社會養老保險問題研究

徐杰

摘 要：社會養老保險在制度上實現了全覆蓋，但是對于不同參保人群來說，還沒有建成一個統一的、公平的社會養老保險體系。由于制度的分割和地區之間的差異，在國民收入再分配的過程中，使不同的參保人群再次產生了貧富差距，無法實現真正的社會公平。由于城鄉居民養老保險在社會養老保險中的養老待遇最低，致使城鄉居民的養老問題成為最突出、最急需解決的問題，本文主要從城鄉居民的角度闡述社會養老保險存在的問題，希望政府盡快出臺一些對城鄉居民養老更加有利的政策，解決城鄉居民的養老問題。

關鍵詞：社會養老保險 城鄉居民養老保險 城鄉居民 養老問題

中圖分類號：F842.6 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2018）08（c）-030-02

1 社會養老保險現狀

我國社會養老保險主要有城鎮職工養老保險和城鄉居民養老保險。城鎮職工養老保險由機關事業單位養老保險和企業職工基本養老保險構成，目前，養老金“雙軌制”正在并軌中。城鄉居民養老保險[1]由新型農村社會養老保險和城鎮居民社會養老保險合并而成。社會養老保險在制度上實現了全覆蓋，但是對于不同參保人群來說，還沒有建成一個統一的、公平的社會養老保險體系，不同的社會養老保險在養老金待遇標準上存在著巨大的差距。在機關事業單位、企業、城鄉之間分別適用不同的社會養老保險制度，由于制度的分割，使不同參保人群之間在養老待遇上產生了巨大的差距。我國社會養老保險也未實現全國統籌，地區之間存在著較大的差距，東南沿海地區養老待遇較高，西部地區養老待遇較低。社會養老保險支出是政府實施社會公平政策的重要手段，這些問題不解決，在國民收入再分配的過程中，使不同的參保人群再次產生了貧富差距，無法實現真正的社會公平。整合不同的社會養老保險，逐漸形成統一的、公平的社會養老保險體系是未來的發展趨勢。

2 社會養老保險存在的問題

由于社會養老保險支出在國民收入再分配過程中，使不同的參保人群產生了貧富差距，社會養老保險存在的問題主要集中在養老待遇最低的城鄉居民養老保險上，城鄉居民的養老問題成為最突出、最急需解決的問題。

2.1 城鄉居民養老問題急需解決

根據1956年聯合國《人口老齡化及其社會經濟后果》和1982年維也納老齡問題世界大會確定的劃分標準，一個國家或地區60歲以上人口占總人口比例達到10%，或65歲以上人口占總人口比例達到7%時，意味著這個國家或地區處于老齡化社會。截至2017年底，我國60歲及以上老年人口有2.41億人，占總人口的比例為17.3%。

我國從1999年進入人口老齡化社會到2017年，老年人口凈增1.1億，其中2017年新增老年人口首次超過1000萬，老齡化進程正在加快，預計到2050年前后，我國老年人口數將達到峰值4.87億，占總人口的34.9%。日益加劇的老齡化進程，使我國社會養老保險制度的壓力日益加重。

截至2017年底，全國社會養老保險參保人數9.15億人。城鄉居民養老保險參保人數51255萬人，其中，領取待遇人數15598萬人，月人均待遇125元。城鄉居民養老保險制度已成為我國社會養老保險體系的重要組成部分，但是城鄉居民養老保險養老待遇低，不能滿足參保人員的養老需求，特別是農村地區，新生的農民沒有分配土地，由于各種各樣的原因，失去土地的農民也很多，越來越多的農民沒有土地，有土地的農民由于生產成本增加，價格容易被操縱，土地不能為農民提供穩定的收入來源，土地已經不能成為農民的養老保障。農村居民人口數量大，老年人口比例高，很多人已經成為或即將成為老年人，養老問題已經等不起，急需解決。

2.2 社會養老保險制度對城鄉居民有負面影響

養老金“雙軌制”已經正式廢除[2]，但影響尚在，準備期[3]、過渡期[4]時間較長，養老金替代率存在差異，參保機關事業單位養老保險的人群比參保城鎮企業職工基本養老保險的人群幸福感高一些，這兩類社會養老保險能夠滿足參保人群的基本養老需求。參保城鄉居民養老保險的人群，養老待遇最低，獲得感和幸福感最差。按照馬斯洛需求層次理論，貧困人口依靠城鄉居民養老保險，還不能滿足基本需求。

沒有對比就沒有傷害，行政區域越小，生活在一起的人對比的越明顯，在同一行政區域，不同參保人群的生活狀態是不一樣的，分化較為嚴重，跳廣場舞和撿垃圾的人被固化在不同的參保人群中。機關事業單位、企業、城鄉之間分別適用不同的社會養老保險制度，社會養老保險支出在二次分配過程中，使不同的參保人群產生了貧富差距，城鄉居民在對比不同參保人群時，產生了巨大的心里落差，希望盡早出臺一些更加公平的養老政策。

一些城鄉居民的履歷較為豐富，趕上了“五七工”“家屬工”“大集體”等政策，還有一些人找親友，托關系，通過更改戶口等方式，使自己滿足了政策條件，參加了城鎮企業職工基本養老保險，本是生活在一個地區，貧富差距不大的人群，通過參保不同的社會養老保險命運迥然不同，剩下的城鄉居民認為政策是有空間的，希望也能跨越到其他的社會養老保險制度下，得到政策的庇護，趕上政策的末班車，但是地方政府在政策宣傳中不主動，使得政策信息不透明，也受腐敗現象的影響，使得一些政策總是在切割著這個龐大的群體，使大多數城鄉居民被拒之門外，產生一種欲求無門，被社會拋棄的感覺。

2.3 城鄉居民繳費熱情低

城鄉居民養老保險制度自建立以來，在保障老年居民基本生活、助力扶貧脫困、調節收入分配、促進社會和諧穩定等方面發揮了積極作用，但是城鄉居民養老保險制度建立時間短，保障水平低、待遇確定和正常調整機制不健全、繳費激勵約束機制不強。從城鄉居民的角度看，通過計算繳費標準和領取標準，對比其他社會養老保險和銀行理財產品，認為收益率較低，更不適合舉債繳費，不同繳費檔次的養老待遇差距不夠明顯，大多數參保人員選擇了較低的繳費檔次。一些具有繳費能力的城鄉居民選擇了商業養老保險，但是商業養老保險與社會養老保險有著很大的差別，不能夠滿足城鄉居民的養老需求。

機關事業單位、企業、城鄉之間分別適用不同的社會養老保險制度，由于制度的分割，使不同參保人群之間在養老待遇上存在著巨大的差距。一些城鄉居民選擇較低繳費檔次，希望得到也在等待參保其他社會養老保險的機會，使自己享受到更好的養老待遇。

2.4 貧困人口數量多

我國一直使用城鎮登記失業率，城鎮登記失業人員僅包括非農業戶口，有勞動能力，無業而要求就業，并在當地就業服務機構進行求職登記的人員，現又增加了調查失業率，城鎮登記失業率和調查失業率都低估了城鄉居民的失業狀況。

我國人口基數大，不管貧困人口占總人口的比例有多小，貧困人口數量都非常大，并且存在很多生活在貧困線附近的準貧困人口，對于這些城鄉居民來說，雖然繳費檔次多，金額低，但是仍然面臨著繳費難的問題，一些人選擇了較低的繳費檔次，還有一些人至今沒有參加任何養老保險。他們是最需要養老保障的一群人。

3 政策建議

3.1 建立統一的、公平的社會養老保險體系

整合不同的社會養老保險，縮小社會養老保險之間和地區之間養老待遇的差距，盡快建立一個統一的、公平的社會養老保險體系。盡快實現養老保險基金全國統籌，不降低城鎮職工養老保險養老待遇的同時，優先提高城鄉居民養老保險養老待遇，使國民收入在二次分配的過程中，實現社會公平。

我國社會保障體系逐步完善，城鄉居民養老問題已成為限制城鄉居民消費的最后顧慮，盡快出臺相關政策，提高城鄉居民養老保險養老待遇，滿足城鄉居民的基本養老需求。城鄉居民人口數量多、規模大，為城鄉居民提供養老保障，增加城鄉居民收入，可以擴大內需，增加消費需求，“三駕馬車”中，消費對經濟增長的拉動作用會更強，我國才能更好的跨越“中等收入陷阱”。

提高城鄉居民養老保險養老待遇，增加城鄉居民的收入，讓改革發展成果更多更公平惠及城鄉居民，對于改善收入分配，創造更為均衡的發展，減緩社會矛盾和沖突會起到很好的作用，為城鄉居民提供更加穩定的收入，可以降低貧困發生率，也可以使貧困人口盡早脫貧。

3.2 縮小養老待遇差距，增強城鄉居民獲得感和幸福感

老齡化速度正在加快，很多人已經成為或即將成為老年人，盡快出臺對城鄉居民更加有力的養老政策，滿足城鄉居民的養老需求，在社會養老保險并軌的過程中，減短城鄉居民養老保險準備期和過渡期，快速提高城鄉居民養老待遇，縮小社會養老保險養老待遇的差距，避免社會養老保險支出在二次分配過程中，使不同的參保人群產生貧富差距。加大反腐力度，更好的接受社會監督，使政策更加透明，加大問責力度，使制度具有更強的執行力，向不同的參保人群傳遞明確的政策信息，使城鄉居民有更多的獲得感和幸福感。

3.3 盡快出臺對城鄉居民更加有利的養老政策

正確看待人口紅利帶來的影響，經濟的增長不完全取決于人口紅利，經濟正在轉型，產業結構正在升級，天宮、蛟龍、天眼、悟空、墨子、大飛機等重大科技成果相繼問世，勞動和資源密集型的發展方式不可持續，科學技術帶動經濟發展，將成為經濟增長的新動力。

新中國成立以來，一直奉行農業支持工業的政策，隨著國力的增強，已經具備反哺農業的經濟實力，政策的出臺要優先考慮農業、農村、農民，應盡快出臺對城鄉居民更加有利的養老政策。

壓縮購買性支出，嚴控投資性支出，健全問責機制，加大問責力度，保證投資質量，避免重復建設，擴大轉移性支出比重，提高國企上繳利潤比例，補充社保基金。

引導和鼓勵城鄉居民積極參保城鄉居民養老保險，健全待遇確定和正常調整機制，提高基礎養老金最低標準，建立繳費激勵機制，繳費補貼要充分體現多繳多補，激勵具有較高繳費能力的城鄉居民選擇高檔次繳費參保，增加社保資金來源，確保養老基金保值增值，提高流動人口參保積極性，處理好制度間的銜接轉換關系，避免出現退保現象，留給城鄉居民足夠的繳費時間，給予補繳的機會。

3.4 信貸支持和財政補貼

城鄉居民人口數量多，貧富差距大，一部分城鄉居民面臨著繳費難的問題，他們從事的都是薄本微利的產業，商業銀行要承擔更多的社會責任，制定合適的信貸產品，提供更加優惠的利率，對城鄉居民參保社會養老保險提供信貸支持。政府要與銀行互相配合，加大財政補貼力度，制定更加合理的財政貼息和財政補貼政策，對于貧困人口，要與精準扶貧政策互相配合，盡快使社會養老保險從制度全覆蓋走到人群全覆蓋。

參考文獻

[1] 關于建立統一的城鄉居民基本養老保險制度的意見（國發[2014]8號）[Z].

[2] 國務院關于機關事業單位工作人員養老保險制度改革的決定（國發[2015]2號）[Z].

[3] 關于自治區本級機關事業單位養老保險制度改革實施準備期有關事宜的通知（內人社辦發[2017]257號）[Z].

[4] 關于機關事業單位工作人員養老保險制度改革的實施意見（魯政發[2015]4號）[Z].