淺談全民創(chuàng)業(yè)下?lián)ＹJ款的財務風險控制

李秀海

（濮陽市創(chuàng)業(yè)貸款擔保中心，河南濮陽457000）

我國目前鼓勵創(chuàng)新型企業(yè)的發(fā)展，這就使得全民創(chuàng)業(yè)的熱潮越來越高，再加上失業(yè)人數(shù)的不斷增加，參加創(chuàng)業(yè)的人員也就越來越多。這種全民創(chuàng)業(yè)的模式不僅提高了創(chuàng)業(yè)者的勞動積極性，讓他們?nèi)硇牡耐度氲絼?chuàng)業(yè)工作中，還會減緩當下中國的就業(yè)壓力，一個企業(yè)的創(chuàng)辦成果就會減少好幾個無就業(yè)人員。因此，全民創(chuàng)業(yè)是一種有效并且能夠減緩就業(yè)壓力的方式。但是創(chuàng)業(yè)不僅需要資金，還需要有獨到的見解，才能實現(xiàn)創(chuàng)新型的創(chuàng)業(yè)。目前自主創(chuàng)業(yè)的資金多數(shù)是來自于擔保公司。因此，擔保公司進行擔保貸款的時候，應該盡量避免自己企業(yè)出現(xiàn)財務方面的風險。這樣才能整體的促進全民自主創(chuàng)業(yè)的良性發(fā)展。

一、擔保貸款的定義

擔保貸款是根據(jù)借款合同或借款人約定用借款人的財產(chǎn)或者借款人承認的第三方財產(chǎn)作為貸款的保障，并且在必要的時候需要第三方承擔連帶還款的一種貸款。在這之中，保證人就是法人，必須要求有代為借款人還清本金加利息的能力，且在銀行里有存款賬戶。還應該具有固定的經(jīng)濟來源，以保證有足夠的能力來償還貸款。在擔保過程中，保證人發(fā)生辯護的時候，要按照相關(guān)的規(guī)定變更合同手續(xù)，并且在沒有經(jīng)過貸款人同意的情況下，原擔保人的合同是不能撤銷的。由于目前中國的自主創(chuàng)業(yè)中，大部分人并沒有擁有足夠的資金，因此很多的創(chuàng)業(yè)者都會選擇擔保貸款的方式來得到創(chuàng)業(yè)資金。

二、全民創(chuàng)業(yè)的現(xiàn)狀

目前我國的自主創(chuàng)業(yè)已經(jīng)泛濫，但是成功的企業(yè)僅占少數(shù)一部分。這就使得社會資源被大量的浪費。創(chuàng)業(yè)過多，創(chuàng)新型的創(chuàng)業(yè)又占少數(shù)，這就使得社會競爭力增加，人人都把獲得利潤放在第一位，導致產(chǎn)品質(zhì)量不高，最后以失敗告終，使得擔保貸款的貸款難以收回。

三、在全民創(chuàng)業(yè)的情況下?lián)ＹJ款的財務風險分析

（一）保證貸款形式的風險分析

保證貸款是根據(jù)《中華人民共和國擔保法》制定的，其要求是擔保人必須具有代為還清債務能力的法人、其他組織或者公民。而國家機關(guān)，以公益性為目的的事業(yè)單位、社會團體不能作為擔保人，因為這些人員的財產(chǎn)都是屬于國家財產(chǎn)，不能被個人買賣。另外還規(guī)定，保證人與債權(quán)人應當以書面形式簽訂合同，其合同內(nèi)容應該包括被保證的主債權(quán)種類及數(shù)額、債務人履行債務的期限、保證的方式、保證擔保范圍、保證期間雙方都認為需要約定的其他事項。只有這樣，才能保證擔保人與被擔保人、貸款人三方之間的利益。

這種貸款方式主要存在的財務風險是，由于擔保人主體資格的審查中出現(xiàn)差錯、缺失以及不足，就是保證人與貸款人在進行合同簽訂的時候，并沒有根據(jù)正規(guī)的手續(xù)進行，導致保證人的資格審查不合法，造成了保證的無效化。這就加大了擔保人的財務風險，使得銀行沒辦法收回已貸出的款項，造成銀行的損失。另外，貸款機構(gòu)缺少對保證人的審核，使得沒有償還能力的擔保人為貸款者進行了擔保，導致保證人只能承擔責任卻沒有償還的能力，這也加大了擔保貸款的風險。

（二）抵押貸款形式存在的風險

抵押貸款是在無法實現(xiàn)擔保貸款情況下的另一種貸款方式。這種貸款方式是指債務人或第三方不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)，并將這一財產(chǎn)作為擔保。這就使得債務人在不履行債務時，銀行或者貸款機構(gòu)的債權(quán)人有權(quán)將這些財產(chǎn)進行拍賣或者變賣作為款項來償還債務。這種債務大大的降低了由于保證人帶來的財務風險，往往是銀行更愿意使用的貸款方式。在《中華人民共和國擔保法》中規(guī)定，這種抵押方式只能抵押債務人本身擁有的具有法律效益的財產(chǎn)，而擁有的公用財產(chǎn)并不能用于抵押貸款的使用。并且在抵押貸款中抵押人與抵押權(quán)人應該以書面的形式簽訂合同，合同的內(nèi)容與保證貸款一致。抵押貸款的方式雖然好處很多，但還是存在許多的風險。因此，抵押貸款實行的過程中，應該多注意細節(jié)以免造成抵押價值小及貸款損失大的情況出現(xiàn)。

（三）質(zhì)押貸款及其存在的財務風險

質(zhì)押貸款是對不具備信用貸款優(yōu)勢條件的補充。它是指債務人或是第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人所有，并且將動產(chǎn)作為貸款的擔保，同樣也是在債務人不履行償還義務的時候，債權(quán)人有權(quán)將這些動產(chǎn)進行變賣以此來獲得賠償款。在《中華人民共和國擔保法》中規(guī)定，可以用作質(zhì)押的物品是像股票、專利權(quán)之類的合法物品，自主創(chuàng)業(yè)者使用這一方式進行貸款，能夠更加高效地得到創(chuàng)業(yè)基金。但是這種貸款方式也會存在財務風險，一是質(zhì)押人沒有辦理核押手續(xù)并且對存單的合同簽字，這就導致債權(quán)人沒有憑據(jù)去變賣質(zhì)押人的財產(chǎn)，導致貸款公司的財產(chǎn)無辜丟失，造成巨大的風險。二是僅憑借款人帶來的私章就進行簽字貸款，使得貸款合同并沒有法律保障，這就存在很大的財務風險。

（四）其他方面存在的財務風險

首先是銀行在操作的時候不謹慎導致有缺陷的擔保存在。一是在擔保合同中規(guī)定，必須由代表法人簽字或授權(quán)的項目并沒有法人本人的簽字和蓋章；二是貸款到期未還，銀行人員并沒有對借款人員進行催款；三是擔保合同的期限短于貸款合同期限。這幾種情況都會增加銀行的貸款財務風險。尤其在貸款給那些進行自主創(chuàng)業(yè)人員的時候，更應該注意這些細節(jié)。

四、貸款中財務風險的防范建議

（一）完善擔保手續(xù)

首先應該嚴格的審查保證人的資信狀況，以確保保證人具有獨立的法人資格、工商獨立法人資格、工商登記情況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務狀況、負債情況、償債能力、信譽程度，并且還應該確認保證人能夠履行擔保義務，這樣就能防止兩個并不具備擔保能力的人互相擔保，減少銀行財務方面的風險。

其次是要對抵押物進行詳細的審查，抵押物作為銀行后來還清貸款的保障，在擔保貸款中起著非常重要的作用，因此對抵押物進行嚴格的審查，其中包括審查抵押物的所有權(quán)、占有權(quán)、使用權(quán)、處理權(quán)以及保管權(quán)等。一旦發(fā)現(xiàn)有不合法的情況，要及時地制止這種情況，再有就是在登記抵押物品的時候，要仔細查看抵押物品是否經(jīng)過有關(guān)部門登記，如果是未登記的物品并不能用作抵押品。這樣就能有效的防止無效擔保發(fā)生并且降低財務風險。

最后還應該制定實際的措施來防范財務風險的發(fā)生，比如說在自主創(chuàng)業(yè)中，對于不符合創(chuàng)業(yè)要求的貸款，可以直接拒絕或者明確期限，如果在期限內(nèi)沒有還款就應該采取措施收回或者置換成有效的抵押物品，保證債權(quán)人的利益不受影響，以此來降低全民創(chuàng)業(yè)中的財務風險。

（二）完善貸款的操作流程并加強培訓工作

為了降低貸款財務方面的風險，貸款機構(gòu)應該補充修改一些操作流程，將貸款流程變得整齊統(tǒng)一化，這樣就能最大限度的降低財務風險。首先在受理貸款的時候一定要審核保證人的資格和擔保能力。其次是在簽訂合同的過程中，一定要把握好細節(jié)的處理。再次，還應該對擔保工作中的工作人員進行培訓，提高工作人員素質(zhì)，并且要加強工作人員專業(yè)知識方面的培養(yǎng)，這樣才能使得工作人員在遇到問題的時候更快更好地解決，還應該熟悉各種避讓風險的辦法，對風險存在的地方爛熟于心，使工作人員在工作過程中有效地降低財務風險。

中國現(xiàn)在處于全民創(chuàng)業(yè)的大環(huán)境當中，因此要提醒創(chuàng)業(yè)者理性的創(chuàng)業(yè)，不要盲目跟從，只有創(chuàng)業(yè)者能夠做出正確的判斷，才能使得提供資金的貸款方降低財務風險，這也是創(chuàng)業(yè)者減少自己負債的關(guān)鍵。

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