美國構(gòu)建理財教育體系的經(jīng)驗與啟示

李先軍 于文匯

摘 要：在中國學(xué)生的成長和發(fā)展過程中，理財教育成為越來越受關(guān)注的問題。理財教育的缺失，不僅會使學(xué)生在上學(xué)時期出現(xiàn)金錢規(guī)劃不合理，也會影響其未來的就業(yè)與生活。美國從20世紀70年代開始關(guān)注理財教育，到20世紀90年代已構(gòu)建起比較系統(tǒng)的理財教育體系。盡管中美國情不同，但美國較為成熟的理財教育體系——建立專門的政府金融部門，頒布有針對性的金融政策法律，社區(qū)銀行組織實踐活動，學(xué)校開發(fā)理財課程以及家長對青少年理財素養(yǎng)的培養(yǎng)——使美國學(xué)生具有相對獨立的理財思維與能力，對我國的理財教育具有一定的啟示與借鑒作用。

關(guān)鍵詞：美國；理財教育；教育體系

改革開放以來，我國國民經(jīng)濟快速發(fā)展，國內(nèi)生產(chǎn)總值迅速上升，現(xiàn)已穩(wěn)居世界第二位。溫飽問題得到解決后，人們手中開始有閑置資金，理財問題亦走進人們的視野。據(jù)中國人民大學(xué)信用管理研究中心在2015年8月發(fā)布的《全國大學(xué)生信用認知調(diào)查報告》①，8.77%的大學(xué)生使用貸款獲取資金，其中小額信用貸款占比5.33%、網(wǎng)絡(luò)貸款占比3.44%。社會的發(fā)展，市場經(jīng)濟的良性運行，都需要良好的理財教育。亞當(dāng)·斯密在《道德情操論》中就談到[1]，良好的理財教育，需要人的善惡、美丑、正義、責(zé)任等概念來共同維系。他從人的情感與同情心的角度，討論這些概念對于市場經(jīng)濟運行和人類社會發(fā)展的影響。2008年美國次貸危機使各國都有了加強理財教育的意識。個人財務(wù)、家庭債務(wù)和儲蓄的有效管理問題開始引起人們的重視。加之近年來教育改革，素質(zhì)教育的要求，核心素養(yǎng)的提出，發(fā)展學(xué)生的理財教育勢在必行。

一、美國理財教育的緣起與意義

美國理財教育的歷史淵源，可以追溯至宗教對美國人的一種原始、徹底的理性改造。在清教徒們看來，上帝要求從個人和共同體的基本需求的立場出發(fā)，合理地、功利地使用財富。將針對消費的禁欲與這種追逐財富的自由結(jié)合起來，結(jié)果顯而易見：通過禁欲主義的強制儲蓄導(dǎo)致資本的形成。針對財富消費的種種限制確實在生產(chǎn)上有其作用，因為利潤和所得變成了投資的資本。清教的生活觀都促進了邁向中產(chǎn)階級式、經(jīng)濟上理性的生活組織的傾向。正是這一對生活的理性組織構(gòu)成了現(xiàn)代“經(jīng)濟人”的起源。為了上帝的救贖而進行有組織的、理性的、節(jié)制的生活，與上帝要求人們合理追逐財富的觀念結(jié)合起來，資本的原始積累就形成了。由此，一種對于財富合理規(guī)劃的理性觀念也埋入根基。

從宗教影響到形成系統(tǒng)的理財教育體系，提升“財商”一直是美國理財教育的重要目標(biāo)。“財商”又稱為“金融智商”（Financial Quotient，F(xiàn)Q），是指正確認識金錢的能力，以及運用金錢規(guī)律來指導(dǎo)自身做出正確理財行為的能力。“財商”概念最早由美國作家兼企業(yè)家羅伯特·清崎（Robert Kiyosaki）和莎倫·萊希特（Sharon Lechter）在其理財叢書《富爸爸窮爸爸》（Rich Dad Poor Dad）中提出[2]。在這本書里，作者認為財商其實就是對于金錢的智商，包括正確的金錢觀、消費觀以及組成這一素質(zhì)的各方面的能力，如計算能力、把握市場的能力、投資能力和了解相關(guān)法律的能力。如今，人們提升財商，接受良好的理財教育，不僅能合理均衡收支，還能夠選擇最優(yōu)化的處置金錢的方式，使閑置資金創(chuàng)造出相對更大的價值。在21世紀，財商已經(jīng)與智商（IQ）、情商（EQ）并列成為當(dāng)代人必不可缺的素質(zhì)。

廣義理財學(xué)包含企業(yè)理財、公司理財、個人理財?shù)取Ｆ渲校髽I(yè)與公司理財已經(jīng)發(fā)展成為一門獨立的學(xué)科——財務(wù)管理，而個人理財沒有得到應(yīng)有的重視。企業(yè)財務(wù)管理的原則[3]包括資金合理配置原則、收支積極平衡原則、成本效益原則、收益風(fēng)險均衡原則等，這些原則可以指導(dǎo)個人如何合理配置資金、投資理財時規(guī)避風(fēng)險和追求利潤最大化。利潤最大化作為財務(wù)管理的目標(biāo)，起源于亞當(dāng)斯密的“經(jīng)濟人”假說，即人為理性經(jīng)濟人，希望以盡可能少的付出獲得最大限度的收獲。這一理論可以指導(dǎo)個人優(yōu)化自己的經(jīng)濟生活，合理規(guī)劃自己的所得和消費，追求財富的最大化，從而帶動社會經(jīng)濟蓬勃發(fā)展。

二、美國理財教育的歷史發(fā)展

兩次世界大戰(zhàn)使美國資本得到積累，加上率先完成工業(yè)革命，資本主義經(jīng)濟迅速發(fā)展，這些因素促使美國較早就有理財教育意識。在20世紀70年代，美國已經(jīng)開始關(guān)注理財教育。1962年，時任總統(tǒng)肯尼迪向國會的聯(lián)合院發(fā)表演說，演說的序言的主題為“消費者權(quán)益與責(zé)任”，標(biāo)志著消費者事務(wù)與教育運動（The Consumer Affairs and Education Movement）正式開始。隨著大量聯(lián)邦和州一級消費者保護法和地方法令的通過，該運動在20世紀60-70年代得到快速發(fā)展。消費者保護部門由州和地方政府設(shè)立，由美國消費者聯(lián)合會、美國消費者權(quán)益理事會、美國退休人員協(xié)會等消費者組織形成，并在之后逐步擴大。消費者教育、消費者意識和消費者權(quán)益等詞匯相繼出現(xiàn)。20世紀80年代中期是消費者事務(wù)與教育運動的轉(zhuǎn)折點，全國許多消費者保護辦公室關(guān)閉，致使許多消費者倡導(dǎo)組織失去了基金和財政支持，學(xué)習(xí)消費者教育課程的學(xué)生減少。此時，消費者對個人理財?shù)呐d趣卻隨之上升。傳統(tǒng)消費者教育的一些要素存活下來，并轉(zhuǎn)化為財務(wù)管理和個人理財教育網(wǎng)絡(luò)。許多聯(lián)邦部門和機構(gòu)，如聯(lián)邦貿(mào)易委員會（Federal Trade Commission）、聯(lián)邦存款保險公司（Federal Deposit Insurance Corporation）、美聯(lián)儲（Federal Reserve）、證券交易委員會（Securities and Exchange Commission）、聯(lián)邦公民信息中心（Federal Citizens Information Center）和美國鑄幣廠（United States Mint）宣傳并鼓勵私人組織通過個人財力來教育消費者所做的努力，并對其進行引導(dǎo)。

在20世紀90年代中后期，一場金融教育運動在美國爆發(fā)。個人和家庭財務(wù)狀況的變化受到各種宏觀經(jīng)濟事件和其長期趨勢的影響。盡管經(jīng)濟持續(xù)增長，社會保障、醫(yī)療保險和傳統(tǒng)雇員福利的未來發(fā)展卻日益受到質(zhì)疑。即將退休的“嬰兒潮”一代的未來保障難以預(yù)測，由于員工福利成本的迅速增加使得雇主壓力增大，這些問題使社會憂患加重。許多美國人，特別是工資低、年長和處于不利地位的人群，因為沒有足夠的財力來應(yīng)付緊迫的生活而承受著沉重的負擔(dān)。個人儲蓄率下降，債務(wù)水平和個人破產(chǎn)現(xiàn)象加劇。因而美國掀起了這場加強儲蓄、投資的運動。美國儲蓄教育委員會（The American Savings Education Council）于1995年7月成立，旨在提高市民對增強個人儲蓄的認識。個人金融掃盲聯(lián)盟（Coalition for Personal Financial Literacy）也于1995年開始推動學(xué)校開展個人理財教育，提高兒童和青少年的金融知識和能力。全國金融教育資助委員會（The National Endowment for Financial Education）于1998年投入資源，為市民提供基本的個人理財教育。眾多的聯(lián)邦部門、機構(gòu)和委員會共同努力，擴大以往的活動領(lǐng)域或開始新的舉措和方案。同時，一些資深組織也積極參與經(jīng)濟事務(wù)和個人理財教育，加入聯(lián)盟、委員會和其他組織，提供全國性的資源、研究、人才和教育網(wǎng)絡(luò)，面向所有的美國人提供理財教育服務(wù)，大力提高公眾意識，使美國人更多地接受個人理財教育。[4]

2000年第三季度美國股市暴跌。2001年“9·11”恐怖襲擊令世界震驚，反恐戰(zhàn)爭同時展開。在同一時期，社會保障改革的趨勢是增加工人福利，而政策制定者想縮減福利維持經(jīng)濟發(fā)展，二者發(fā)生沖突。為了保持企業(yè)競爭力，雇主將工作外包，通過縮減養(yǎng)老金和個人健康福利，雇用更多的工人并賺取更多的收益。此時，公共和私營部門組織加強了承諾，致力于幫助美國人學(xué)會管理、儲蓄和投資[5]。隨著消費者債務(wù)的增加，個人理財教育項目遍布美國。同時，支持普遍的個人理財教育的公私合作伙伴也達到了史無前例的密切關(guān)系，并在全國范圍內(nèi)擴大或創(chuàng)造新的舉措。這些措施主要包括以下九點：一是在國家和州兩級引入或通過立法，增加美國人的個人理財素養(yǎng)；二是公開影響職前員工和退休人員的福利以及社會保障、醫(yī)療保險和醫(yī)療補助的原因；三是將金融知識有針對性地傳授給相關(guān)群體；四是對青少年的個人理財需求給予特別關(guān)注；五是為社區(qū)、學(xué)校和其他組織提供教育資料，用于提升個人理財教育；六是提高公眾對未來的預(yù)算需求，資金管理，規(guī)劃、儲蓄和投資的認識；七是與社區(qū)、組織、財務(wù)教育者、研究人員和其他人共享研究成果；八是為尋求啟動金融教育計劃的組織提供共享教育資源的平臺；九是促進交流機會，避免重復(fù)工作，鼓勵有不同需求的組織形成充滿活力的合作伙伴關(guān)系。

2005年，時代已經(jīng)改變。美國人也越來越意識到，他們必須對自己未來的財務(wù)狀況更加負責(zé)。在這樣的背景下，由各大公共和私人組織組成的全國性的聯(lián)盟、運動和教育活動蓬勃開展，共同合作，鼓勵和支持在各個年齡和生活階段的美國人接受個人理財教育。這些努力使美國的金融教育議程一直持續(xù)到今天。如今，理財教育已經(jīng)滲透到美國全體公民，并可以通過多種渠道獲得。

三、美國為構(gòu)建理財教育體系所作出的努力

（一）成立專門政府部門保障理財教育實施

1.金融教育辦公室

2002年5月，財政部成立了金融教育辦公室，負責(zé)協(xié)調(diào)由財政部長擔(dān)任主席的金融掃盲與教育委員會的工作，其目的是協(xié)調(diào)聯(lián)邦政府提高金融知識水平，重視教育，幫助美國人在儲蓄、信貸管理、房屋所有權(quán)和退休計劃方面做出更明智的選擇。[6]

2.金融掃盲與教育委員會

為了提高所有美國人的金融知識和教育水平，2003年12月4日，時任總統(tǒng)布什根據(jù)《金融掃盲與教育促進條例》成立金融掃盲與教育委員會（Financial Literacy And Education Commission）。委員會由美國國會監(jiān)管，由貨幣審計局、聯(lián)邦儲備理事會、聯(lián)邦存款保險公司等22個聯(lián)邦實體組成[7]。國會指定財政部的金融教育辦公室向委員會提供專業(yè)知識，并提供主要支持。委員會負責(zé)制定國家戰(zhàn)略，每年審查一次，并根據(jù)需要進行修改，以期“通過發(fā)展促進金融知識和教育的國家戰(zhàn)略來提高美國人的金融知識和教育水平”。委員會的主要職責(zé)包括：

？誗鼓勵政府和私營部門努力提高金融知識水平；

？誗協(xié)調(diào)聯(lián)邦政府的財政教育工作；

？誗制定促進所有美國人的金融教育的國家戰(zhàn)略；

？誗建立國家金融教育網(wǎng)站，為聯(lián)邦金融知識、教育計劃和贈款信息提供一個協(xié)調(diào)的切入口；

？誗建立公眾免費熱線，提供有關(guān)金融知識和教育的材料。

委員會自成立以來每隔4個月召開一次會議，邀請眾多來自金融教育領(lǐng)域的代表出席會議并分享觀點。委員會還設(shè)立了“我的金錢”網(wǎng)站（www.MyMoney.gov），網(wǎng)站圍繞12個主題進行組織。例如，在“財務(wù)規(guī)劃”這一主題下，消費者可以找到十幾種網(wǎng)絡(luò)資源的鏈接，其中包括達拉斯聯(lián)邦儲備銀行的財富網(wǎng)站和聯(lián)邦存款保險公司。該網(wǎng)站還包括一個交互式的金錢問答模塊，瀏覽者可以詢問有關(guān)委員會的信息以及國家金融掃盲戰(zhàn)略。“我的金錢”網(wǎng)站作為一個涵蓋所有理財教育資料的中心源，可以讓消費者更好地了解聯(lián)邦金融教育資料。從2004年10月到2006年9月，“我的金錢”網(wǎng)站的訪問量已經(jīng)達到104.1萬次。

2012年，委員會以“盡早開始教育以使理財成功”為戰(zhàn)略重點[8]，把讓青年對金融交易有基本的了解，并能夠?qū)Ω叩冉逃闹Ц缎袨樽龀雒髦堑臎Q定作為優(yōu)先事項。目標(biāo)是增加能合理理財?shù)那嗄耆藬?shù)量，使這些青年人可以更好地計劃他們的未來、規(guī)劃退休儲蓄和制定其他長期目標(biāo)，并能夠成功地管理他們的信貸和債務(wù)。委員會做出的一些努力呈現(xiàn)了理財教育的背景狀況，對制定國家戰(zhàn)略框架起到重要作用。

（二）針對理財教育實施專門性國家戰(zhàn)略

1.未來所有制：國家金融掃盲戰(zhàn)略

2006年，金融掃盲與教育委員會發(fā)布了其第一個國家戰(zhàn)略“未來所有制：國家金融掃盲戰(zhàn)略”[9]，對當(dāng)時金融掃盲的進展進行了回顧，并提出了對推動金融教育至關(guān)重要的四個方面的行動呼吁：

？誗建立公眾對現(xiàn)有資源的認識；

？誗開發(fā)定制的、有針對性的文件材料和傳播策略；

？誗利用有效的伙伴關(guān)系；

？誗支持理財教育計劃的研究和評估。

該戰(zhàn)略從一般儲蓄、房產(chǎn)權(quán)、退休儲蓄、信用卡、消費者保護、納稅人權(quán)利、投資者保護、無交易賬戶、跨語言和跨文化人口、幼兒園時期進行早期理財教育這10個方面詳細闡述了普及理財知識所面臨的挑戰(zhàn)與對策。

2.促進美國的金融成功：2011年國家戰(zhàn)略

金融掃盲與教育委員會在2011年提出了“促進美國的金融成功：2011年國家戰(zhàn)略”，為全面的理財知識戰(zhàn)略奠定基礎(chǔ)[10]。它還確立了非營利組織、政府和私營部門共同努力的具體目標(biāo)，以提高公民理財知識水平，并改善美國個人及其家庭做財務(wù)決策的能力。這一戰(zhàn)略重點提出了四個目標(biāo)：

？誗提高理財教育的意識；

？誗確定并整合核心財務(wù)能力；

？誗改善理財教育基礎(chǔ)設(shè)施；

？誗確認、加強和分享有效的做法。

為實現(xiàn)這四個方面的大目標(biāo)，該戰(zhàn)略又在每個大目標(biāo)下提出了相對應(yīng)的小目標(biāo)，詳細并具有針對性，例如：為分享理財知識和教育信息，以及網(wǎng)站和其他資源，建立一個協(xié)調(diào)一致的支持網(wǎng)絡(luò)，將居民與地方和國家范圍內(nèi)的教育資源和服務(wù)聯(lián)系起來；在財務(wù)決策關(guān)鍵點，如購房和上大學(xué)時，提供公正和易懂的財務(wù)教育資源，并將其作為學(xué)校、學(xué)院、職業(yè)技術(shù)中心和工作場所共享的教育戰(zhàn)略的一部分；建立理財教育提供者和顧問網(wǎng)絡(luò)，并提供信息共享的機會；為合作伙伴、導(dǎo)師等制定措施來提高在學(xué)校、職業(yè)技術(shù)中心以及工作場所的工作效率；鼓勵將理財知識納入與行為相關(guān)的戰(zhàn)略經(jīng)濟學(xué)和決策心理學(xué)；制定方法定期衡量個人和家庭的財務(wù)知識和決策等。

（三）社區(qū)銀行開發(fā)金融項目

在全美各地，社區(qū)銀行正在與學(xué)校、慈善機構(gòu)和其他組織進行合作，幫助各個年齡層的人更好地了解金融世界并做出負責(zé)任的財務(wù)決策。美國獨立社區(qū)銀行家（The Independent Community Bankers of America）董事長、總裁兼首席執(zhí)行官比爾·愛（Bill Loving）表示：“我們一直致力于提升公民金融知識水平，鼓勵近5000家會員機構(gòu)在社區(qū)內(nèi)提供相關(guān)項目，以及打造政府、非營利組織和私營部門之間的伙伴關(guān)系。”社區(qū)銀行面向全國各地的政府、非營利組織等開展或參與本土金融掃盲計劃[11]。美國獨立社區(qū)銀行家的數(shù)據(jù)顯示，2003年，美國98%的社區(qū)銀行提供金融掃盲項目。[12]

阿克利州立銀行擁有1.53億美元資產(chǎn)，提供金融知識近20年[13]。除了贊助社區(qū)金融工作坊和在當(dāng)?shù)馗咧信e辦金融講座外，該銀行還創(chuàng)辦了優(yōu)質(zhì)理財兒童俱樂部（Good Cents Kids Club）。該俱樂部旨在提高兒童的金融知識，每當(dāng)兒童往儲蓄賬戶存入5美元時，他們就會獲得獎勵。此外，阿克利州立銀行還贊助了一個高中生董事會，董事會每月在銀行開會討論各種銀行業(yè)務(wù)議題。佛羅里達州社區(qū)銀行和信托基金會將他們在整個市場中為提高公民金融知識所做的努力，視為一項長期的商業(yè)投資。他們建立了一個雙語金錢智能項目（Bilingual Money Smart Program），旨在提高人們關(guān)于資金管理的基礎(chǔ)知識。社區(qū)銀行還向“聯(lián)合之路”（The United Way）捐贈了3000多份財務(wù)小冊子，分發(fā)給其成員機構(gòu)的客戶，向客戶普及財務(wù)管理知識。此外，銀行員工還與青年國際成就組織、佛羅里達大學(xué)的本地推廣服務(wù)部以及養(yǎng)老院合作，就制定預(yù)算、避免身份盜竊等主題教授理財課程。

（四）學(xué)校完善理財課程體系

美國學(xué)校對個人理財教育的興趣自20世紀90年代以來顯著上升[14]。據(jù)全國經(jīng)濟教育理事會對理財教育的研究，教授理財知識可以使學(xué)生認識金錢的價值并且提升責(zé)任感，學(xué)生還可以通過學(xué)習(xí)理財知識來學(xué)習(xí)時間管理的技巧。他們能夠逐步提高對于金錢的認識，減少不必要的消費，增強職業(yè)道德。學(xué)生可以根據(jù)計劃選擇合適的購買行為，理解奢侈品與必需品的區(qū)別。同時，在了解金錢的重要性的基礎(chǔ)上，學(xué)習(xí)數(shù)學(xué)概念，培養(yǎng)邏輯思維。

2002年10月，美國財政部頒發(fā)了將理財教育整合進學(xué)校課程的白皮書，并提出了把理財教育納入學(xué)校課程體系的幾點建議[15]。如今，美國學(xué)校已經(jīng)將理財教育納入日常教學(xué)中。美國中小學(xué)主要通過兩種模式將理財教育納入日常教學(xué)：開設(shè)單獨的理財課程，與多種核心課程整合。

1.開設(shè)單獨的理財課程

在美國，有些學(xué)校的理財課程享有與核心課程同等的地位，學(xué)校把理財教育當(dāng)做整個課程體系的一個重要組成部分。有些學(xué)校開設(shè)了單獨的理財課程，如兒童與金錢管理，個人財務(wù)開支計劃、企業(yè)投資等財務(wù)知識課程，人生理財、基本儲蓄和投資、金融決策，高中理財計劃項目等。這些課程是學(xué)校為了讓教師把理財教育滲透進課堂中提供的特定年齡段的課程。[16]

就課程實施而言，小學(xué)二年級課程通過講解把零用錢儲蓄的好處以鞏固理財教學(xué)；中學(xué)課程涉及更加深奧的思考、目標(biāo)和研究；高中課程專注于“現(xiàn)實世界”的技能，如評價職業(yè)選擇、明智地使用信用卡以及為高中后教育制定理財決策。美國學(xué)校多通過開展各種類型的游戲與活動來教授理財知識。例如，讓孩子們進行理財主題的作文比賽，定期與社區(qū)進行理財圖書展覽；開展模擬炒股游戲，讓學(xué)生真實參與到買賣股票的操作中。[17]

2.與多種核心課程整合

馬克思·韋伯的《新教倫理與資本主義精神》一書中提到，資本主義的特色是通過追求利潤體現(xiàn)出來的，而且實際上是在資本主義企業(yè)中以一種理性的、持續(xù)的方式來追求利潤，因此它追求的是獲利性。而對數(shù)學(xué)、力學(xué)等科學(xué)知識的技術(shù)性應(yīng)用正是由這種利益決定的。隨著《不讓一個孩子掉隊法》的出臺，數(shù)學(xué)、科學(xué)、歷史、英語等科目都在與理財教育相滲透，使得學(xué)生在學(xué)習(xí)必修課的同時有機會接觸理財課程。弗吉尼亞州的學(xué)校在20世紀70年代最先嘗試了這種課程模式[18]，此后其他州也相繼采用。例如，二年級的學(xué)生在學(xué)習(xí)基礎(chǔ)加法時，教師不僅可以用硬幣幫助學(xué)生理解錢的價值，也可以教他們練習(xí)算術(shù)；在給初中生講授百分比時，可以同時教他們復(fù)合利率；剛?cè)雽W(xué)的高中學(xué)生在歷史課上學(xué)習(xí)經(jīng)濟大蕭條時，也可以了解當(dāng)下銀行系統(tǒng)和社會保障系統(tǒng)的情況。在工藝和設(shè)計課中，教師通過引導(dǎo)學(xué)生理解供給的不同形式、比較不同材料的價格，發(fā)展學(xué)生的理財能力；在環(huán)境研究課上，可以讓學(xué)生比較農(nóng)村地區(qū)公共交通落后和城市交通擁堵現(xiàn)象，并權(quán)衡這兩種情況可能給個人和環(huán)境帶來的成本，比較駕駛私家車和乘坐公共交通工具的優(yōu)劣；在個人和社會教育課上，可以讓學(xué)生計算吸煙的成本等。學(xué)科滲透與整合不僅能促進諸如數(shù)學(xué)、閱讀科目的教學(xué)，還能避免由于地方學(xué)校財政的減少或課程經(jīng)費的變更導(dǎo)致的理財教育課程終止的情況。這種創(chuàng)造性的方式，能夠使學(xué)生獲得終身受益的理財技能。

（五）家長正確引導(dǎo)孩子提升理財知識

父母是孩子的第一任老師，父母的行為潛移默化地影響著孩子的行為。美國家長對孩子的理財教育比較注重親身實踐。以國家金融組織（Country Financial）舉辦的“智慧理財兒童閱讀項目”（Money Smart Kids Read Program）為例[19]，該組織鼓勵家長以有趣的教育方式與孩子談?wù)摻疱X，并且通過閱讀活動，使家長與孩子共同學(xué)習(xí)理財知識，這不僅能夠增加親子互動，而且能夠使父母以恰當(dāng)?shù)摹⒑⒆幽軌蚶斫獾姆绞浇淌诶碡斨R。每一次閱讀活動都有理財指導(dǎo)者、志愿者等參與，并贈送免費的書籍[20]。除了注重親身引導(dǎo)，美國家長也形成了一套獨特的理財教育方式。

1.合理地給孩子分配零用錢

美國家長在給孩子分配零用錢方面一般遵循如下原則[21]：年齡、自我控制能力、實際需要等。此外，美國父母也有些獨特的方法：對于年齡小一點的孩子，會給小面額的硬幣和紙幣，比如2元的零用錢可以分成1個1元和4個25分，這不僅可以幫助孩子理解價值相等的含義，而且可以幫助孩子把錢分開使用。

2.為孩子建立自己的銀行賬戶

美國家長在孩子未成年時往往就會給他們設(shè)立銀行賬戶。開戶時，會帶著孩子了解銀行工作的流程，熟悉業(yè)務(wù)窗口以及取款機，給孩子講解利率和利息的知識，要求孩子對自己的賬戶負責(zé)，讓孩子關(guān)注自己賬戶的余額變化，養(yǎng)成良好的儲蓄習(xí)慣，從而達到理性消費的目的。但家長并不會把孩子培養(yǎng)成只關(guān)注賬戶金額的“小財迷”，他們會告訴孩子用賬戶里的錢盡一些應(yīng)盡的義務(wù)。比如，在父母生日時或其他值得花錢的時候要舍得花錢。在這樣的教育方式下，孩子能做到理性消費、收支平衡。

3.鼓勵孩子在業(yè)余時間打工

在市場經(jīng)濟發(fā)達的美國，孩子從小便受到商品經(jīng)濟觀念的熏陶。付出勞動才會獲得報酬，這是美國的一條“金科玉律”，甚至在家庭生活中也要遵循[22]。很多孩子都通過幫家人干活，比如擦地、修剪草坪等來獲得大部分的零用錢，而且家長對每項家務(wù)活的工錢都有明確的規(guī)定。父母給孩子錢的初衷，一是遵循按勞付酬的原則；二是讓孩子們有多余的錢可以購買他們自己需要的物品；三是讓孩子們得到勞動實踐的鍛煉。通過勞動獲得報酬，孩子們有了成就感，也明白金錢來之不易，養(yǎng)成理性消費的習(xí)慣。

四、對我國理財教育發(fā)展的啟示

（一）建立專門負責(zé)理財教育的官方組織

首先，我國應(yīng)成立相應(yīng)的官方組織，把理財教育作為一個獨立的部分來開展工作。同時，該官方組織應(yīng)管理系統(tǒng)、分工細致，加強與社會和學(xué)校之間的聯(lián)系。再次，理財教育的普及還需頒布專門的政策與法律。美國金融掃盲與教育委員會于2006年與2011年提出了重要的國家理財戰(zhàn)略，詳細闡述了理財教育預(yù)期目標(biāo)及其舉措。為了更好地落實素質(zhì)教育，中國教育學(xué)會于2011年發(fā)起《中國青少年學(xué)生財富素養(yǎng)成長計劃》，主要針對小學(xué)三年級以上，初中一、二年級以及高中一、二年級的學(xué)生，通過普及知識、案例分析等形式，讓孩子們接觸日常生活中常用的經(jīng)濟概念和常識。但是，政策措施還需加強，要由專門的部門負責(zé)實施，測試效果，收集反饋。最后，相關(guān)部門應(yīng)多開展理財教育的活動。例如，每年4月是美國的“金融掃盲月”，可照仿此舉建立普及理財知識專屬日，以此提高社會對普及理財知識的關(guān)注。

（二）開發(fā)銀行的理財教育功能

美國的社區(qū)銀行在國家開展理財教育掃盲的過程中發(fā)揮了樞紐作用。它通過組織各種活動，使學(xué)生參與到理財操作的模擬過程，鍛煉了學(xué)生的獨立操作能力，更重要的是，它營造了一種真實的理財境況，讓學(xué)生能夠積累經(jīng)驗并且為未來的生活做準(zhǔn)備。此外，社區(qū)銀行通過資助學(xué)校開發(fā)理財課程，提供專業(yè)人員進行理財知識講解，使學(xué)生在具備理財操作能力的基礎(chǔ)上同時具備金融概念。我國除了金融專業(yè)的學(xué)生有機會進入銀行實習(xí)，大多數(shù)學(xué)生幾乎對銀行內(nèi)部運行機制以及理財概念了解較少。由此，銀行應(yīng)開展一些社會活動向?qū)W生宣傳正確的理財觀念，對于儲蓄、貸款、信用卡知識進行普及。還應(yīng)多與學(xué)校聯(lián)合開展活動，資助學(xué)校開展理財課程，并由銀行資深操作人員對學(xué)校的教師進行培訓(xùn)，以完善教師的理財知識。

（三）發(fā)展學(xué)校的理財教育課程體系

理財課程應(yīng)當(dāng)成為一門基礎(chǔ)課程，而不應(yīng)局限在財經(jīng)學(xué)校或者財經(jīng)專業(yè)。如可以開設(shè)理財基礎(chǔ)知識概念的相關(guān)專業(yè)課程，同時可以把理財教育滲透到大學(xué)生職業(yè)發(fā)展規(guī)劃課程中。大學(xué)生職業(yè)發(fā)展規(guī)劃課程是現(xiàn)在高校學(xué)生都必須接受的一項基本課程，學(xué)生的理財教育與其未來發(fā)展和職業(yè)發(fā)展息息相關(guān)，學(xué)校可以為理財教育開設(shè)一個單獨的版塊，組織學(xué)生去銀行參加實習(xí)，學(xué)習(xí)儲蓄、投資、貸款、信用卡等知識，并且可以組織一些模擬活動，如“炒股游戲大賽”“理財知識快問快答競賽”等。

（四）發(fā)揮家庭的理財教育作用

家長應(yīng)從小培養(yǎng)孩子的理財觀念，不能對于孩子的消費抱以專制型和放任型的態(tài)度。應(yīng)讓孩子從小體會金錢的意義，體會它與勞動的關(guān)系，形成正確的價值觀。對孩子的啟蒙書籍也要盡量全面，要包含有趣的理財教育書籍。讓孩子從學(xué)習(xí)記賬這一良好習(xí)慣開始，使其能夠有效管理、合理分配金錢并學(xué)會儲蓄。同時，家長注意以身作則，家庭中的重大理財決定也讓孩子參與其中，讓孩子進行獨立的思考并提出意見，并對孩子的意見給出回饋，以此進行理財教育。

注釋：

①此項調(diào)查由北京宜信致誠信用評估有限公司、中國人民大學(xué)信用管理研究中心聯(lián)合開展，于2015年8月28日發(fā)布《全國大學(xué)生信用認知調(diào)研報告》。該份報告是國內(nèi)首個針對大學(xué)生群體的信用狀況進行深入剖析的實證研究報告。

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編輯 朱婷婷 校對 熊恩順