商業銀行不良貸款影響因素與風險應對處置措施

楊雅涵

【摘要】本文在分析目前我國商業銀行不良貸款現狀的基礎上，分析了我國商業銀行不良貸款產生的歷史根源影響、宏觀經濟的直接影響以及企業與銀行的內部管理直接影響等因素，提出了應對不良貸款的新舉措。

【關鍵詞】商業銀行 不良貸款 風險應對 處置措施

一、前言

當前社會，國家經濟的健康、科學、可持續發展離不開健全、穩定的銀行體系。對商業銀行來說，貸款是其核心業務之一，是維持商業銀行利潤創收，從而確保生存的重要基礎。根據銀監會發布的2017年度管理指標數據顯示，商業銀行的不良貸款余額為1.71萬億元，不良貸款率為1.74%；關注類貸款余額3.41萬億元，關注類貸款率3.49%。從該數據來看，銀行業運營較為健康穩定，風險在可控范圍之內，銀行對實體經濟所呈現出的服務能力得到進一步提升。

二、當前商業銀行不良貸款的形勢

從世界范圍內來看，中國經濟一直保持著比較高的發展速度。但是近幾年，我國也承受著經濟壓力下行的壓力，很多實體企業在供給側改革的社會大背景下受到不同程度的影響，經營業績有所下降，這也直接導致了許多商業銀行不良貸款率的提高。相關數據表明，自2014年以來，我國商業銀行不良貸款余額和不良貸款率，總體上呈都現出上升的趨勢。其中，商業銀行關注類貸款余額從2014年的16398億元上升至2016年的33196億元。這是我國當前市場經濟發展所不可避免的問題，也是我國全面建設小康社會的改革發展之路上所必須經歷的過程。2017年，全國金融會議召開，史上最嚴厲的“嚴監管”時代已經到來。中國商業銀行面對不良貸款的新形勢，對應對處置解決不良貸款也要做出新的舉措。

三、當前產生不良貸款的影響因素

不可否認的是，信貸在促進和激發我國商業經濟發展的巨大作用，但受到歷史條件、社會環境等特殊影響，當前存在的信貸風險對社會宏觀經濟與社會穩定也產生了很大的威脅和影響。中國不良貸款的產生，究其根源有著很深的歷史背景和與世界經濟不同的特殊環境。究其原因如下：

（一）歷史條件下，經濟體制轉型中產生的根源影響

受歷史發展局限，中國經濟發展的發展一波三折，尤其是歷經了從計劃經濟體制向市場經濟時代的轉變。計劃經濟時期，銀行主要擔負的是資金的管理與分配，立足于國家整體經濟的發展，對向企業撥付的貸款資金少有償還的具體要求，容易產生不良貸款。改革開放以后，商業銀行獲得了一些自主經營權，而長期以來遺留的粗放式管理經營觀念導致了商業銀行產生了大量不良信貸。

（二）當前宏觀經濟條件的直接影響

目前，近幾年國內經濟發展速度稍有放緩，一些經濟指標出現了不正常的虛高現象，國家為穩定經濟出臺了諸多措施和財政政策，經濟形勢的波動性直接導致了金融行業的振動。經濟下行與通貨膨脹，使得借款人的財務方面不同程度地出現不利問題，對未來收入的預期有所下降，反而助推了無效投資的不斷增長。鑒于此特殊的宏觀背景與世界金融經濟的復雜形勢，諸多因素導致了目前商業銀行不良貸款率的提升。

（三）企業與銀行內部的現實性因素

拋卻歷史遺留問題與社會宏觀背景，無論是銀行本身還是企業自身，經營者的素質和水平，都是影響不良貸款率的現實性和直接性的因素。商業銀行關于貸款政策都有著較為嚴格和規范的“三查制度”要求，但是許多銀行的管理體系審核制度不夠完善，對“三查制度”落實不到位、不嚴格，有些甚至對借款人的信息核實不實，這種不負責任與疏忽的行為會直接導致不良信貸的產生。對企業來講，目前很多市場趨于飽和，制造業危機面臨的形勢前所未有。很多創業公司對市場產能過剩的境況認識不足，尤其是眾多傳統行業的小型創業公司壽命很短，但卻造成了巨額的貸款。

四、新時期商業銀行不良貸款風險防控與處置的措施

（一）科學配置信貸資源，完善風險管理體系

全面整合信貸資源，立足國有企業改革，科學調整信貸結構，努力提高信用貸款的質量，豐富完善金融風險的管理與預警機制，是目前商業銀行應對和解決不良貸款的根本途徑。在會資本運作中，要努力建立公正的社會競爭環境，突出國有企業的主體作用，改善信貸失衡的狀況，開創多渠道的信貸途徑，根據企業實際發放，抵制不良貸款。要創新信貸的預警機制，對貸款管理實施動態監測，確定規范統一的風險監管原則，與貸款企業保持深度交流，時刻掌握其發展動向與形勢，做好應急處置。

（二）確定更為科學的貸款審批流程與監管制度

商業銀行要高瞻遠矚，立足于長遠發展，根據銀行運營的實際狀況制定發展規劃。對自身的放貸規模和放貸力度要做出最全面和客觀的評估。要進一步制定嚴格的貸款審批流程，對各個環節實施監督和監管。針對企業貸款，要對貸款企業的背景和真實狀況進行深入調查和研究，將風險降到最低。要做到貸款項目不分大小，一切按流程辦事，盡可能避免因審查不足而導致產生不良貸款。過程監管要跟上，一旦發生不良心打女，也要盡力將損失降到最低。

（三）不良貸款的科學處置

對商業銀行來說，只要發放貸款就一定會面臨不良貸款的問題。這是一個無法回避的問題。不良貸款一旦確定，銀行必須要對其進行合理處置。可以通過債轉股、證券化等多種途徑進行處置，促使不良貸款的轉化和消除。

五、結論

目前，世界經濟形勢復雜多樣，國內金融市場變幻多端，我國商業銀行必須要適應這樣的社會形勢，及時要調整發展戰略，積極進行內部改革，完善資金管理制度，創新不良貸款的處置方式，從而加強風險控制有效抵制不良貸款。

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