銀行內部如何做好操作風險應對

左凡凡 王元博 陳睿悅

摘要：目前，中國經濟發展正處于十分重要的轉型創新發展階段，作為金融結構的銀行，近幾年的發展勢頭也是異常迅猛。可是，由于我國現如今還極其缺乏比較完善的社會信用體系，一些銀行也出現了諸如：產權制度不清晰；銀行內部操作風險眾多等系列問題，文章主要針對銀行內部的操作風險等相關內容展開探討，并提出更多具有針對性的操作風險應對策略。

關鍵詞：銀行內部；操作風險；應對策略；展開探討

其實，銀行內部操作風險問題十分常見，雖然在表面上主要表現為交易操作環節風險控制失效，但追究其根本原因，則在于業務功能本質和管理構架制度的不完善。如果這一問題長期得不到有效解決，則將對我國經濟的可持續發展產生巨大的阻礙。可見，面對銀行內部所存在的操作風險，對業務流程、人員管理、監督體系、技術手段等多方面內容加以充實和完善則顯得十分重要。

一、關于銀行內部操作風險的基本定義

銀行內部操作風險的定義，實際上有著廣義和狹義之分。廣義上，銀行內部操作風險其實是把信用風險和市場風險之外的所有風險都視為了操作風險，且與其他風險相比，銀行內部操作風險更具有多樣性和內生性特點，而相關風險出現的因素也比較多樣化，比如：內部員工程序操作方式；自然災害；恐怖襲擊等。狹義上，銀行內部操作風險則是指業務人員工作中所出現的風險操作問題。

當前，嚴格把控銀行內部操作風險，并提出有效且科學的操作風險應對策略顯得十分重要。

二、銀行內部常見的操作風險形式

（一）操作風險形式之組織風險

所謂“組織風險”，通常是指銀行內部出現了控制失效行為，以及組織機構設置等相關問題，從而無法滿足管控標準的基本要求，最終才導致操作風險的出現，與此同時，也使得銀行內部發展的實際效果與預期目標之間存在較大差異。

（二）操作風險形式之管理風險

管理風險，主要是由于銀行的管理人員失職而造成的某種行業性風險，此類風險一旦出現，不僅使得銀行內部的整個管理效率也變得低下，進而難以獲得良好的管理效果。通常，銀行內部所常見的管理風險，具體包括：管理人員舞弊、管理制度缺陷、管理技能低下等。

（三）操作風險形式之人員風險

即便是在信息化時代，我國各大銀行開展各項業務的主體，依舊銀行內部的工作人員，以及銀行外部的一些相關人員。由于每個人的專業工作能力，以及職業素養都存在一定的差異性，所以，一旦有的工作人員出現了責任心不強等類似思想意識問題，就可能直接造成銀行內部操作風險。比如：2016 年，中國農業銀行宣布其北京票據買入返售業務發生重大風險事件，涉及金額高達40 億元人民幣，震驚業內外；隨后，中信銀行、天津銀行又先后巨額暴露出票據風險事件......其實，以上風險的出現，很大程度上也和銀行內部工作人員有著極為密切的聯系。

（四）操作風險形式之技術風險

技術風險，主要是由：技術手段、設備等方面的不完備所引發的一種操作風險形式。近幾年，隨著科學技術水平的不斷提高，銀行內部控制風險的技術手段也在不斷提升，優化，而借助部分網絡系統技術手段，銀行內部相關業務開展也將變得更加便捷，不過，網絡系統出現，也往往伴隨著網絡操作風險的產生，通過研究調查發現，近幾年銀行內部所出現的部分操作風險事件，也幾乎都是因為科技系統出現了故障或被攻擊。比如：2013 年光大證券由于系統缺陷觸發的“烏龍指”事件；又比如：2016年招商銀行曾因內部系統問題導致到期無法劃款……由此可見，有效把控銀行內部所出現的技術風險也很重要。

三、銀行內部如何做好操作風險應用策略

（一）建立和完善操作風險管理體系

建立和完善操作風險管理體系，其重要性不言而喻，主要可以采取以下三大策略。

一是梳理商業銀行的組織架構。以“商業銀行”為例，主要就是在風險管理委員會下設置了市場風險、信用風險等專業管理委員會。與此同時，操作風險管理委員會還要和其余部門之間加強有效溝通和交流。除此之外，還需要對內外部操作風險形勢進行分析。

二是專設操作風險管理部門。操作風險與日常業務經營之間有著十分密切的聯系。作為操作風險經理，一般的職責就是對本部門所涉及的業務線操作風險損失等內容進行監管，同時還需要對風險暴露程度進行有效評估。

三是建立科學的決策機制。對很多銀行而言，形成集體決策制顯得十分重要。想要加強全面且有效的風險管理，比如：獎勵那些能夠有效應對風險的高管和員工；懲罰那些在風險監管上不盡職盡責的員工。總而言之，只有從多方面入手，金融機構內的風險才能夠得到有效降低。

（二）培養優秀銀行內部優秀員工

銀行內部有很多的操作風險出現都是和工作人員有著密切的聯系，所以，做好操作風險應對工作，首先需要做的一件事情就是培養優秀的銀行內部優秀員工。主要體現在以下兩方面。

一是加強員工制度學習，進而強化他們的執行力。規章制度是銀行經營管理的基礎，雖然銀行的規章制度有很多，且制定的十分細致，但依舊有很多違規事件和案件頻繁發生，而最主要的原因就是相關規章制度沒有得到有效執行。所以，銀行應強化制度，并加強員工的知識學習培訓與測試，進而才能讓員工將規章制度真正內化于心，而當規章制度文件成為員工業務操作標準以后，就能最大限度降低基層員工因不了解、不熟知業務規定而產生的操作風險，最終也將讓每位員工都能在業務辦理過程中進行合規、標準的操作。

二是增強企業內部文化建設，進而有效提高員工素質。近幾年，一些銀行內部工作人員的違規行為十分常見，而這也深刻的反映出了銀行內部文化力量的缺失。很多金融機構的成功發展經驗都一再表明：建立良好的企業合規文化是風險防控最有效的辦法。所以，銀行內部應該通過合規文化建設，加強員工的忠誠度教育，只有提高員工的道德素質，引導其樹立正確的人生觀價值觀，他們才能自覺抵御各種誘惑，并在良好文化的感染下，養成更加良好的工作作風和生活作風。

（三）充分運用現代技術防范操作風險的出現

隨著時代的發展和進步，各種先進設備和技術開始不斷涌現出來，對于銀行這樣的金融機構而言，也將更加有效防范操作風險的出現。

所以，想要實現計算機系統聯網，銀行內部應該加大信息技術開發運用的投入，與此同時，銀行業務的操作流程也才能變得更加標準化、規范化。當然，加強計算機系統對風險的有效預警，以及實時監控，其重要性更是不言而喻。為了能夠應對異常教育活動，建立關鍵風險點的預警監測指標和體系顯得十分必要。一旦發現任何風險，系統就會自動發出警報，進而便于相關人員及時且有效把操控風險消滅在最原始的狀態。

（四）積極開展相關操作風險警示教育活動

在操作風險出現之前，對其進行有效的防范，是一件很重要的事情。實際上，很多金融機構造成巨大的風險損失，或者是倒閉、破產，其原因都是缺乏完善且有效的風險控制機制和流程。雖然銀行內部也在積極宣揚相應的預防風險文化，但是卻不能產生太多實質性的作用和效果。因此，通過培訓、參觀、演講、報告會、多媒體課堂等多種生動活潑的形式對職工進行警示教育，進而引導員工愛崗敬業、克己奉公、廉潔從業，樹立“內控優先”、“合規守法”等理念，則成為了能夠有效控制銀行內部操作風險的重要策略。

四、結語

隨著全球經濟一體化進程的不斷加快，金融機構的發生也開始變得日新月異，由于金融創新產品的不斷擴大，金融服務的形式變得更加多元化等系列因素的出現，我國銀行業逐漸處于錯綜復雜、快速變化的經營環境中，與此同時，銀行內部的操作風險也日益凸現，而當前銀行最需要思考的一個問題，即是如何規避內部的操作風險，以及如何有效應對已經出現了的操作風險。總之，有效應對操作風險，銀行也才能實現更加可持續的發展。

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（作者單位：華北理工大學經濟學院）