城商行提升資本管理水平解析

摘要：隨著我國經濟的不斷發展，城商行在我國市場中占有的地位越來越重要，成為穩定地方經濟，為地方經濟發展提供支持和動力的重要機構。自上世紀80年代城市信用社建立以來，城商行在經濟的發展過程中應運而生，成為在城市信用社基礎之上建立的重要金融機構，成為我國銀行業中的關鍵組成部分。但是隨著城商行的不斷發展，很多問題也逐漸顯現出來。其中最主要的一個問題就是資本管理的問題，很多城商行在資本管理手段和模式上陳舊落后，不能適應市場經濟的發展，導致其出現發展瓶頸。本文將通過分析城商行資本管理的基本內容和現狀，探索城商行提升資本管理水平的策略。

關鍵詞：城商行；資本管理水平；解析

“三期疊加”是我國經濟面臨的重大考驗，世界經濟也在不斷調控，金融去杠桿是經濟領域一項非常關鍵的工作，我國對于城商行的管理也更加嚴格，其目的是為了避免出現系統性金融風險，以保障我國經濟下行背景下經濟發展的穩定性和持續性。城商行的發展規模還比較小，而且在發展的過程中非常依賴城市經濟的發展水平，在很多經濟比較發達的城市，城商行也會相對比較集中，此外城商行的發展也面臨著很多問題，在市場定位方面出現不夠明確的現象，影響了銀行業的發展繁榮。隨著風險資產的上漲，資本管理在城商行中的作用越來越明顯，良性的資本管理模式能夠促進城商行和新資本的適應性，對于城商行提高發展活力，應對市場競爭具有很關鍵的作用。

1城商行資本管理的背景

《商業銀行資本管理辦法（試行）》是中國銀監會在2012年頒布的關于銀行資本管理的辦法，規范了商業銀行的資本定義、資本充足率監督檢查、信息披露等環節，是一個促進我國城商行資本管理規范性和科學性的重要舉措，從此城商行的資本管理更加有法可依，能夠在其不斷發展過程中起到引導和規范作用。《商業銀行資本管理辦法（試行）》對于資本管理體系的建立要求，是在建立全面風險管理體系之上完成的，對于城商行的資本管理有了更加明確的規定【1】。

2城商行資本管理存在的問題

2.1信息化水平低

在進行資本計量的時候，由于很多城商行缺乏信息化的建設，導致在風險資產自動化計量的道路上發展緩慢，這極大地影響了城商行工作的質量和效率，也是影響我國銀行業發展的一個重要問題。在開展風險緩釋計量工作的時候，由于押品系統沒有專業化的建設，導致在工作中出現失誤的概率就會增大，嚴重影響了職工工作的水平，不利于城商行活力的提升。另一方面，信貸系統的判定缺乏準確性，這是由于在對小微企業75%優惠風險權重的判定上比較復雜導致的。此外，對于信用風險、市場風險的計量，由于信息化水平的低下，導致在計量工作開展的時候很難適應當今市場發展的水平【2】。

2.2管理意識淡薄

商業銀行在控制風險的工作中最重要的一環就是提升資本管理的水平，這也是促進商業銀行健康發展的重要手段。但是在很多城商行的發展過程中，管理者對于資本管理的意識非常單薄，只注重眼前的發展利益，忽視了城商行的長久發展。而且在很多城商行的資本管理工作中，難以形成長久有效的管理機制，也沒有構建完善的風險管理框架，這在很大程度上導致城商行的資本管理很難形成規范的體系，直接影響了城商行的業務發展。

2.3管理模式陳舊

隨著市場經濟的不斷發展，城商行應當不斷完善管理模式，創新管理手段，以適應新資本辦法的要求，促進經濟的良性發展。但是很多城商行在專業水平上存在一定的局限性，比如缺少專業人才、缺乏風險計量的專業管理等等，使得在經濟的發展過程中，很多城商行依舊采用原來的資本管理模式，對于資本預測和配置工作的數據信息依然采用人工的方式，這就極大的降低了工作的效率，而且由于人工信息采集存在的弊端，很容易在工作中出現數據的誤差，導致城商行工作開展困難【3】。

3城商行提升資本管理水平的策略

3.1拓寬資本補充渠道

資本的規劃和預測是城商行的重要工作之一，這是為了滿足監管部門對于資本充足率的要求，有利于城商行在發展的過程中始終保持前瞻性和充足后備力量。拓寬資本的補充渠道，要建立在原有資本補充渠道的基礎之上，拓寬資本補充渠道的方式有股東增資、利潤積累、上市融資等等，城商行應當根據自身的發展水平和發展特點以及當地經濟的發展狀況，采取合適的資本補充渠道拓寬方式，以促進城商行的長久發展，長效資本補充機制的建立，在很大程度上能夠為城商行的發展進步注入源源不斷的活力。

3.2完善風險管理體系

城商行資本管理的關鍵點就是對于風險的管理。隨著新資本辦法的施行，城商行應當根據自身的發展水平和發展經驗，建立科學合理的風險管理組織構架，對于風險管理的評估工作進行合理改革，以適應當下市場經濟發展的水平和速度。為此，對于高級管理層、董事會等職能機構要進行完善全面的風險控制組織架構，以確保城商行在發展過程中對于風險的有力把控。另一方面，制度體系應當在風險管理中不斷加強，以確保風險管理能夠有據可循并且具有規范性，對于資本的質量和各類風險進行科學合理的評估，保障城商行的良性發展。為了增強城商行面對風險的承受能力和應對能力，應當對于城商行的資本充足率進行有效控制，對于資本的管理制定明確的規劃，在風險出現的時候保障城商行能夠有足夠的能力去解決，以保障其業務的正常開展和城商行的持續進步【4】。

3.3提升資本管控力度

資本成本考核制度是很多銀行比較成熟的管理制度之一，在實踐的過程中逐漸受到很多銀行的應用，對于提升銀行的工作效率和活力具有明顯幫助。所以，城商行應當吸取資本成本考核制度的精髓，對于EVA等指標進行合理有效的考核，同時為了實現輕資本拓展的理念，應當充分利用績效考核的方式進行管控。對于資本的運用，應當通過各種方式來提升其運用效率，比如可以通過增加抵質押物的方式進行資本占用的降低，也可以通過調整業務結構的方式，增加城商行運作的活力。為了實現綜合收益的合理衡量，EVA計算是在城商行開展資本管理工作的過程中必不可少的重要環節，為了實現資本充足率符合相關要求，應該對于限額管控工作進行嚴格的管理，這也有利于城商行積極調整資產結構以適應經濟發展特點【5】。

3.4推進業務系統的改造工作

資本計量的自動化，是城商行發展過程中的必經之路，也是現代經濟發展的要求，完善信息化管理模式，有利于提升資本管理的質量和效率，保障資本管理數據信息的準確性，避免因為數據信息錯誤導致的資本管理工作差錯，是城商行保持活力和市場競爭力的重要手段。在進行業務系統改造的過程中，應該充分考慮監管統計的要求，在原有系統的升級和新系統建立的過程中注重保留原有先進工作經驗，以確保新系統的合理化和科學化。

4結語

資本管理是城商行在資本監管日益嚴格的形勢下必須開展的工作，針對城商行資本管理中出現的管理意識淡薄、管理模式陳舊和信息化水平低等問題，應當不斷完善風險管理體系、提升資本管理力度，同時還應該推進基礎業務系統改造、拓寬資本補充渠道，以保障城商行能夠在市場競爭中保持活力，保障銀行業的持續發展，提升城商行資本管理水平同時也是保障我國經濟發展穩定性的重要環節，是我國經濟發展的關鍵途徑。

參考文獻

[1]張冬梅.關于城商行提升資本管理水平的思考[J].科技經濟市場，2017（7）：135-136.

[2]鄭奕.資本新監管標準下城商行資本管理的路徑[J].現代商業，2015（24）：148-149.

[3]李冬. 基于新資本管理辦法的城市商業銀行資本管理研究[D].鄭州：鄭州大學，2015.

[4]王漢奇.對城市商業銀行實施新資本管理辦法的調查思考[J].吉林金融研究，2014（5）：42-45.

[5]王欣.城商行資本管理的戰略和策略[J].銀行家，2011（10）：28-29.

作者簡介：劉英俠（1984—），女，漢族，山東梁山人，東營銀行股份有限公司，中級經濟師，碩士，研究方向：財務管理。