèi)客戶和項(xiàng)目，優(yōu)先進(jìn)行審查審批，對(duì)于達(dá)不到環(huán)保要求的項(xiàng)目采取一票否決制，嚴(yán)禁向不符合行業(yè)準(zhǔn)入條件、達(dá)不到環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)或未按規(guī)定取得環(huán)評(píng)審批文件的項(xiàng)目和客戶增加信貸投放;對(duì)屬于“高污染、高能耗”和重復(fù)建設(shè)的客戶及項(xiàng)目，采取更為嚴(yán)格和審慎的信貸策略，嚴(yán)格控制信貸投放。

（四）系統(tǒng)內(nèi)外建立信息公示共享機(jī)制

在目前綠色信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展中，各金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)內(nèi)跨部門(mén)、跨地區(qū)成立了綠色信貸溝通共享機(jī)制。例如建行各二級(jí)行將有限的信貸資源投向綠色、環(huán)保領(lǐng)域，省分行成立跨部門(mén)的綠色信貸業(yè)務(wù)推進(jìn)工作組，各二級(jí)行成立綠色信貸推進(jìn)工作機(jī)構(gòu)，打造專業(yè)的綠色信貸業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)。銀行通過(guò)政府環(huán)境信息公開(kāi)網(wǎng)查詢企業(yè)環(huán)境信息，利用以往的環(huán)評(píng)信息作為綠色客戶劃分和綠色項(xiàng)目認(rèn)定的重要部分。

（五）將綠色信貸列入行內(nèi)KPI（關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)考核法）考核

自綠色信貸列入MPA（宏觀審慎評(píng)估體系）考核后，各金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部也針對(duì)綠色信貸業(yè)務(wù)制定了相關(guān)考核和激勵(lì)機(jī)制。例如建行總行已將綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展情況納入2016年KPI考核指標(biāo)體系，其省分行2016年將加快推進(jìn)綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展，確保綠色信貸余額持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)，主動(dòng)退出高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)客戶，并適時(shí)調(diào)整對(duì)各二級(jí)行的KPI考核項(xiàng)目，增加綠色信貸業(yè)務(wù)推進(jìn)工作考核指標(biāo)，引導(dǎo)各二級(jí)行主動(dòng)進(jìn)行信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整。農(nóng)行定西分行將綠色信貸業(yè)務(wù)納入全行綜合考核方案，賦權(quán)重分5分。

三、綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

（一）信貸管理存在難度

一些綠色貸款項(xiàng)目涉及金額較大，很多為銀團(tuán)貸款，貸款牽涉方較多，程序辦理復(fù)雜，加大了貸款的管理難度，也提高了貸款的潛在風(fēng)險(xiǎn)。如工商銀行的可再生能源及清潔能源項(xiàng)目—某水電站貸款，獲得貸款前提條件為建設(shè)期由出資股東提供全額連帶責(zé)任保證，經(jīng)營(yíng)期由項(xiàng)目形成的固定資產(chǎn)做抵押，但截至目前，由于水電站所屬的土地、水庫(kù)、大壩、廠房、設(shè)備等，抵押登記不在同一部門(mén)，抵押物價(jià)值難以確定，同時(shí)5家融資銀行的抵押份額難以分割等原因，仍未辦妥固定資產(chǎn)抵押登記手續(xù)，為貸款的事后管理帶來(lái)困難。

（二）缺乏有效的機(jī)制安排

把綠色信貸簡(jiǎn)單等同“環(huán)保一票否決制”“兩高一剩”行業(yè)限額管理等。在以下三個(gè)方面都缺乏有效的機(jī)制安排：第一，缺乏鼓勵(lì)、引導(dǎo)資金投向節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域的制度、流程、產(chǎn)品、資源等體制機(jī)制;第二，在融資服務(wù)過(guò)程中，缺乏識(shí)別、防范、管理環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制安排;第三，缺乏提升自身環(huán)境與社會(huì)表現(xiàn)的機(jī)制安排，如開(kāi)展綠色辦公、自身節(jié)能降耗、開(kāi)展公益活動(dòng)提升社會(huì)責(zé)任等;第四，工作體制不夠完善，目前定西市金融業(yè)機(jī)構(gòu)未形成完善系統(tǒng)的綠色信貸工作體制，不論是綠色信貸項(xiàng)目營(yíng)銷(xiāo)，還是風(fēng)險(xiǎn)管理均停留在單打獨(dú)斗層面，系統(tǒng)化管理不足。

（三）信息共享不夠充分

銀行同業(yè)之間及銀行同監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間信息共享不充分，區(qū)內(nèi)對(duì)綠色信貸發(fā)展無(wú)統(tǒng)一規(guī)劃和指導(dǎo)，項(xiàng)目較少，質(zhì)量不高，一些銀行在綠色信貸業(yè)務(wù)方面的發(fā)展主要依靠系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)合貸款及銀團(tuán)貸款項(xiàng)目，符合準(zhǔn)入條件的綠色信貸項(xiàng)目少。信息交流共享機(jī)制不健全。當(dāng)前，環(huán)境污染信息尚未進(jìn)入銀行征信系統(tǒng)，銀行從環(huán)保部門(mén)得到的是一些零碎、松散的環(huán)保信息，而且這些信息主要是企業(yè)過(guò)去由于違反環(huán)保政策法律法規(guī)受到處罰的信息，其針對(duì)性、時(shí)效性都不強(qiáng)，銀行難以及時(shí)全面掌握企業(yè)環(huán)保真實(shí)情況。

（四）能力與人才儲(chǔ)備不足

綠色信貸實(shí)施和傳統(tǒng)信貸相比，具有更高的技術(shù)要求，一些金融機(jī)構(gòu)工作人員在綠色信貸審批過(guò)程中，缺乏環(huán)保相關(guān)的專業(yè)知識(shí)和標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)法準(zhǔn)確把握項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和未來(lái)收益。同時(shí)，綠色信貸項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理較傳統(tǒng)項(xiàng)目更為復(fù)雜，目前相關(guān)的專業(yè)人才培養(yǎng)和儲(chǔ)備機(jī)制尚屬空白。

（五）小企業(yè)綠色發(fā)展理念不強(qiáng)

定西屬于貧困地區(qū)，不少小企業(yè)主在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中對(duì)綠色環(huán)保不夠重視，導(dǎo)致好多企業(yè)在信貸過(guò)程中不符合綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)。其次，符合綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)主大多是當(dāng)?shù)剞r(nóng)民，而綠色信貸較傳統(tǒng)信貸要求更高，其自身經(jīng)營(yíng)或抵押擔(dān)保不足導(dǎo)致較難獲得融資。

四、加強(qiáng)綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議

（一）建立綠色信貸理念，開(kāi)展綠色金融創(chuàng)新

政府應(yīng)主動(dòng)作為，銀行應(yīng)積極跟進(jìn)，建立綠色信貸理念，開(kāi)展綠色金融創(chuàng)新，促進(jìn)生態(tài)保護(hù)、清潔能源、節(jié)能環(huán)保、綠色交通、循環(huán)經(jīng)濟(jì)等綠色經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域投融資實(shí)現(xiàn)零突破。同時(shí)，加大對(duì)綠色金融的宣傳，提高小微企業(yè)主的金融素養(yǎng)，規(guī)范他們的金融行為。

（二）強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)和督導(dǎo)執(zhí)行

政府及監(jiān)管部門(mén)應(yīng)出臺(tái)符合區(qū)內(nèi)實(shí)際的綠色信貸發(fā)展指引，強(qiáng)化對(duì)綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的頂層規(guī)劃，建立完善的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機(jī)制，指導(dǎo)各行系統(tǒng)的開(kāi)展綠色信貸業(yè)務(wù)。同時(shí)，相關(guān)部門(mén)要督促各行在日常信貸工作中樹(shù)立綠色信貸管理理念，將綠色信貸工作要求貫穿信貸業(yè)務(wù)始末。根據(jù)轄內(nèi)綠色信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制定綠色信貸工作實(shí)施細(xì)則，加強(qiáng)綠色信貸精細(xì)化管理，把區(qū)域?qū)嶋H、監(jiān)管部門(mén)要求和銀行發(fā)展需求有機(jī)結(jié)合起來(lái)。

（三）成立綠色信貸協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)工作小組，統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)偏好，調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略和信貸投放

制定綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，圍繞綠色信貸全流程加強(qiáng)前中后臺(tái)聯(lián)動(dòng)協(xié)同，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口前移，做到早預(yù)防、早發(fā)現(xiàn)、早化解，重塑綠色信貸流程。貸前嚴(yán)格客戶準(zhǔn)入，明確客戶信息收集渠道和方法;細(xì)化貸中環(huán)節(jié)關(guān)鍵信息披露審核重點(diǎn);常態(tài)化貸后查詢，明確貸后系統(tǒng)操作及報(bào)告要求。

（四）建立全面實(shí)時(shí)的信息溝通機(jī)制

信息溝通機(jī)制的有效建立對(duì)綠色信貸的發(fā)展起著舉足輕重的作用，加強(qiáng)信息溝通，及時(shí)準(zhǔn)確地獲得企業(yè)的環(huán)保信息數(shù)據(jù)有利于商業(yè)銀行準(zhǔn)確地判斷出該企業(yè)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)以及信用風(fēng)險(xiǎn)，從而決定是否為其融資。由此可見(jiàn)，信息溝通機(jī)制的建立是發(fā)展綠色信貸的前提條件。商業(yè)銀行應(yīng)充分利用監(jiān)管部門(mén)和環(huán)保部門(mén)提供的信息交流與共享平臺(tái)，及時(shí)獲得企業(yè)的關(guān)于環(huán)境方面的違法信息。

（五）培養(yǎng)專業(yè)人才，提高綠色信貸能力

一是強(qiáng)化銀行信貸人員資質(zhì)管理，保證信貸從業(yè)人員全員“持證上崗”，對(duì)無(wú)資質(zhì)從業(yè)人員進(jìn)行系統(tǒng)控制，對(duì)信貸條線負(fù)責(zé)人要確保具備信貸履職要求，提升各級(jí)人員履職的主動(dòng)性和綜合業(yè)務(wù)能力。二加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)培訓(xùn)。信貸相關(guān)部門(mén)要聯(lián)動(dòng)做好人員培訓(xùn)，加強(qiáng)對(duì)信貸資質(zhì)考試組織推動(dòng)，提高信貸隊(duì)伍履職能力。

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（作者單位：中國(guó)人民銀行定西市中心支行）