企業轉型升級中融資問題研究

文/王永德 鄭麗，黑龍江八一農墾大學會計學院

在國民經濟發展的進程中，企業需要承擔吸納社會就業和推動經濟發展的作用。促進企業轉型升級能夠有效推動國民經濟結構的轉型升級，進而使國家經濟發展順利實現轉型過渡。而解決企業轉型升級中的融資問題，則有助于企業的轉型升級。因此，還應加強企業融資問題的研究，以便更好的推進市場經濟的發展。

1　企業轉型升級中融資問題分析

1.1　金融扶持門檻過高

目前，國家雖然出臺了多項金融扶持政策支持企業轉型升級，并取得了一定的成效，但是這些金融扶持政策設置的門檻較高，以至于導致政策的實施缺乏普遍性，無法為企業的轉型升級提供支持。以民營科技型企業為例，想要獲得政府的扶持，就要確保企業中從業的科技人員占比20%以上，并且企業擁有專利或專利技術，同時獲得的技術性收入和科研收入能夠占據總收入的一半以上。在這樣的要求下，多數企業只能望而卻步，嘗試采取其他方式獲得融資。

1.2　銀行貸款難度過大

近年來，國家雖然出臺的種種政策要求銀行為企業提供融資服務，但是商業銀行貸款通常會為規模大、信譽好和資金雄厚的企業提供，以降低銀行承擔的貸款風險。但是，我國90%以上的企業都為中小企業，具有資產能力不足、規模小、業績不穩和抗風險能力較差等特點。因此，商業銀行通常不愿意為中小企業提供貸款。而即便為中小企業提供貸款，商業銀行所制定的貸款利息也較高，以至于給中小企業轉型升級帶來了較大的阻礙[1]。此外，一些金融貸款機構還會向企業收取咨詢費、管理費和手續費，一些銀行則會搭售理財和保險產品，也在一定程度上限制了企業的融資積極性。

1.3　實際融資渠道有限

在企業轉型升級的過程中，通常需要在技術改造和設備更新中投入大量資金，所以企業融資需求將不斷增加。但就目前情況來看，國內企業實際融資渠道有限，多數企業很難通過證券市場獲得融資。然而，銀行貸款目前仍然是國內中小企業獲得融資的主要途徑。在無法獲得銀行貸款和政府支持下，企業想要獲得直接融資的途徑較少。由于缺乏有價值的資產進行抵押，同時又缺少第三方擔保，多數中小企業基本只能從私人手中實現資金籌借。而采取這樣的融資方式將導致企業承擔較高的融資成本，不利于實現企業的轉型升級。

2　解決企業轉型升級中融資問題的對策

2.1　降低政府扶持門檻

針對企業轉型升級中的融資問題，政府還應加大對企業融資的扶持力度，通過降低政策門檻為企業提供更多的轉型升級資金。具體來講，就是各地政府應結合當地發展情況完成多項支持企業轉型升級融資政策的制定，并且確保政策實施的普遍性，使更多的企業從中獲得資金供給。比如針對中小企業擔保資產匱乏問題，政府可以提供政策性擔保，即通過建立政策性金融機構承擔中小企業信用擔保業務，并完成相應風險控制體系的構建。從而在分散風險的同時，確保擔保物業能夠快速發展，為企業的轉型升級提供更多的融資機會。

2.2　優化銀行融資服務

為解決企業獲取銀行貸款難的問題，政府還應加強與金融監管機構溝通協調，以確保銀企對接工作能夠得到更好的開展。一方面，政府應組織國有商業銀行利用自身網點多和信息靈通優勢進行銀企座談會、信貸供需會、信貸業務咨詢會等多種會議的定期和不定期舉辦，推動實現商業銀行根據企業實際需求更好的開展信貸業務。另一方面，為解決銀企信息不對稱問題，政府應推動企業信用體系建設，完成企業融資信息輔助系統建設，并公開企業貸款信息，從而通過降低銀行貸款風險促進銀行為企業提供貸款[2]。此外，政府需實現銀行、財政、科技和稅務等涉及企業優惠政策和資金的各個環節的整合，以確保企業能夠更好的了解到各家銀行提供的優惠政策，并督促銀行做好各項國家政策的落實，進而使企業融資問題得到解有效解決。

2.3　積極拓寬融資渠道

針對企業融資渠道有限的問題，政府應大力推動企業融資服務行業的發展，以便使企業融資途徑得到拓寬。目前，國內在公司上市發行證券有嚴格規定，致使企業難以通過證券市場實現直接融資。針對該問題，政府可以通過降低企業上市門檻為企業提供直接融資途徑，同時也需要充分發揮產權交易中心等機構的職能，為無法上市的企業提供市場資源配置業務。針對融資機構不愿意為中小企業融資的問題，政府可以將一部分中小企業稅收用于為融資機構提供風險補貼，并完成風險補償機制的建立健全，從而調動融資機構為中小企業融資的積極性[3]。此外，為促進中小企業轉型升級，政府應為優秀中小企業提供發行短期融資券的途徑，以引導各類投資機構和社會資本為中小企業融資，進而更好的促進企業的轉型升級。

3　結論

通過研究可以發現，面對新的經濟發展形式，想要促進企業的轉型升級必須要解決企業的融資問題。為此，政府還應降低政策門檻，并實現銀行融資服務優化，同時，進一步拓寬企業融資途徑，從而切實有效的解決企業融資難的問題，進而更好的促進企業的轉型升級。

【參考文獻】

[1]程宣梅,林淵鈺等.加快發展融資租賃促進中小企業轉型升級[J].浙江經濟,2012.23:36-38.

[2]李明星,Nelson Amowine,何娣等.轉型升級背景下小微企業專利融資模式創新研究[J].科技進步與對策，2013.18:138-142.

[3]李麗萍,劉姝.小微企業轉型升級過程中的融資問題及應對措施--基于秦皇島市小微企業調查問卷[J].中小企業管理與科技（中旬刊）.2014,09:88-89