中小型企業金融風險防控方法研究

1.導言

現階段，我國中小型企業中金融行業風險是在多種原因的影響下所產生的，而對于金融風險控制過程也是一個很長的過程，需要中小企業投入大量精力和時間去解決和預防其中的難題。基于此，我們可以根據自身的實際狀況，建立企業會計內部監督體系，完善會計的核算，加強中小企業內部管理及側重資金或是負債的合理分配，增加中小企業發展的多樣性等方式，解決我國當前中小型企業金融風險。

2.金融管理的重要性

自我國現代化互聯網信息技術發展以來，我國全球化的信息制度越來越規范，以往傳統的經濟運營方式已被取消，全國上下經濟互動持續上漲，我國社會經濟在與國外交流貿易中也有了很大的發展。其中相關的企業金融控制管理工作也得到了很大改革和調整，追求符合我國現代化發展的腳步。近些年來，很多企業由于過分追求經濟利益，將其作為企業整個運營過程中的重要任務，將經濟利益關系放到企業整個運作中，由于過度追求利益，從而致使企業金融控制管理控制產生了不良的負面影響。

總而言之，不論是整個社會還是每個相關企業和個人，金融管理工作在其保持穩定和可持續性的發展中，發揮著很重要的推動作用。只有將金融管理工作更好的開展，才可保證我國社會經濟能夠有序發展，同時也能提升企業內部金融工作和國家的綜合實踐能力。如 G20峰會能夠夠順利召開，從而幫助了全球在經濟形勢上能夠達成很好地共識，為日后經濟活動發展和各個國家的經濟交流打下了堅實的重要基礎。

3.中小型企業發展面臨的金融風險

現階段，我國企業金融發展市場多元化，但是在發展中由于企業金融在其風險控制方面存在意識不強，風險控制能力等問題，具體體現為以下幾方面：

首先，籌資風險。對于大型的企業，中小企業其規模較小，缺少相應的風險管理人員，并在企業融資方面沒有很好的規范制度，致使企業自身籌資方面的能力不足，還有很多大型的銀行不愿向小型企業提供貸款事宜，致使中小企業發展過程中資金短缺，其發展較慢。雖然部分中小企業利用民間貸款，但是其回收資金比較慢，且風險力度較大，在很大程度上影響了企業的正常發展。

其次，投資風險。當前中小企業剛在我國市場經濟中站穩腳，風險分散途徑不足，市場經濟變化較大，產品更新速度又快，很多企業很難利用一種新產品能夠實現企業經濟的增長，致使產品銷售遭受停滯，資金很難回收，企業投資就會以失敗告終。此外，中小企業銷售的產品因為過于單一，很不受現代化市場的歡迎，但是沒有其他新產品研發失敗帶來的金融風險，導致中小企業投資風險發生，對相關企業造成了一定的經濟影響。

4.造成金融風險的主要原因分析

4.1 金融風險防控手段缺少多樣性

在金融風險創新的立場來看，我國目前的金融風險防控方式較單一，常見的風險控制方式為風險的評估，其屬于事前控制的一種，在現階段金融創新和改革的前提下，傳統風險評估其作用性不強，隨著我國新的政策出臺，金融市場發生了很大變化，各項交易也出現了變化，風險評估不夠準確化，資金的流動方向也不夠明確，致使金融企業風險防控工作效率不高，影響了中小型企業正常的經營。

4.2 金融內部體系風險管理問題

金融內部體系風險管理，主要就是以銀行作為代表機構，與其他的金融企業或是機構發生一定的業務矛盾時，致使金融管理工作受到很大沖擊，有很大原因是有國家層面引發，一旦發生不良現象，國家通過債券開發，向民間籌款，來減少和降低人民購買國債的限制或是難度，從而度過金融風險危機。但該方式存在很大的安全隱患，如民間購買債券常會出現不平等現象，很多企業利用這種機會非法洗錢等。這種狀況對國家整體的金融交易市場有著很不好的負面影響。

4.3 金融風險控制人員的專業水平不高

因為國外金融行業的發展較早，其從業人員專業水準較高，而我國相對于西方國家，這方面有所欠缺。在我國金融行業全面爆發的階段，金融行業的風險控制人員專業知識和素養還有所不足，我國相關企業金融風險防控能力水平受到限制，其創新意識和工作人員素養上還存在很大問題，當面臨金融風險的時候，從業人員不能夠更好進行預測和把控，還有部分工作人員對于金融產品缺乏創新，致使風險防控技術不能夠很好的融入到企業中去。

5.中小型企業金融風險防控方法

5.1 樹立良好的風險控制意識與體系

對于現階段中小型企業，建立良好的風險控制意識體系很重要。第一，我們要結合企業自身特點，建立風險控制意識，利用相關信息化技術對企業各類金融風險進行預防。第二，中小企業還可以依照企業自身的經營情況，對企業金融結構體系進行相應的調整，不但保證企業經濟效益的提升，還需要優化風險控制體系，需要相關企業建立經營制度，調整企業發展戰略結構，提升信用度，當將面對金融風險時，企業能夠合理進行應對，比如可以向銀行貸款來化解金融風險，在一定程度上避免企業受到損失。第三，能夠提升中小型企業與大型企業合作。中小企業與大型的企業相比，盈利模式有所區別，中小企業主要以實體的生產模式作為主要盈利模式，而大型的企業則以戰略性角度為主，加強合作，不但能夠加強自身生產規模的增大，還能夠拓寬金融渠道的發展，一旦面臨金融風險，大型的企業能夠個更好的預防風險，還能夠很好的保護自身經濟效益。

5.2 建立健全中小型企業金融風險的預測預警機制

中小型企業金融經濟對于我國整體經濟的發展起到了一定的推動作用。國家相關部門對于企業存在的金融風險進行相應預測及預警。此外，中小型企業需要建立相應的預測機制，確保金融交易方向的正確性，避免根據別人預測方向進行交易。如在企業投資環節，需要對企業存在的金融風險進行相應的評估，并對收益和成本投入進行預算風險的預測，做好相應的準備工作，從而降低和避免損失增大。還需完善風險預警機制，對金融市場信息數進行收集，將交易每個環節安排到位，設置相關負責人，使其責任落實到實處，加強信息之間的交流。在投資過程中，需要將被投資企業相關信息進行收集整理，保證其真實性，結合相關市場規范，對其進行品牌投資。

5.3 衍生金融工具的合理應用

除了上述管理體系和預警機制方面的控制方法之外，中小型的企業還可以合理應用金融衍生工具，從而達到金融風險控制的最終效果。一般情況下，企業在期貨或是期權等金融衍生工具運用中金融業務的開展過程中，要按照當前金融市場中的供求，選擇較為適宜的交易，從而避免由于衍生金融工具應用不當所造成的經濟損失。同時在這個過程，需要選擇合理的金融衍生工具，有效控制金融風險，需要相關企業在金融衍生工具在整個應用數量和期限體系結構中，要與當前企業經營周期進行匹配，依照企業財務內部管理對金融衍生產品交易工作實施跟蹤管理。發揮企業可持續發展的基礎，以成本與最終的效果作為出發點，從而選擇適合中小型企業應對金融風險的機制，從而達到識別和評估，以及能夠嚴格控制金融風險的主要目的。

5.4 加強企業與相關專業機構的協同合作

從相關專業角度來看，風險控制工作是企業內控中較為常見的一種形式，其專業性較強，需要相關人員熟知和了解企業內部財務管理工作和宏觀經濟等方面的知識分析。伴隨著我國信息技術的不斷發展，金融和IT行業中專業知識內容早已成為當前中小型企業金融風險控制的主要控制技術之一。由于現階段中小型企業的規模和經濟實力方面的限制，在很大程度上部分情況很難在這些專業知識上建立適宜的部門，所以，在中小型企業未來的金融控制工作中，需要協同專業機構，并利用他們專業知識的掌握我國金融企業方面服務控制。在一定程度上，不但降低了我國中小型企業金融風險中資金投入所帶來的壓力，而且在相互合作中，加強專業知識的學習，提升相關企業自身的服務能力，加強企業金融方面的不斷發展。

5.5 提升金融企業風險控制人員的專業水平

在金融企業風險控制方式創新過程中，金融行業的發展受到相關工作人員方面的限制，因此，加強企業相關風險控制人員整體專業素質和水平，其風險防控能力也會相應的得到提升、金融企業需要定期開展員工專業知識和素養的培訓，特別是做好風險防控能力意識的加強，提升整體質量，便于中小型企業能夠在出現金融風險時更好的進行處理。

6.結論

總而言之，在我國市場經濟背景下，中小型企業的發展過程中還存在很多問題和風險，需要其在發展中不但需要更好的結合自身條件規劃之外，還需要不斷完善企業內部風險的防范工作。現階段，我國社會經濟不斷發展，其在國內外的地位也很高，但是相比先進的西方國家，中小型企業的風險方法有很多不足，鑒于上文分析，希望能夠對我國中小型企業在當前市場激烈的競爭中，能夠更好的提升風險防治能力，以期為我國相關企業提供有利保證。

(廊坊燕京職業技術學院，河北 廊坊 065200)