三四線城市住房公積金制度運行效率分析

【摘要】隨著住房公積金制度的推廣使用，住房公積金中存在的系列問題也隨之產生，通過對三四線城市目前住房公積金制度運行效率中存在的問題進行分析，并提出相應的改善措施，來確保公積金制度運行效率，將住房公積金制度的作用最大限度地發揮出來，從而提高其住房保障能力。

【關鍵詞】住房公積金制度 運行效率 覆蓋率

住房公積金制度是國家為了讓中低收入人群有購房能力而制定的一種制度，是在職職工繳存的長期住房儲金。自1991年5月，我國借鑒新加坡的住房公積金制度，首次在上海建立住房公積金制度以來，住房公積金制度已經成為我國社會保障體系“五險一金”的重要組成部分，該制度的良好運行，對引導人員轉變住房觀念、推動地方經濟和房地產市場的形成與發展、完善住房公積金金融體系等方面起到了關鍵作用[1]。隨著我國住房公積金制度不斷地發展和完善，住房公積金制度也得到了不斷的推廣和普及，在此過程中，與住房公積金相關的系列問題也隨之產生，如住房公積金繳存覆蓋率較低、行業差異較大、使用率較低等，此問題在三四線城市尤為嚴重，因此，為確保我國住房公積金制度健康和科學地可持續運行，提高其住房保障能力，就必須提高我國住房公積金制度的運行效率。

一、我國現行住房公積金制度存在的問題

（一）住房公積金繳存覆蓋面較低、不同行業間差距較大

雖然《住房公積金管理條例》中明確規定了需辦理住房公積金登記的企業和單位，但依舊有部分企業沒有登記住房公積金。目前本市住房公積金繳納主要力量是公務員、事業單位、國企等，不少私營企業、個體工商戶、進城務工人員等沒有參加住房公積金制度，住房公積金繳存覆蓋率遠低于國內的一些大城市[2]。且不同行業之間，住房公積金繳存比例差距也較大，好些的企業可能按12%繳納，有些企業可能按5%繳納，見表1所示，不同企業不同行業差距較大。

（二）住房公積金提取門檻高，手續較為繁雜

本市住房公積金提取條件很高，一般是退休、完全喪失勞動力且與所在單位終止勞動關系、死亡及出境的才可以完全提取，再加上新發布的《關于住房公積金“限提一次”政策說明》政策出臺，導致住房公積金的提取要求更高，且住房公積金在提取時，手續很繁雜，沒有充分了解提取要求的情況下，想一次提取成功，基本上不可能。

（三）不支持混合貸款，住房公積金存在局限性

隨著人們收入水平的提高，對住房的購買力和需求也在增加，因住房公積金貸款利息遠遠低于商業銀行的貸款利息，見表2所示，所以越來越多的消費者將住房公積金貸款作為購房的首選貸款方式。但由于住房公積貸款和商業貸款只能二選一，無法申請組合貸款，再加之本地公積金在異地無法貸款買房，一些樓盤不接受住房公積金貸款等原因，導致人們不得不放棄使用住房公積金。

（四）住房公積金監管制度存在不足，有待繼續完善

目前，本市住房公積金監管由政府監管，住房公積金的歸集、支付、核算、提取、貸款等都是在市人民政府的監管下進行管理，使住房公積金的投資和使用靈活性不夠，流動性較差，一定程度上影響了住房公積金的投資效益。同時，我國住房公積金的繳納基本上都是用人單位代扣代繳，若該單位挪用住房公積金，不按時按數繳納，此時政府無法起到有效的監督，加之我國對住房公積金制度的法制性保障不足，無法真正保障人們的合法利益[3]。

二、影響住房公積金制度運行效率分析

（一）住房公積金制度公平性不夠

住房公積金制度公平性不夠主要是指地區和行業的不公。首先，一些大城市經濟發展較快，與之配套的法律、社保等都比三四線城市完善和全面，住房公積金制度的落實及繳存覆蓋面都比三四線城市好些，住房公積金的使用、提取、貸款等方面的政策也靈活些。其次，因行業效益和員工收入不等，單位對住房公積金政策及具體實施辦法的理解不同，使得各單位每月住房公積金繳存額差異較大，如本市住房公積金上下限差額從2011年2110元到2017年的3326元，具體見表1所示。

（二）住房公積金中心內控機制不夠健全

許多住房公積金管理中心的內部控制機制不夠健全，對內部控制的重要性認識不到位，片面地追求年度貸款率、繳存率、歸集率等，對整個公積金制度的運行沒有建立一種有效機制，無法事先預防住房公積金制度運行過程中的重大隱患，基本上都是采取事后補救的方式。對于小失誤，造成的影響會相對小些，但一旦是重大失誤，造成的影響是很大的，這種不健全的內控機制，是對住房公積金繳存者的不負責。

（三）外部監督機制缺失、風險約束尚有待完善

目前對于住房公積金的監管主要是相關部門通過一些數據、報表等方式進行，且大部分的住房公積金中心均存在公積金存繳、使用等情況未及時公布或不公布的情況，公積金的使用透明化程度不夠，使得外部很難對其進行監管，對住房公積金制度缺乏科學的、有效的監管機制。

（四）人們對住房公積金的認識程度不夠，對于住房公積金貸款的熱情不高

住房公積金制度最初設立的目的是用來解決中低收入群體住房困難的問題，該制度有一定的社保性質和強制性，可住房公積金使用條件高，提取困難，導致很多中低收入群體根本無法使用住房公積金；同時，又因住房公積金宣傳不到位，很多人們對住房公積金不太了解，使得人們對住房公積金制度及其作用產生了一定的誤解。

三、提高住房公積金制度運行效率的措施

（一）完善住房公積金制度，擴大公積金的覆蓋面和使用范圍

住房公積金管理中心需利用一些有效的手段來提高住房公積金的歸集率，要讓每個勞動者都包含其中，并規范住房公積金的繳納比例。目前本市住房公積金中心出臺《株洲市住房公積金失信行為黑名單管理制度》，提出對于公積金失信行為的企業和個人，會通過一些措施和手段，來進一步規范住房公積金管理，提高公積金管理中心的執法能力，確保人們應有的福利待遇、住房公積金繳存等方面的合法權益。同時，需擴大公積金的使用范圍，住房公積金除了可以貸款買房、有條件的租房和償還本息等除外，還需滿足人們在不同的人生階段的消費需求，更有甚者學習新加坡的公積金制度，可用于醫療、家庭教育等的支出功能。

（二）建立健全有效的內控體系，不斷強化風險防控

為了避免內控問題和風險的發生，在內部明確“不相容崗位”，杜絕“既是球員又是裁判”的現象。本市住房公積金管理中心通過專業機構建設中心內控制度，排查各個業務崗位的風險隱患，進一步細化崗位職責，形成有效的內部制約機制，確保資金安全運行。加強財政局、審計局等的專項檢查，對檢查中發現的問題及時進行整改，強化風險管控。

（三）加大宣傳力度、積極消除誤解

目前，住房公積金的作用、相關的信息等有很多人們不了解，在一定程度上還對住房公積金有一定的誤解，為了提升住房公積金的運行效率，需通過各種活動和方式加大對住房公積金制度的宣傳和講解。本市住房公積金中心在2017年上半年，通過報紙、廣播、網絡等多種方式對住房公積金的發展、作用、成就等就行宣傳，取得了較好的效果。

（四）利用信息化手段，提升辦事效率

將“讓信息多跑路，讓群眾少跑路”作為宗旨，通過信息化手段，提升住房公積金辦事效率，縮短審批時間和環節。本市2017年，全面上線更便捷、更安全、更穩定的新一代住房公積金綜合業務管理系統，大大提高了住房公積金的辦事效率；同時，開發配套的手機APP、微信公眾號、網上服務大廳等住房公積金綜合服務平臺功能，為人們了解住房公積金制度相關信息提供了重要的渠道。

參考文獻

[1]呂曉靜.地級市住房公積金制度運行效率研究：以四川省廣安市為例[D].西南政法大學.2015年3月.

[2]姜軍，許朝雪.基于DEA 模型的我國住房公積金制度運行效率研究[J].北京建筑大學學報.2017.

[3]梁玉雙.我國現行公積金制度的發展現狀及趨向[J].投資理財.2015.

作者簡介：張曉云（1989-），男，湖南寧鄉，碩士研究生，研究方向：工商管理。