商業(yè)銀行不良貸款影響因素與風險應對處置措施

楊雅涵

【摘要】本文在分析目前我國商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)狀的基礎上，分析了我國商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的歷史根源影響、宏觀經(jīng)濟的直接影響以及企業(yè)與銀行的內(nèi)部管理直接影響等因素，提出了應對不良貸款的新舉措。

【關鍵詞】商業(yè)銀行 不良貸款 風險應對 處置措施

一、前言

當前社會，國家經(jīng)濟的健康、科學、可持續(xù)發(fā)展離不開健全、穩(wěn)定的銀行體系。對商業(yè)銀行來說，貸款是其核心業(yè)務之一，是維持商業(yè)銀行利潤創(chuàng)收，從而確保生存的重要基礎。根據(jù)銀監(jiān)會發(fā)布的2017年度管理指標數(shù)據(jù)顯示，商業(yè)銀行的不良貸款余額為1.71萬億元，不良貸款率為1.74%；關注類貸款余額3.41萬億元，關注類貸款率3.49%。從該數(shù)據(jù)來看，銀行業(yè)運營較為健康穩(wěn)定，風險在可控范圍之內(nèi)，銀行對實體經(jīng)濟所呈現(xiàn)出的服務能力得到進一步提升。

二、當前商業(yè)銀行不良貸款的形勢

從世界范圍內(nèi)來看，中國經(jīng)濟一直保持著比較高的發(fā)展速度。但是近幾年，我國也承受著經(jīng)濟壓力下行的壓力，很多實體企業(yè)在供給側(cè)改革的社會大背景下受到不同程度的影響，經(jīng)營業(yè)績有所下降，這也直接導致了許多商業(yè)銀行不良貸款率的提高。相關數(shù)據(jù)表明，自2014年以來，我國商業(yè)銀行不良貸款余額和不良貸款率，總體上呈都現(xiàn)出上升的趨勢。其中，商業(yè)銀行關注類貸款余額從2014年的16398億元上升至2016年的33196億元。這是我國當前市場經(jīng)濟發(fā)展所不可避免的問題，也是我國全面建設小康社會的改革發(fā)展之路上所必須經(jīng)歷的過程。2017年，全國金融會議召開，史上最嚴厲的“嚴監(jiān)管”時代已經(jīng)到來。中國商業(yè)銀行面對不良貸款的新形勢，對應對處置解決不良貸款也要做出新的舉措。

三、當前產(chǎn)生不良貸款的影響因素

不可否認的是，信貸在促進和激發(fā)我國商業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的巨大作用，但受到歷史條件、社會環(huán)境等特殊影響，當前存在的信貸風險對社會宏觀經(jīng)濟與社會穩(wěn)定也產(chǎn)生了很大的威脅和影響。中國不良貸款的產(chǎn)生，究其根源有著很深的歷史背景和與世界經(jīng)濟不同的特殊環(huán)境。究其原因如下：

（一）歷史條件下，經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)型中產(chǎn)生的根源影響

受歷史發(fā)展局限，中國經(jīng)濟發(fā)展的發(fā)展一波三折，尤其是歷經(jīng)了從計劃經(jīng)濟體制向市場經(jīng)濟時代的轉(zhuǎn)變。計劃經(jīng)濟時期，銀行主要擔負的是資金的管理與分配，立足于國家整體經(jīng)濟的發(fā)展，對向企業(yè)撥付的貸款資金少有償還的具體要求，容易產(chǎn)生不良貸款。改革開放以后，商業(yè)銀行獲得了一些自主經(jīng)營權，而長期以來遺留的粗放式管理經(jīng)營觀念導致了商業(yè)銀行產(chǎn)生了大量不良信貸。

（二）當前宏觀經(jīng)濟條件的直接影響

目前，近幾年國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展速度稍有放緩，一些經(jīng)濟指標出現(xiàn)了不正常的虛高現(xiàn)象，國家為穩(wěn)定經(jīng)濟出臺了諸多措施和財政政策，經(jīng)濟形勢的波動性直接導致了金融行業(yè)的振動。經(jīng)濟下行與通貨膨脹，使得借款人的財務方面不同程度地出現(xiàn)不利問題，對未來收入的預期有所下降，反而助推了無效投資的不斷增長。鑒于此特殊的宏觀背景與世界金融經(jīng)濟的復雜形勢，諸多因素導致了目前商業(yè)銀行不良貸款率的提升。

（三）企業(yè)與銀行內(nèi)部的現(xiàn)實性因素

拋卻歷史遺留問題與社會宏觀背景，無論是銀行本身還是企業(yè)自身，經(jīng)營者的素質(zhì)和水平，都是影響不良貸款率的現(xiàn)實性和直接性的因素。商業(yè)銀行關于貸款政策都有著較為嚴格和規(guī)范的“三查制度”要求，但是許多銀行的管理體系審核制度不夠完善，對“三查制度”落實不到位、不嚴格，有些甚至對借款人的信息核實不實，這種不負責任與疏忽的行為會直接導致不良信貸的產(chǎn)生。對企業(yè)來講，目前很多市場趨于飽和，制造業(yè)危機面臨的形勢前所未有。很多創(chuàng)業(yè)公司對市場產(chǎn)能過剩的境況認識不足，尤其是眾多傳統(tǒng)行業(yè)的小型創(chuàng)業(yè)公司壽命很短，但卻造成了巨額的貸款。

四、新時期商業(yè)銀行不良貸款風險防控與處置的措施

（一）科學配置信貸資源，完善風險管理體系

全面整合信貸資源，立足國有企業(yè)改革，科學調(diào)整信貸結(jié)構，努力提高信用貸款的質(zhì)量，豐富完善金融風險的管理與預警機制，是目前商業(yè)銀行應對和解決不良貸款的根本途徑。在會資本運作中，要努力建立公正的社會競爭環(huán)境，突出國有企業(yè)的主體作用，改善信貸失衡的狀況，開創(chuàng)多渠道的信貸途徑，根據(jù)企業(yè)實際發(fā)放，抵制不良貸款。要創(chuàng)新信貸的預警機制，對貸款管理實施動態(tài)監(jiān)測，確定規(guī)范統(tǒng)一的風險監(jiān)管原則，與貸款企業(yè)保持深度交流，時刻掌握其發(fā)展動向與形勢，做好應急處置。

（二）確定更為科學的貸款審批流程與監(jiān)管制度

商業(yè)銀行要高瞻遠矚，立足于長遠發(fā)展，根據(jù)銀行運營的實際狀況制定發(fā)展規(guī)劃。對自身的放貸規(guī)模和放貸力度要做出最全面和客觀的評估。要進一步制定嚴格的貸款審批流程，對各個環(huán)節(jié)實施監(jiān)督和監(jiān)管。針對企業(yè)貸款，要對貸款企業(yè)的背景和真實狀況進行深入調(diào)查和研究，將風險降到最低。要做到貸款項目不分大小，一切按流程辦事，盡可能避免因?qū)彶椴蛔愣鴮е庐a(chǎn)生不良貸款。過程監(jiān)管要跟上，一旦發(fā)生不良心打女，也要盡力將損失降到最低。

（三）不良貸款的科學處置

對商業(yè)銀行來說，只要發(fā)放貸款就一定會面臨不良貸款的問題。這是一個無法回避的問題。不良貸款一旦確定，銀行必須要對其進行合理處置。可以通過債轉(zhuǎn)股、證券化等多種途徑進行處置，促使不良貸款的轉(zhuǎn)化和消除。

五、結(jié)論

目前，世界經(jīng)濟形勢復雜多樣，國內(nèi)金融市場變幻多端，我國商業(yè)銀行必須要適應這樣的社會形勢，及時要調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，積極進行內(nèi)部改革，完善資金管理制度，創(chuàng)新不良貸款的處置方式，從而加強風險控制有效抵制不良貸款。

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