商業銀行供應鏈金融業務風險分析及防范研究

蘇展

【摘 要】現階段，隨著我國國內各大商業銀行逐步與中小型企業相結合，使得企業的相應金融鏈體系以及供應鏈金融漸漸產生，不但對解決企業在技術方面存在的問題起到了重要作用，還為供應鏈的相關成員提供了全面的方案，使企業和銀行達到了共同贏利的目的。供應鏈金融屬于一種新型的融資模式，是基于傳統的授信業務而形成的，存在的風險特征比較多樣。本文對商業銀行供應鏈金融業務風險展開了探討。

【關鍵詞】商業銀行供應鏈；金融業務風險；分析及防范

供應鏈金融不僅屬于一種新型的金融產品，同時也屬于一種新的融資方式。因此，就當前來講，還不是十分的成熟。然而，供應鏈金融對于解決我國一部分中小型企業在融資方面存在的問題還是起到了一定的作用，同時，也在一定程度上改進了我國的金融市場體系。然而，由于供應鏈金融不夠成熟，導致商業銀行在供應鏈金融的發展過程當中產生了一定的風險問題。所以，必須要對風險進行有效的評估，對于可預見的風險要盡量加以合理的規避，以此使供應鏈金融體現出更的價值。

一、商業銀行供應鏈金融業務風險的基本種類

（一）政策方面存在風險

國家政策的改變對相關行業的產業鏈產生很大的影響。在對產業的基本結構進行調整的時候，國家會陸續發布相應的政策，以此支持或者制約某產業的進步。國家發布相應的政策制約某個產業的發展，會對此產業鏈當中所有的零售商都產生影響，包括生產的規模變小以及價格被迫上限等。倘若銀行選擇了該產業鏈當中的重點企業辦理供應鏈融資的相關業務，那么勢必會影響到信貸方面的業務。

（二）操作方面存在的風險

巴塞爾銀行內部的監管委員會認為操作方面存在的風險指的就是因完善性較差或者存在一定問題的內部操作的過程、人員、系統或者外部的相關事件而造成了直接性或者間接性損失的風險。供應鏈金融業務主要是將對資金流和物流的控制作為基礎，而貸后的操作是否具有較強的規范性、合法性以及嚴密性與貸款能不能收回有著直接關系，因此，供應鏈金融業務在操作方面存在的風險要比常規業務更加明顯。

（三）市場方面存在的風險

在供應鏈的相關金融業務當中，授信支持性的資產是貸款收回的最后一道防線，且大都數都屬于動產，同時，按照供應鏈所屬的行業存在區別，動產的類別也多種多樣。其價格會隨著市場的供需情況而發生改變，只要貸款的收回要把這些資產轉變為現金，而價格還處在比較低的階段，那么就會使銀行的供應鏈金融業務產生一定的風險。這種以動產為保障的信貸模式的市場風險在整體業務風險中所占比例也較高。

二、供應鏈金融業務當中特殊風險產生的原因

（一）受信的相關企業有著產業鏈得相關性特點

供應鏈金融中的相應授信企業都處于同一條供應鏈中，將大客戶作為主體，同時以其周邊加以擴展。處在此供應鏈當中的所有企業在產業的經濟學方面被認為是有著產業相關性特點的企業。為這類企業發放貸款有著連帶性的信用風險，主要是由于在供應鏈當中，無論是哪家企業存在的問題，都會基于供應鏈傳遞給該供應鏈上的所有企業。而且銀行目前所發展的相關供應鏈受信對象，基本上都位于幾個規模較大的產業鏈當中，比如汽車、醫療器械以及電力等相關行業。在這些規模較大的產業鏈當中的某一個關鍵性的結點出現導致銀行取回資金的風險問題的時候，不但銀行在該供應鏈中的其他企業在授信業方面會受到嚴重的影響，還極有可能阻礙產業鏈的整體發展進度。

（二）供應鏈當中的主要受信企業不具備較大的規模

在常規的信貸業務當中，銀行基本上都會選擇規模較大且信用度比較高的企業進行授信。而在供應鏈的相關金融業務當中，真正需要經濟扶持的企業常常并不處于同一條供應鏈中，而是其上下游的相關供應商和分銷商等規模較小的企業。因中小型規模的企業在供應鏈上扮演買方或者賣方的低級角色，使得流動負債占據了其報表當中的大部分份額。銀行在向這些中小型規模的企業進行放貸時，常常要面對授信對象的規模過小、信用評級時間不夠長或者空缺的問題。

（三）銀行授信以交易為基礎決定其風險和常規業務有所區別

供應鏈金融主要是以企業之間已經發生的交易為依據而提供貸款資金的，這就使得交易方面的可控性與真實性變成了貸款能不能收回的決定性因素。在常規的業務當中，銀行一般都比較重視企業在評級和財務的具體情況方面，并不會對企業的所有交易都進行核實。而在供應鏈的金融業務當中，授信的基礎就是交易，倘若企業虛構交易的相關信息，并且沒有被銀行查出來，那么就會存在嚴重的信用風險。

三、商業銀行供應鏈金融業務風險的相關防范措施

（一）建立相對獨立的風險管理體系

建立健全相關的風險管理體系，不僅對于更好的開展風險管理工作有著極其重要的意義，同時也為進一步完善風險管理的相關制度和流程提供了基礎條件。由于供應鏈金融信貸的相關業務所具備的風險特征和常規的信貸業務有著明顯區別，因此在對其開展風險管理工作的時候，就要建立相對獨立的風險管理體系。讓供應鏈金融相關業務的風險管理系統具有一定的獨立性，能夠在很大程度上提高風險管理系統運行的效率。不能使用常規的財務指標對供應鏈金融的相關信貸業務的進步加以制約，要將新的企業背景和交易實質一起作為評判因素的風險管理系統。

（二）嚴格篩選擬授信的相應供應鏈群

供應鏈金融的相關信貸業務是將供應鏈中所有企業間具備的良好合作關系作為信用風險管理的主要依據，比較占據優勢的行業和銷量較好的產品不僅能夠使供應鏈的合作關系一直保持良好的狀態，同時也使銀行能夠更好的控制供應鏈相關信貸業務的信用風險。銀行要提前選取允許開展供應鏈融資活動的行業與產品，把貸前的市場準入為控制供應鏈信用風險作為第一道防線。

（三）加強內部控制力度

操作風險基本上是由于企業內部的控制和相關的治理機制缺乏有效性而形成的。由于貸后的管理工作屬于供應鏈金融信貸業務當中非常關鍵的環節，因此要比常規的業務更容易出現操作方面的風險，這樣一來，銀行就必須組建專門的部門對貸后進行跟蹤，并對相關的質押物進行嚴格管理。

（四）建立并不斷完善供應鏈金融的風險評估模型

除了要大力發展供應鏈的相關金融業務外，還必須不斷的積累信用評級系統數據庫當中的相關數據信息。現階段銀行在風險控制方面主要是向著數量化與模型化的方向發展，而供應鏈金融屬于一項較新的信貸業務，因此必須要具備相應的風險評估模型，而要想建立較為完善的模型，就一定要收集典型的信息數據。因此，銀行應投入充足的物力和人力，創建出供應鏈金融風險的相關評估模型，以此減少該業務在管理風險方面所投入的成本，提高管理的效率。

四、結束語

總而言之，盡管商業銀行供應鏈體系對解決企業在技術方面存在的問題起到了重要作用，還為供應鏈的相關成員提供了全面的方案，使企業和銀行達到了共同贏利的目的，但在商業銀行供應鏈金融業務方面應存在一定的風險。因此，一定要建立健全相關的風險管理體系，嚴格篩選擬授信的相應供應鏈群，加強內部控制力度，建立并不斷完善供應鏈金融的風險評估模型，以此將商業銀行供應鏈金融業務中存在的風險降到最低，加快我金融行業的整體發展進度。

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