中小企業融資擔保業務風險管理優化研究

姚然良

摘 要：中小企業是國民經濟發展的重要的力量之一，它對于我國的國民經濟的提升有著重要的作用，另外它 對于緩解我國的城鄉就業的壓力、促進區域經濟增長、維持社會穩定等的一些方面有十分重要的作用，但是自從中小型企業的成立到現在，其對外的融資擔保就出現了很多的問題，這對于我國的中小型企業的發展來講已經起到了嚴重的制約作用。對于我國中小型企業的的發展來講，順利的融資是企業成功的重要的鋪墊，那么為了企業更好的順利的融資就必須要面對的是中小型企業的融資擔保體系的完善，為此就需要社會、政府、企業自身三方面都采取多種的措施，只有這樣才可以更好的完善中小企業的融資擔保體系。本文從中小企業融資擔保這個體系的概念、我國中小型企業融資擔保中存在的問題、優化我國中小型企業融資擔保業務風險管理的對策這三個大的方面去具體的分析中小型企業融資擔保業務風險管理的優化對策。

關鍵詞；融資擔保體系；中小型企業；對策

引言

在我國來講中小型企業是我國的國民經濟的重要的組成部分，它對于控制國民經濟的增長、擴大就業來講有很大的作用，但是對于中小型企業的融資問題卻成為了企業發展的最大的障礙，那么為了緩解中小型企業的融資難的問題，融資擔保機構就應運而生，它可以通過增信功能的發揮，去有效的促進中小型企業的發展進而帶動自身的發展，本文通過中小型企業的融資擔保體系的具體的分析，進入到擔保的途徑，然后找出我國中小型企業融資擔保中出現的問題，這些問題主要有一些融資擔保的企業的規模較小、擔保企業在擔保時向中小型企業提出的問題條件較為苛刻、以及擔保機構的內部管理不到位、融資企業的新興經營較為困難業務少等，最后筆者通過這些問題提出解決的對策。通過本文的深入的研究用依據去充分的說明在當前中小型企業融資困難的大背景下，去建立一個好的融資擔保體系的重要的意義。

一、中小企業融資擔保這個體系的概念

對于中小型企業融資的概念具體的來講也就是中小企業的信用擔保，中小型企業信用擔保機構是由通過政府指定部門以及同級的政府通過并最終開展的一個信貸機構，它具體首先是要依法登記注冊擔保機構和債權人當然也包括銀行和其他的一些金融機構，那么當擔保人不能夠按約定履行債務的時候，擔保機構將會履行對應的義務和職責。所以說對于擔保機構來講它是一種集資產保證和信譽證明為一身的一個中介服務機構，一種介于企業和銀行之間的機構。當擔保人對銀行作出相應的承諾，并且為企業作出擔保，那么對于一個企業來講就可以提供其的信用等級。[1]

二、我國中小企業融資擔保中存在的主要的問題

（1）有一些融資機構規模較小，擔保的能力較弱

雖然從歷史的角度去講，對于我國的融資擔保機構來說已經有十幾年的歷史，但是總體來說還是處于初步的發展階段，對于當今的融資機構來講依然很多的制度和相應的措施并不是很完善。雖然說對中小型企業的融資對于中小型融資難來講起到了積極的作用，但是也相應的出現了很多的問題。首先就是融資機構規模較小，擔保能力弱。這個問題先從當今的社會現狀來講，隨著社會的進一步的發展我國的國民經濟咋進一步的提升，相應的我國目前融資擔保機構的戶均的注冊的資金也逐年的提高，但是就提高的幅度來說，想要滿足當今社會的需求還是較為吃力，擔保的機構小了擔保的能力就相對的較小，就造成了很多的中小型企業的擔保不能夠得到資金，小型企業可能能夠完成擔保，稍微大一點的企業就不能得到擔保，這就是在當今的社會中很多融資機構出現的重要的問題之一。

（2）擔保機構對中小企業提供的擔保的條件比較苛刻

現在有很多的融資機構都是以一種公司的形式存在的，也就是說其的主要的目的就是盈利，有一些中小型企業無法向其提供其所要求的條件，所以企業就得不到資金。對于這些機構來講如果相應的利潤達不到要求，就不能夠同意該企業的融資擔保。其中擔保機構的利潤有很大的一部分主要來自于企業向其交付的費用，其中一般來講這些交付的費用主要是貸款金額的百分之三用來作擔保的手續費，貸款金額的百分之十用來作保證金，這樣的話對于很多想要貸款擔保的中小型企業來講首先就要墊付一部分錢，然后在銀行有每月的利息，在擔保機構也有相應的利息，這對于很多的中小型企業來講都將是一筆不小的支出，許多的中小型企業都不能夠同時承受銀行的利息和擔保機構的利息這兩個雙重的利息，所以就只能夠望洋興嘆。而且由于之前的一些事情的出現，現在很多的擔保機構都比較注重自身的利益，就比如擔保機構作為一個中小型企業的連帶保證人在擔保時為了將來不陷入債務糾紛的泥潭，很多的擔保機構就會要求中小型企業有可靠實在的資產作為保障也或者是企業本身的資信較高的企業，而對于那些沒有辦法得到準確的評估的企業或者是沒有固定資產的企業就會被這些擔保機構拒之門外。[2]

（3）擔保機構自身的經營存在風險并且管理不到位

首先是擔保機構內部的問題，對于現在的很多的擔保機構來講并沒有建立一個相對的較為完善的經營管理的機制，所以對于其內部就會有很多的問題，就比如說會出現資金的轉移的問題，因為內部并沒有一個相對的較為完善的監督管理的機構，所以一旦資金確立，擔保機構的一些相關人員就會將資金轉移，然后制造出假出賬，這樣就造成了被擔保的中小型企業并沒有拿到錢，造成自身的經營的困難以及后來的法律糾紛，這樣就算事情可以得到很好的解決，那對于公司將來的發展或者是聲譽都會造成一個無法挽回的損失。

其次就是擔保機構的管理不到位，擔保機構的管理不到位的原因無非有兩個，一是，擔保機構的管理的人員素質較為低下，有很多都是因為展業的人才所需要的相應的薪資就高一點，有很多的小型的就夠并沒有能力去聘請一些專業的人才。那么就擔保來講擔保是一個高風險性的的一個行業，試想一下如果工作人員沒有相應的專業知識，那么他對于識別風險的能力就相對的比較低，在者他對于各家銀行貸款偏好、國家產業政策、各類行業的運轉規律、以及各種金融工具的需求和各類行業市場發展情況等都不會做到有展業知識那樣熟悉起來較為容易，這對于擔保企業的發展來講就會起到制約的作用[3]。

最后由于其的管理者的問題，就會出現脫離擔保機構成立最初的目的，因為融資擔保機構的主要的業務就是為中小的企業提供融資擔保，但是由于管理者的原因就會導致在很多的機構成立不久之后就不以為中小型企業的融資擔保為主要的業務，以擔保套取銀行的資金為主，進而進行一系列的項目的投資。造成這些的最終的原因就是管理決策的人并沒有認識到擔保企業的初心，也在于擔保者并沒有相應的專業的素質。

（4）擔保機構的業務少，經營較為困難

擔保機構業務較少主要有兩個方面首先是，目前就我國的擔保機構來說，我國的很多的擔保機構提供的業務范圍較為局限，大部分融資機構為中小型企業提供的融資擔保比較的局限，表現在提供的只是一些傳統的貸款業務的保障。隨著我國的科技和國民經濟的不斷地提高，我國已經開展了很多的擔保的形式，就如票據擔保、非融資性的擔保、出口信用擔保等，這些都是跟隨時代的擔保機構的進步性的發展。但是現在很多的擔保機構的發展并沒有跟隨著時代的發展，不僅是非融資性的擔保沒有開展，比如招投標擔保、工程履約擔保等，而且就連一些簡單基本的出口信用擔保、票據擔保也沒有進行，那么這就對于擔保機構的發展前景來說就產生了很壞的影響，嚴重的制約了擔保機構的長久的發展和生長的空間，所以就造成了擔保機構的業務少的原因。[4]

其次就是我國有很多擔保機構的知名度和聲譽不夠，就造成了擔保機構的業務較少很多的擔保機構不被人所知，就像擔保機構選擇的中小型企業有穩定資產一樣，中小型的企業在選擇擔保機構時也會選擇聲譽較好有知名度的機構，不管是擔保機構還是中小型企業目的都是為了資金的安全和自身的利益。而現在有很多的擔保機構的知名度和聲譽不足，有很重要的因素就是因為擔保機構的內部的機制不完善，并沒有具體的客戶反饋售后服務機制。

三、優化我國中小型企業融資擔保業務風險管理的對策

（1）該加大融資擔保體系的建設

加大融資擔保體系的建設主要從三方面入。首先是加強行業內部控制、行業監管、風險防范，主要的就是建立一個完善的預警機制和考評機制，讓政府部門對該擔保機構進行相應的考評監測然后給出相應的信用的等級評分。

其次是加大對這些擔保機構的扶持力度，并對這些擔保機構給予大力支持，特別是在擔保機構的規模和擔保能力上，給予扶持和引導，如，符合條件的實行免營業稅等。

最后是制定相應的法律法規，這是為了更好的保障擔保行業的順利發展，以法治的市場經濟來來支持擔保行業的快速的發展，這樣就大大的減少了在人文方面的影響。

（2）應該建立完善的中小企業的擔保機制

建立完善的中小企業的擔保機制，主要從兩個方面去體現，主要是為了減少擔保機構對于中小型企業的較為苛刻的擔保條件的現象，首先，成立信用公司由地方的政府出資，這個信用公司的作用就是專門為中小型企業的融資進行擔保，這樣就減少了苛刻條件的發生，也可以讓中小企業以出資的方法去入股，那么融資擔保的問題就可以得到解決。[5]

其次就是加強擔保機構的聲譽建設也就是品牌建設，擔保機構的自身的聲譽也就是自身的實力，它可以獲得銀行的認可和客戶的認可，從而在與銀行或者中小企業的交談中將更加有決策權。因此擔保機構應該建立良好的擔保體系和售后體系，多與中小型企業交談，多接受反饋，進而適當的進行改進，聲譽的建設并不是一朝一夕的所以對于擔保機構來講，要注意方方面面，不管是從服務還是從業務來說都要做好。

（3）擴大擔保機構的業務增強擔保機構的聲譽

對于擔保機構的業務的種類來講，要與時代的腳步相一致，要保證業務的多樣化擴大業務的外延空間。首先要繼續做好貸款擔保的業務，因為貸款擔保是貸款機構的核心的業務，其次，要適當的開展票據擔保、應收賬回收擔保、出口信用擔保等屬于融資性的擔保業務，也要積極去拓展訴訟保全擔保業務、期貨保證擔保、整卷以及售后擔保等屬于飛融資性的擔保業務。這樣的話對于一個擔保機構來講就有了大的業務的空間，業務種類更廣了，那么自然機構的生意就會多了。

總結

對于中小型企業來講中小型企業如果想要獲得融資擔保就要努力的去提高自身的企業實力。對擔保機構來講要加大完善擔保機構的擔保機制，擴大擔保機構的業務范圍，提高擔保機構的聲譽。對于政府來講要加大融資擔保體系的建設。對于社會來講需要建立完善的中小型企業擔保機制，只有這三方面的共同的做用才可以真正意義上的去改變中小企業的融資擔保現狀。

參考文獻

[1]羅劍朝；于轉利；中小企業融資擔保機構可持續發展的路徑[J]；經濟管理；2011年02期

[2]周黎明；金融抑制環境下中國現代典當業性質研究[D]；浙江大學；2012年

[3]江小林；社會資本視角下中小企業集群融資研究[J]；南方金融；2012年04期

[4]李志慧；汽車分期付款業務風險防范探析[N]中國城鄉金融報；2014年

[5]周鋒榮、王文紅；加強管理嚴防代銷業務風險[N]；中國城鄉金融報；2014年