金融風險如何防控
——以陜西農信機構加強合規建設為例

◎王明順

切實增強合規意識，培育誠信正直的職業操守，做到人人合規、事事合規、時時合規

黨的十九大將防范化解重大風險尤其是金融風險作為未來一段時期的三大挑戰之首。隨著防范化解金融風險的不斷推進，現階段銀行業合規管理壓力空前提升。對農村信用社而言，面對新時代下金融監管的新方向、新框架，如何通過加強自身合規建設，有效把控合規風險，走出一條有利于農信機構深化改革和高質量發展之路，已然成為農信機構必須面對的重要問題。

農信機構合規管理現狀

體系有缺陷、思想有偏差、剛性不夠強

近年來，防范化解金融風險被提升到了前所未有的高度，合規管理及合規意識的重要性、必要性和緊迫性亦引起了金融機構的高度重視和深刻認同。省聯社從合規管理組織架構、合規管理程序、合規資源保障等方面，著力搭建了以合規管理體系為核心，以合規管理“四項機制”為內容的合規管理架構，全省合規風險管理能力和水平均得到了有效增強，運營的安全性和穩健性得到了較大提升。但從專項治理及內部檢查情況來看，合規經營、合規管理、合規文化建設依然任重道遠，各類違法、違規案件時有發生。剖析這些問題的深層次根源，主要還在于合規文化建設的薄弱和滯后。

——思想意識存在偏差。沒有認識到合規文化是農信機構穩健運行的基礎保障，是各項經營活動又好又快發展的內在要求，沒有認識到合規文化“潤物細無聲”的軟實力作用，這種認識上的偏差導致農信機構在追求金融創新，追求利潤的同時，忽視合規風險管理，忽視合規文化建設。

——合規體系設計存在缺陷。合規管理制度沒有覆蓋業務經營的各個層面和內控管理的各個環節，跟不上業務發展和業務創新的步伐；合規文化的提煉、傳導、滲透過程較長，不能做到與時俱進，滿足不了合規管理的需求，有待進一步充實、豐富。

——“規”的剛性約束力不強。制度執行過程中依然存在輕視或無視制度的問題，有規不依、有章不循現象時有發生；制度落實環節過多，制度執行逐級遞減，漏損嚴重，師徒文化、熟人文化盛行，致使基層合規意識不強，制度執行不力，各類案件向基層遷徙現象十分突出。通過對近年來農信機構發生的一些重大違規案件分析，不難看出，超過80%的案件發生在縣級機構高管、基層網點、基層員工中，這充分說明，基層合規意識和合規管理的能力和水平，直接影響著安全穩健運行。

合規建設的現實緊迫性

誠信農信的要求、外部監管的保證、以人為本的關鍵

——合規建設是創建誠信農信、確保合規經營的內在要求。當前個別農信機構仍然普遍存在注重市場營銷和業務拓展，忽視業務合規性管理的問題，有的為了片面追求表面數字，不惜冒著違規操作的風險，以實現短期目標和任務，以問題解決問題、以風險掩蓋風險，其背后潛藏著管理層急功近利的、不科學的發展觀、政績觀和操作人員守法意識的欠缺，埋下了嚴重的風險隱患。只有不斷加強合規建設，積極培育合規理念，切實提高合規風險防范和控制水平，才能提升社會公信力，為業務發展營造良好的外部環境，實現各項業務的健康發展、持續發展、科學發展。

——合規建設是提升內部管理水平、適應外部監管要求的重要保證。日益嚴格的監管形勢，對農信機構合規經營提出了更高的要求，迫切需要建立一套有效管理各類風險的行為規范和制度辦法，加快構建事事有執行標準、處處有紀律約束的合規體系，上到管理層的各項經營決策，下到員工的每一筆業務辦理，都有章可循、有法可依；迫切需要構筑切合發展實際的合規文化體系，使合規文化融入各項經營管理活動，融入員工日常行為，融入具體的崗位操作中，有效提升風險管理水平，提升合規經營管理能力。

——合規建設是落實以人為本、提高制度執行力的關鍵所在。從農信機構長期積累的經驗看，提高制度執行力不外乎兩點：一是加大違規處罰力度，對違規行為形成震懾；二是培育合規文化，通過合規理念的滲透，使員工從被動合規走向主動合規，營造人人合規的文化氛圍。從這兩條途徑的效果來看，第一條是治標之策，第二條才是治本之路。

農信機構合規建設路徑

強制度執行、強違規追責、強合規文化

——加強制度建設和執行。加強制度與文化的對接，強化底線意識和合規意識，一方面要將合規導向和要求融入各類管理制度，讓合規文化固化于制；另一方面要通過開展評估、強化監測、專項治理等切實的合規管理活動，把制度要求落實到具體的行為規范中，將合規文化外化于行，使規章制度更加嚴謹規范，讓有道德風險者無隙可乘。

按照“合規制度人性化、執行制度流程化、體制機制常態化、檢查監督集約化、科學管理智能化”的要求，建立違規“問題庫”“措施庫”，并定期對各項制度、流程、人員進行評價，杜絕管理“斷層”和風險控制“盲區”。

強化制度執行力建設，形成執行無借口、執行不打折、執行無條件的執行風格，切實把合規管理理念滲透到經營管理、決策的每一環節，把合規意識轉變為一種自覺和必需的行為準則，自覺從思想上筑起不違規、不違紀的“防火墻”。

——加大違規責任追究力度。導致農信機構執行文化缺失的重要原因之一就是違規成本較低，內控制度形同虛設，造成很多問題屢查屢犯、屢禁不止。要加強監督檢查，不斷擴大監督覆蓋范圍，增加監督頻率，及時發現和制止苗頭性、傾向性問題，采取措施，杜絕隱患。要充分發揮程序和信息系統對違規行為的控制作用，完善事前防范、事中控制、事后監督的風險防控機制，構建全方位、網格式的合規檢測網絡，實現對各項業務和經營管理的持續監控，確保依法合規展業。

要重視問題整改，高度重視對違規人員的責任追究，不能簡單的以罰款代替紀律處分，而是要視違規行為的主觀意識、情節輕重、損失后果等，科學區分行為責任和管理責任，既要追究具體經辦人員的責任，同時也要追究管理人員的管理責任，嚴格落實監管部門“一案三問”“一險三問”等問責要求，強化制度的剛性約束力。

要根治“師傅帶徒弟”的陋習。尤其對新員工來說，傳統的“師傅帶徒弟”模式已不再適應當前業務的快速發展，隨著電子渠道業務的廣泛應用和新產品、新業態的推廣運行，對操作風險提出了更為嚴苛的控制要求，要堅決杜絕“以信任代替管理，以習慣代替制度，以人情代替紀律”的不良文化，培育全員“指示服從制度、信任不忘制度、習慣讓位制度”的共鳴意識和責任意識，自覺養成按權限、按程序、按規則辦事的職業操守和行為規范。

——深植合規企業文化。合規文化作為企業文化的重要部分，加強合規文化建設，既是提升企業“軟實力”的有效措施，更是保障企業行穩致遠的重要內生動力，要切實增強全員的合規意識，培育誠信正直的職業操守，形成人人合規、事事合規、時時合規的良好氛圍。