加強國有企業資金管理的路徑解析

王海鷹

摘 要 在企業發展中，資金是其前進的核心動力，科學的資金管理可以有效地提升資金的利用率，降低企業發展存在的風險，實現企業的發展目標。本文就以國有企業為例，對資金管理的路徑進行簡要分析，以促進企業的快速發展。

關鍵詞 國有企業 資金管理 路徑

一、國有企業資金管理的作用

隨著市場經濟的發展，國有企業也逐漸向著市場化的方向不斷邁進，但是這種發展模式卻加大了企業的運營風險。

第一，國有企業市場化發展中，法律法規還不是十分完善，資金市場監管力度不足，企業在發展中很難遵守市場發展規律，極易造成投資風險；

第二，國有企業在資金管理方面還比較薄弱，缺乏有效的風險調控意識，再加上內部制度不健全，使得企業抵御風險的能力較差；

第三，部分國有企業通過委托理財或國債回購等方式，將資金投入資本市場，造成大量損失。

雖然我國出臺了一系列相關政策，但是國有企業資金管理中仍存在較大的資金風險問題，需要加大對其的管控力度。

二、國有企業資金管理的現狀及存在的問題

（一）缺乏風險管控意識，資金管理效果不理想

受現今市場發展的影響，很多國有企業為了獲取更多的經濟效益，熱衷于投資產業，但是由于對投資領域的認知能力較低，盲目投資現象較為嚴重，最終使企業面臨嚴重的經濟損失。

（二）內部制度不完善，執行力較差

在國有企業資金管理中，資金管理水平不高、管理效果不佳的主要原因就是管理制度的缺失。國有企業的規模較為龐大，在資金管理中涉及的內容也比較繁雜，管理形式也比較多樣化。所以不管是在內部控制，還是在財務管理工作中，都需要較為完善的管理制度加以規范。但是從目前國有企業資金管理工作來看，企業內部的管理制度與時代發展脫節，很多管理制度效用只能停留在表面，無法充分地發揮自身功效，國有企業在資金管理方面受到制約，影響國有企業的進一步發展。

（三）信息管理水平不高

國有企業內部信息數據收集的合理性是保證企業各項工作順利開展的前提。不過目前國有企業的資金信息化管理水平較低，信息系統構建不完善，資金管理平臺的落后以及資金規劃控制、風險監控和預算管理等功能的不健全，使得信息數據收集和整理效率較低，信息精準度較低，嚴重影響了國有企業資金管理的效率，加大了企業運行的風險。

三、國有企業資金管理的具體措施

（一）樹立正確的管理意識，提高資金風險管控的效率

資金是企業發展的血液，也是促進企業各項活動開展的重要動力。隨著社會經濟的發展，國有企業資金管理工作也面臨著嚴峻的挑戰。在資金管理工作中，只有樹立正確的管理意識，提升資金的使用效率，加大風險管控的力度，才能更好地推動企業的進一步發展和壯大。同時在資金管理過程中，還應針對資金管理工作中存在的資金配置不合理、使用不科學等問題，制定合理的解決措施，以此增強資金管理的有效性。

此外，企業應該在最大限度地規避理財風險的情況下重視對閑置資金的利用，使企業獲得最大化的利益。具體可以從以下兩方面著手：

1.通知存款。其實，任何企業都可以辦理通知存款的服務套餐，當節假日放假的時候，堅持工作人員休息、資金不休息的原則，通過通知存款的服務，在不耽誤客戶資金流轉的情況下，將企業的閑置資金存入銀行，這樣就可以獲得大量的經濟利益，在節假日結束之后，再將這部分閑置資金取出來投入企業的生產運營之中。

2.定期委托代理。當企業閑置資金存在較長時間時，企業可以請具備專業水平的閑置資金理財人員對企業的閑置資金進行規劃，專業的理財人員可以高速高效地對閑置資金進行結算、處理，可以提出最好的理財方式，這樣既可以高效地利用企業的閑置資金，又可以節省很多人力、物力以及時間和精力。

（二）完善管理制度，確保制度的可行性

無規矩不成方圓，科學合理的管理制度是幫助企業更好地開展工作的措施之一。在國有企業中，相關人員應當加強管理制度的構建，完善原有管理制度的內容，細化管理制度的要求，進而提高管理的水平和質量。只有這樣，才能更好地對企業內部進行管控，為企業的發展提供保障。

此外，國有企業還應該組織專業人員成立專項領導小組。該專項領導小組的職責就是認真細分和梳理企業的資金管理制度，剔除與時代不相符的內容，按照時代的要求隨時更新資金管理制度，緊跟時代步伐。

（三）提高國有企業中資金管理信息化的水平

在國有企業資金管理信息化平臺的構建工作中，應注意增強資金管理平臺及相應功能模塊設計的合理性、全面性，并將資金管理工作中涉及的核算、預算、結算等工作內容有效地融入管理工作中，以保證國有企業資金管理部門可以通過相關憑證、票據等內容掌握企業各項資金的使用情況，從而真正意義上實現資金的前、中、后期的監督和管理，提高資金的利用率，為企業的發展提供助力。

四、結語

通過上文筆者的闡述，可以明確資金管理在國有企業中所具有的重要作用，因此，我們應結合國有企業存在的問題制定合理的解決措施，并參照市場發展規律，提高資金的利用率，進而避免企業發展中資金風險問題的產生，保證國有企業相關工作的順利進行，為我國建設貢獻力量。

（作者單位為中電投錦州港口有限責任公司）

參考文獻

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[2] 張姝.國有企業資金管理風險控制淺議[J].合作經濟與科技，2017（14）.