商業銀行金融管理存在的問題與借鑒對策

馮子純

【摘要】近十年來，美國次貨危機不斷的影響全球的金融，造成全球金融陷入危機。同時出現了越來越多深層影響，經濟與金融系統風險系數在不斷增加，全球經濟狀況依然岌岌可危。所以，中國金融想要更好的可持續發展，最重要的就是完善好銀行金融管理的制度。依照我國現階段的金融體系現況，我國的金融業主要由銀行業所主導，所以，由此可見，想要更好的加強對金融的監管力度，就要注重加強對銀行業的監管力度。在整治銀行的時候，大家越來越明白銀行監管有多么重要。經過這次嚴重的國際金融危機，我國從中總結了很多教訓，得到了很多經驗，完善構建金融管理體系，但是制定過程中要結合有中國特色的銀行業特點。

【關鍵詞】商業銀行 金融 內部管理 解決方法

監管部門要確保金融業的安全和穩定，維護公共利益和促進社會經濟發展，對金融機構及其業務活動和金融市場的監督和管理活動，就是金融監管。廣義范圍中的金融監管，包括了國家金融監管部門和金融監管機構自律監管機構。國家監管部門主要是指法定的監管，一個監管機構在法律的授權下，可以對金融行業進行全面監管，一些監管機構在法律授權下，負責分工監督。而金融機構自律監管，是指行業自律機構的自律監管，和在金融系統內部設置內部控制機制，讓金融機構進行自我監督和內部牽制。良好的金融監管是要求具有一套合格的監管機構、行業自律組織和內部控制制度相結合的。

一、我國銀行金融管理現存問題

（一）金融混業經營存在監管真空

我國銀行現在有兩種經營方法，分別是分業經營、分業監管兩種，但是我國有很多金融控股公司實行混業經營的經營方法。雖然在現行監管體制下，主要的監管制度已經被確定，但是目前為止我國的法律法規還沒有完善金融控股公司的監管系統。當前狀態下，金融控股公司監督機構所用的方法，是按照業務性質實施分類監管，而金融控股公司的集團公司的監管方法，則是依據其主營業務性質由相應的監管機構進行監管。實施這種監管的制度，也只是建立了金融控股公司監管的基礎框架，但對監管金融控股公司的各個方面，還存在著很多漏洞。在這種經營體制下，分業監管的效率很低。隨著我國金融系統的開放，外資銀行給我國銀行業帶來了越來越多的壓力，這樣也會催生出越來越多的金融控股公司，金融業混業經營的現狀也越來越明顯，這也逼迫著我國金融業對我國的金融監管體系盡快做出改變。

（二）監管機構間欠缺工作協調性

我國的不同主管機構分別負責不同的金融體系，監管內容也多種多樣，被分別分配在不同的職能部門，在業務上又相互影響、滲透，這樣就更容易造成多頭管理和監管缺位等狀況的發生。根據《有效銀行監管的核心原則》所評估的我國銀行監管體系：我國監管機構在信息交流與合作方面存在很多大大小小的問題；做不到信息的共享和充分融合；在合并財務報表的基礎之上形成的信息，分析時很難保證其真實性和及時性，雖然具有對銀行集團進行并表的監管能力，但是并不能及時和真實地核實監管信息的對錯。

（三）金融監管信息尚待完備

金融監管信息的披露與控制，對金融體系的透明度、金融安全和金融穩定都有著重大的影響。當前，我國的金融機構系統，在準確性和信息披露方面很難做到及時準確，信息披露缺乏主動性和積極性，金融監管部門對財務報告制度收集監管信息的效率很低；社會中介組織對審查財務信息缺乏積極性。財務信息的收集和整理還非常的低效，不利于人們分析判斷。

二、商業銀行金融管理存在的風險

（一）來自法律方面的風險

在金融領域管理方面，世界上的大多數國家都沒有為此創造完善的法律環境，比如說在發達國家當中，為了盡量避免法律方面所形成的問題，大量金融部門在金融產品的開發過程中，要求法律體系要與金融法律環境相協調，利用這個體系，商業銀行的金融產品可以在法律規定的合理范圍中控制市場。在我國金融市場當中，開發金融產品才剛剛步入市場，所以相應的法律制度環境還沒有得到完善，經營起點也很低，若想利用法律法規來約束金融產品，在數量上還存在很多問題。

（二）來自市場的金融風險

在金融市場的管理過程中，金融信息的披露是非常重要的。當前我國的信息披露標準還不完善，因此使用金融產品的人員還不夠了解這些產品，在一定數量上存在風險。商業銀行在開發金融產品時，沒有詳細的對金融政策的制度進行要求，還沒有準確意識這個行業的危險，因此發生了很多投機行為，導致商業銀行的金融產品市場發生了很多新問題，也不利于對金融產品進行管理，減少了商業銀行的利潤。

（三）來自商業銀行的操作風險

在我國大多數商業銀行當中，對專門管理金融產品的部門的設置都是很缺乏的，因此對于正在金融市場中運行的金融產品，不能做到有效的監管，如市場規劃不完整，就不能從根本上解決金融產品在市場中出現的各種插曲。這樣非常不利于高效的提高管理水平，導致金融產品不能全面貫徹落實它的實施細則與操作流程。

（四）人才方面的問題

人才的培養在各行各業中都占著主導地位，目前我國的商業銀行缺乏大量的專業人才去開發更多更好的金融產品。金融產品研發更需要具備綜合素質人才，尤其是在金融方面的復合型人才，因此國家越來越重視培養或拉攏金融管理人才，制訂了很多優惠政策用來吸引在國際金融和投資證券領域中突出的人才來本公司，在先進人才的領導下逐步推進金融產品的發行與管理工作。

三、城市商業銀行發展的對策建議

現階段我國的《銀監法》的細節方面需要得到更多的完善，以便于公司更好的執行，所以在立法工作中，我國行政部門重點關注完善最近時期內制定和完善的法律法規，透過現象看本質，不能急于去立法。第一，這樣給監管部門工作人員執法帶來了很大的困難，也讓銀行金融機構在法律法規方面有可趁之機，還容易引發法律規章之間的矛盾。第二，政府還要整理、修訂和廢除不適合時代發展的法律法規的內容。第三，由于我國有著過多的銀行業監管規則，應當簡化優化這些規則，否則會使銀行業的法律執行越來越困難，這樣使法律對銀行業的監督管理出現漏洞。最后也是最重要的是，應該規范和合理銀行業關于破產法律的規定。在結合經濟規律和實踐經驗時，權利的法律知識，對執法的質量與效果起到非常重要的影響，因此，我們應反復練習力求完善法律制度，但也不能朝令夕改，畢竟新法律起到作用沒有這么快能顯現出來，政府監管部門只要細心觀察，等現象浮出水面再制定相應的調整方法。

（一）地方政府應大力支持商業銀行發展

（1）健全和完善法人治理結構。商業銀行的最大的股東就是當地的人民政府，對于治理結構不完善的商業銀行，當地政府應大力督導該銀行進行健全與完善。同時，應該盡快調整不協調的現有的經營管理層，杜絕因管理層的管理缺失而導致的問題。

（2）加大不良貸款清收力度。當地政府部門在在城市商業銀行不良貸款的依法清收、保全、勝訴案件的執行等方面要讓工商、司法等有關執法部門進行有效的整治，商業銀行的不良貸款應及時整理和清除。

（3）在稅收方面給予優惠政策。商業銀行的創立時間不夠長，且內部兼并與重組也存在一定的問題，有著過重的稅費負擔，導致商業銀行壓力很大，有的已經不堪重負，這就需要商業銀行為這些銀行減輕負擔，比如在稅收方面給予優惠，尤其是對并購應給予免稅優惠，幫助其全面清理稅費項目，減輕負擔。

（二）中央銀行應進一步加大扶持力度

中央銀行對商業銀行在資金來源和運用渠道應給予大力支持和幫助。此外，給予城市商業銀行再貸款的優惠政策，并且適量的放松時間、用途、數量。總之，中央銀行應為商業銀行的發展提供力所能及的幫助，促進其健康、快速的發展。

（三）監管部門應為商業銀行的發展創造良好的外部環境

首先，在監管力度方面，要嚴加監管商業銀行的不良資產，完善相應的政策，給予幫助，降低其不良貸款的比例系數，特別是要幫助其處置不良貸款。

其次，要制定相應制度去完善商業銀行法人治理結構，只有完善合理的法人治理結構，才能夠有效的約束經營者，有助于商業銀行現代企業制度的完善，成為能夠自主經營、自負盈虧、自我發展、自我約束的市場主體。

第三，監管部門加強對商業銀行內部監管的督查力度，特別是在商業銀行加強監控關聯交易方面，嚴格控制經營管理中的貸款風險、道德風險。

第四，要鼓勵商業銀行擴充業務范圍，大力發展中間業務。最后，對商業銀行依法合規經營要起到督促作用，注重成本，嚴防盲目和惡性競爭。

（四）城市商業銀行應抓住機遇發展壯大

（1）加快轉變觀念，增強風險意識。目前，商業銀行不斷提高認知，要提高現代經營理念的意識和風險意識，要注重進行成本管理和風險的預測和應急措施。同時要明確公司在市場中的定位，商業銀行應做到自己的本職工作：為中小型企業和市民理財，要積極關注地方經濟改革，為地方經濟發展提供自己的服務，也就是要確定自身定位是：“為中小企業服務，為市民服務”。與此同時，商業銀行應根據自身情況制定經營戰略及工作目標，不要把規模擴張利潤最大化作為首要目標，要規范化經營，把控制風險確保投資人的資金安全放在首位，不斷提高資產質量。

（2）依法清收不良資產。商業銀行處置不良資產時要采取有效措施，要目標明確、責任落實到人的去清收不良資產，實行嚴格考核、獎懲分明制度。此外，與政府部門、法院、工商及稅務部門進行積極有效的溝通，爭取得到它們的支持，使得城市商業銀行的不良資產能夠依法高效清收。

（3）增資擴股，增強實力。商業銀行要想發展的更好就必須增資擴股，這樣也有利于增強抵御風險的能力。因此，按照政府制度的有關規定進行增資擴股，確保資本充足率達到規定要求。增資擴股行為也要規范，并且要逐步解決歷史遺留的虛假人股貸款問題，做到逐步清收虛假人股貸款，避免產生新的貸款風險，保證資金是安全有效的。

四、結語

綜上所述，商業銀行金融產品的開發與推廣不但關系到我國金融領域的改革而且對提高我國商業銀行的盈利能力，轉移經營風險也有著不可缺少的作用，因此，保證商業銀行的穩定、有序發展需要我國監管部門的幫助。為了打造良好的經營環境，建立完善法律制度刻不容緩，發現問題及時調整，提高專業人員管理水平和素質，不斷開發新型完善的金融產品，讓商業銀行的金融產品實現更大的發展。

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