淺談我國商業銀行合規風險管理體系的構建

施丹蓉

摘 要：伴隨金融行業的發展，商業銀行的經營活動日趨多元化，面臨的發展形勢也更加嚴峻。一些大型商業銀行為提升管理工作的有效性，建立了相對成熟的合規風險管理體系，并通過該體系來提升競爭力，進而實現預期的經營目標。但是我國商業銀行的起步相對而言，比較緩慢，在管理體系和理念上，存在很多不足，更加需要對合規風險管理體系進行完善。本文在對基本概念進行分析的基礎上，構建了概念模型，以為合規風險管理體系的構建提供指引。

關鍵詞：商業銀行 合規風險管理體系 模型

在全球化背景下，要素流動不斷加快，國際分工更加專業化。對于商業銀行而言，其競爭程度不斷加劇，面臨的生存環境愈發艱難。不僅需要處理信用風險，還需要采取有效措施及時應對市場風險與操作風險等，在管理風險的難度方面不斷加大。因此，要想持續健康發展，商業銀行必須要做好合規風險管理工作，不斷提升其經營水平。因此，本文的研究對于商業銀行更好的實施政府政策，不斷提升其應對風險的能力都有很大的參考作用，尤其是在外資銀行先后進入我國市場的背景下，我國商業銀行更加需要完善自身的經營模式和風險管理體系，以參與更加激烈的市場競爭。

一、我國商業銀行的合規風險管理

（一）管理模式

我國商業銀行在建設合規機制的過程中，形成了多種管理模式。就其本質來看，其遵循的指導思想和對合規的理解，大體上相同。首先，各銀行組織合規部門都會考慮自身的組織架構和風險管理戰略，同時設定一些需要進行優先考慮的事項。其次，為確保合規管理具有預期的權威性，很多銀行都會在其中引入考核機制，對相關人員的執行績效進行考核，合規指標大約是10%，并且由部門領導進行打分，做出合理的評價。此外，銀行要想真正實現合規管理，必須要明確其基本目標，才能逐步形成合規的文化與理念，營造良好的合規分文，將合規政策落到實處。

（二）基本特征

首先，我國商業銀行開展合規風險管理的起步相對比較晚，與外資銀行的差距還很大。比如中行的總行在和建行分別是在2002年和2003年才建立合規部，農行在2006年才建設了合規管理處，由此可見，我國各大商業銀行這一工作的開展仍然處于探索發展階段，整體水平還比較有限。

其次，我國商業銀行還沒有真正開始合規工作。雖然我國很多商業銀行也都建立了合規部門。但是仍然缺乏合規意識。盡管很多商業銀行已經進行了股份制改革，但是對于合規性審查并沒有形成正確的認識，權責不清的問題非常突出。并且合規部的設立也無法說明銀行已經開始了合規工作，主要原因在于還缺乏專業的合規人才，而且管理層更加重視經營，對于管理常常進行忽視，并且也沒有針對合規工作的激勵機制，法律合規意識嚴重不足。

最后，監管機構對于合規風險管理的重視程度在不斷提升。實際上，在商業銀行的經營過程中，存在非常多的違規現象，如果缺乏合規機構的管理，這一問題會更加嚴重。近些年來，為促進合規工作的開展，監管機構出臺了很多規章制度，以對該工作進行指引，從更高層面證明了該項工作的重要性。

（三）存在的問題

首先，理念偏差較為嚴重。商業銀行在進行合規風險管理時，在認識上存在比較大的誤區，在理念上的偏差也較為嚴重，主要表現為以下幾點，其一，過于重視業務的開展，而忽視合規風險管理；其二，對于事后管理比較重視，但是對于事前的防范則較為忽略；其三，對于基礎操作人員的管理非常重視，對于高層管理人員則缺乏相應的約束機制。

其次，現有的合規風險管理架構還不完善。就現階段的情況來看，我國的商業銀行還沒有建立起非常完備和專業的合規風險管理架構，不僅沒有完全形成完善垂直的合規風險管理體制，而且各崗位的職責比較分散，無法高效開展合規風險管理。

最后，沒有建立完善的合規風險管理體系。對于金融風險，還無法利用合規風險管理工作進行防范與化解，無法根據銀行業的監管需要進行審慎經營。而且在銀行的內部，也沒有完善的開展這一工作的制度和鬼策，在很多方面都比較模糊。通常情況下，對于違規情況的處理，往往是沒有造成損失的只進行口頭教育和要求整改等，懲罰機制非常落后。

二、模型的構建

由于我國商業銀行的發展在很多方面受到環境以及客觀條件的限制，因此不可照搬發達國家商業銀行開展合規風險管理的模式。所以，我國商業銀行需要結合自身的業務發展情況，參考國外經驗，引進一些評估和識別合規風險的方法，構建適合自身的模型。本文在此主要通過構建模糊綜合評價模型，對合規風險進行識別和評價。該方法是以模糊數學作為運算的工具，本文應用其來量化合規風險，其主要步驟如下所示：

首先，明確指標體系。設計評價指標需要能夠對銀行的合規風險管理質量進行反映，還要確保操作簡便。本文結合我國絕大部分商業銀行實際開展業務的情況，選擇6個評級因素，分別是財務合規能力、領導素質、業務人員的合規素質、與監管的關系、執行制度的能力、文件制度的效力；選擇20個評價因子，分別是資本充足率、資本收益率、貸款集中度、資產收益率、風險限額、資本增值率、品質、合規管理能力、個人素質、專業節能、工作熱情、報送資料的完整性、更新監管文件的及時性、主動報備的頻率、違規次數、消費者投訴的增長數、異常交易、崗位操作說明書的細化程度、流程清晰的獨立性、違規事件的降低率。

其次，確定權值。本文對各指標權值的確定采用的是層次分析法，通過比較重要性來確定權值，引入1-7來分別表示重要性，分別表示比較兩個因素時，同等重要和稍微重要以及較重要，還有明顯重要、重要以及強烈重要與極端重要等。然后采用方根法計算各指標的權值，并對其進行一致性的檢驗。如果計算出的權值并不能滿足一致性的要求，則需要對矩陣進行調整，直到滿足要求。最終確定的評價因素的權值分別是0.2、0.2、0.1、0.3、0.1、0.1；確定的評價因子的權值分別是0.125、0.075、0.3、0.25、0.125、0.125、0.582、0.418、0.375、0.3、0.325、0.1、0.12、0.78、0.065、0.614、0.321、0.307、0.358、0.335。

再次，構建模糊綜合評價模型，在對評價因素和評價因子的權值進行確定的情況下，構造模糊評價矩陣，然后進行多層的復合運算，進而確定評價對象所屬的層級。假設評價等級有n個，評價因素由m個，每一各評價因素又包含多個評價因子，可以用U表示等級論域，V表示因素論域，Vi表示因子論域。U和V存在模糊關系R，將其表示成模糊矩陣Un，

假設Vi所表示的是p個因子所對應的第q個等級的隸屬度，則其權重是Wp則可以得到模糊關系矩陣。可以將評價因素的權重記作A=（A1，A2，……Am），則可以得出綜合評價的結果是B=AR=（b1，b2，……bn）。如果bk=max（b1，b2，……bn），則可以說明評價的對象是第k類。通過對該模型的構建，可以量化評價合規風險，對于商業銀行開展該項工作具有非常重要的意義，也能夠為更好的開展這一工作提供新的思路。

三、對策建議

（一）加強商業銀行合規文化的培養

不管何種合規風險管理體系，最終都要由人去執行。在具體執行時，需要建立合規理念，而該理念的形成需要長期的文化熏陶。因此，加強對全體員工合規文化的培養也是開展這一工作的非常重要的內容，需要長期不懈的堅持下去。只有在銀行系統的文化中融入該部分文化，才能促使員工更加自覺的參與到合規風險管理工作中去。對合規文化的培養主要從宣傳教育著手，還要求合規部門在工作中盡心盡責，進而完善合規文化的內容，強化合規意識。

（二）提高合規工作開展的信息化水平

我國商業銀行在開展合規文化時，信息化水平比較低，主要是人工對違規現象進行甄別和處理。伴隨信息化水平的提升，傳統的工作方式無法滿足開展合規工作的需要。因此，商業銀行需要引進先進的合規管理軟件，以更好的開展這一工作，同時還能降低合規的成本，提升該項工作的開展效率。

（三）配備足夠的開展合規工作的資源

要構建合規風險管理體系，需要各個部門相互合作，共同發揮作用。這就要求給銀行合規部門配備足夠的資源，確保其履職不受限制，進而確保合規工作的有效開展。對于合規部門而言，其所需要的資源主要包括信息資源與人力資源兩種。合規方面的人才目前還比較少，還需加強對人才的發掘和培養，以滿足該項工作的需要。

四、結束語

本文對現階段我國商業銀行開展合規風險管理的現狀進行分析，并提出了構建模糊評價模型，對合規風險進行量化。當然本文的研究還受到筆者水平與經驗的限制，同時在數據方面，由于涉及商業機密，得到的也比較有限，未能深入探討具體的構建策略，筆者也將持續關注這一課題，以期取得更豐碩的研究成果。

參考文獻：

[1]王文峰，施慧洪.我國商業銀行合規風險管理體系構建[J].商業時代， 2014（24）：80-81.

[2]陳姍.我國商業銀行合規風險管理研究[J].現代商貿工業， 2009， 21（13）：113-114.