創新授信管理方式，提升信用風險管控能力

摘 要：面對現代經濟環境不斷的變化，外資銀行競爭的壓力，我國銀行要適應此種全新的形式，積極的應對因此導致對信用風險管理提出的高要求，促進授信管理的創新，提高信用風險管理能力。國內銀行可以借鑒國際銀行先進信用風險管理模式，實現授信管理方式的創新。

關鍵詞：授信管理；信用風險；管控能力

在進入到二十一世紀之后，我國商業銀行經營環境出現了一定的變化，在宏觀調控背景下，其經濟結構也有了一定的周期性特點，利率市場化進程逐漸推進，促進了綜合經營的實施，商業銀行信用風險也出現了全新的特點。外資銀行實現境內布局，提高了中資銀行的競爭壓力。所以，現代商業銀行要滿足形式的變化需求，促進授信管理方式的創新，迅速提高信用風險管理能力。

一、創新授信管理理念

先進且科學的授信管理理念屬于促進授信管理方式合理認知的基礎，為了滿足環境變化和挑戰、機遇，商業銀行要創新傳統收益和風險的舊觀念，創建收益、風險相互統一且全面化的授信管理理念。授信，確定授信管理為風險控制、價值增值內在統一的理念，通過科學態度看待風險管理，并且為其創建合適管理環境，提高業務發展和信用風險管理的協調性。其次，實現全面化授信風險管理理念的創建。在商業銀行授信業務范圍不斷擴大的背景下，授信管理內容也越來越廣泛，比如表內信貸資產、表外信貸資產、預期損失等。再次，實現量化管理理念的確定，創新傳統只是根據經驗積累及主觀判斷做法，使用科學、定量、客觀風險管理思維，自覺的使用多種其他量化技術及工具。最后，在授信管理工作環節中充分展現授信管理理念，比如信用風險管理、授信管理組織分工及授信隊伍建議等，從而落實先進理念。

二、創建專門信用評價機制

針對客戶信用等級評價的目的，以客戶信用等級情況使用合適授信對象，或者根據客戶不同信用等級實施差別化授信定價，使用不同信用管理對策。因為缺少規范性的經營管理體系及完善財務運行制度，假如使用同個信用評價標準對大型及中小型企業客戶信用等級進行評定，那么中小企業是無法得到銀行授信支持。所以，就要創建針對性信用評價體系。

首先，選擇信用評價指標。比如中小企業，其授信需求比較急，頻率較高，數量較少，信用評價指標主要包括管理者素質、股東評價、經營情況、經營環境、信用履約情況等。其中管理者素質對于企業未來具有關鍵作用，包括企業管理者風險偏好、創新欲望、團隊建設情況、決策能力等。經營情況指的是通過銷售收入及納稅情況等指標進行對比，對中小企業基本的經營情況進行評價。其中中小企業經營環境和大企業對比，中小企業所在區域經濟環境條件及政策支持具有重要的作用。

其次，實現企業信用指標體系的細分。為了對信用評價結果實用性及客觀性進行保證，在實現信用評價體系創建的過程中，商業銀行要對其進行深入的細分，以銀行內部客戶劃分標準，分為微小型企業、小型企業及中型企業，制定針對性信用評價指標體系，以此將不同層次滿足需求優質客戶進行篩選。

最后，信用評價實施。在實施信用評價的過程中，要能夠盡職的調查，包括和企業主訪談，或者對企業進行實地的調查，對企業信息進行有效的核實。之后調整企業財務報表，將其作為信用評級基礎。審查企業信用評價并且復測，多方面的強化控制，避免信用評級誤導情況的出現。

三、企業授信風險控制

通過相關研究結果表示，授信方案合理程度與此客戶授信質量情況及效果具有密切的聯系。比如，設置授信期限和企業實際業務經營周期不匹配，那么就會導致經營正常優質客戶違約，以此使銀企合作關系遭到破壞。另外，合理授信方案還是銀行授信之后管理、對授信風險控制的基礎。在設計授信方案的過程中，主要重點內容為：其一，對授信資金用途進行明確，以用途對授信合理額度進行確定；其二，以企業融資實際需求，實現授信產品組合的設計；其三，以企業經營周期對合理授信期限進行確定，以企業特點為基礎，不僅降低企業授信集中到期還款的壓力，還能夠使銀行授信風險得到降低，根據企業經營現金回流規律使用高頻率、小額度還款方式。其四，以企業信用情況與銀企合作情況對授信價格進行確定，比如實現激勵性價格浮動條款的設置。

四、結束語

在我國經濟不斷發展的過程中，金融自由化進程也不斷促進，我國銀行業也遇到了一定的競爭和挑戰。傳統銀行業務縮水，外資行業進入，商業銀行要尋找全新利潤來源，研發全新產品，退出全新業務，從而滿足市場化需求。商業銀行對企業授信困難原因復雜，所以，就要加強企業授信管理，形成完善企業授信管理體系，從而使信用風險管控能力得到提高。

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作者簡介：張凌鶴，承德銀行股份有限公司。