商業銀行的金融風險和防范

王郡超

摘 要：只有對金融風險提前做好預估，規劃好措施，當風險發生的時候能夠有能力應對，才能有利于國家的經濟安全和社會的穩定。目前來說，商業銀行的風險管理制度和約束機制還不夠健全，因此我們就更加需要重視金融風險管理。目的就是為了控制所有在業務上可能產生的風險，對于潛在可能發生的風險要進行預防，提高風險意識和防范能力，促進業務上的健康有序發展，從而解決好商業銀行的金融風險問題。

關鍵詞：商業銀行；金融風險；防范

一、商業銀行金融風險的內涵

理論上來說，只要是盈利的單位都會存在著風險，更何況商業銀行承載這整個社會上無比巨大的財富，其所應當承擔的風險也就更大。所謂商業銀行的風險是指商業銀行在正常的業務經營和管理的過程中所遭受的一些不確定因素，從而導致商業銀行的資產、收入和銀行的信譽遭到損害，這些損害往往都是不可逆的，而這種可能性更是存在于商業銀行的每一項業務當中，也就是銀行的業務都存在著一定的風險。這些風險可以從很多層面、不同的角度去衡量和識別，總的來說，商業銀行的經營和管理的成本越是高，但是其風險也就越大。商業銀行的日常管理和營業中，首先是以營利為目的的，但是也不能將可能遇到的風險忽視掉，因此往往這些風險給商業銀行帶來的打擊都是致命的，因此每個商業銀行都要做好對風險的預估和防范，當風險來臨的時候能夠從容的應對。在經濟學當中，風險和收益是成正比的，收益越大，風險也就越大，但是在權衡風險和收益的時候，博弈論的思想可以直觀的分析出風險和收益的一個均衡。

二、商業銀行金融風險的分類

想要有效的防范金融風險的來臨，就必須了解清楚金融風險的產生，可以將產生的原因分為三個方面，直接風險、客體風險和外部環境風險。

1.商業銀行的直接金融風險產生的原因有：（1）流動性風險，銀行對于流動性資產往往會事先掌握一定的信息，但是也有可能產生客戶需要支付的資金超出銀行準備的資金，這樣就使得銀行的清償能力遭到了損失；（2）經營風險，這個是指銀行在經營的過程中遭遇的一些自然災害和一些意外的不可逆的風險，比如說銀行遭到了搶劫、偷盜、詐騙，以及由于計算機系統失靈帶來的損失等；（3）操作風險，在日常工作中因為銀行工作人員的一些操作失誤給銀行帶來了損失，這些損失往往也是比較難挽回。

2.客體風險。大眾對銀行的信心以及跟商業銀行有直接業務上聯系的企業、部門或者是個人由于自身的一些原因給銀行帶來的風險，包括國家風險、公眾對銀行的信心、向銀行借貸的企業的經營狀況，資本狀況以及企業在整個社會中的景氣程度。而國家風險是指擁有一個國家的債券，因此而產生的風險，這個風險既有本國政府的，又有企業的，甚至還有個人的債權；市場風險是指當市場發生意外的時候，企業無法根據既定的目標完成銷售的產品和額度，從而使其無法正常還款給銀行而造成的還款風險，比如在經營過程中對產品銷售的預判錯誤，新產品無法迎合客戶的需求，導致銷售計劃沒有辦法實現，資金上遭到虧損等。

3.外部環境風險。商業銀行在經營過程中，任何一個可能性都會影響到其業務狀態，例如自然環境，法律法規，社會管制，政治環境和社會環境等，這些狀況主要表現在四個方面，利率風險，金融市場上很容易產生利率的變動，這些變動會使得經濟主體在籌集資金和運用資金的時候遭受到損失；國際收支風險，經濟主體擁有的資產和負債的情況會隨著國際匯率的變動而變動，因而也可能帶來一定的損失；社會信用環境風險，當借貸的雙方產生借貸的行為之后，借債的一方無法按照既定的計劃償還債務，就會使得借款方遭受損失的風險；行政干預風險，政府和行政部門可能會實施一些強制性和限制性的措施和行為，這些也會給商業銀行帶來風險。

三、商業銀行風險六大基本特征

1.客觀性。風險和業務是相伴相存的，社會中的經濟人的行為和經濟環境是具有不確定性的，這些不確定性就決定了銀行的風險是肯定會存在的，簡言之，只要在經濟的運行過程中有不確定因素的存在和信息不對等的情況就會有商業銀行金融風險的存在，這個是不可逆的，也不會隨著人的意識而更改。而銀行跟一般的行業又有所不同，就是銀行的大部分資產都不是自有的，而是來自于存款和借入的資金，就是這種特殊的情況導致了銀行跟社會大眾的關系是緊密的，依附的債券和債務關系。商業銀行的經營不善會導致其無法償還到期的債務，就會有客戶大量的進行擠兌，大眾的利益遭到了損害，經濟政策和貨幣政策的執行上遭到了危害，另一方面，大眾也就不再信任銀行，不去商業銀行進行存款，銀行也就沒有大量的資金進行流轉和經營，因此這個傷害是雙方面的，同時也說明著商業銀行的金融風險是肯定存在的。

2.可控性。客觀上來說經濟形勢的變化和一些不確定的因素都會給商業銀行帶來一系列的風險，但是具體到某一金融機構來說，這些風險不是不可控制，也不是不能夠抵御的，與之相反的是，他們可以通過增加資本金，將風險性資產進行調整，從而起到抵御風險的作用，及時的將資產進行轉移和補償的方式將風險控制在一定的范圍和區域內。

3.擴散性。隨著銀行業的不斷發展，各個銀行之間的關系越來越緊密，相互之間都有一種遺存的關系，同行之間逐漸出現清算，票據貼現，金融債券發行等，這些都發生在很多家機構之間，一旦有一家銀行發生了問題，那么往往會導致多家金融機構都受到危害，信用危機由此而產生。

4.隱藏性。商業銀行只要不發生金融危機或者支付危機，那么其金融不確定性損失就能夠被隱藏，不被發現，短期內能夠為金融機構一點緩沖和彌補的機會，但是這種方式始終不是控制風險和防范風險的有效機制。

5.加速性。商業銀行與其他的經濟風險不同的是，一旦發生風險，就有可能爆發全面的信用風險，并且快速發酵，因此要認識到銀行風險加速的特性，并且高度的重視起來。

6.周期性。商業銀行是在貨幣政策中運營的，貨幣政策按照周期的規律可以分為寬松期和緊縮期。在寬松期內，放貸，投資和結算之間的矛盾都相對緩和一些，能夠影響到銀行安全性的因素也就相對減弱，風險就小一點；在緊縮期內，金融行業之間的矛盾加劇，影響銀行安全性的因素也就相對加強起來，風險也就增大了。因此，銀行風險的低發期是在貨幣政策的寬松期內，風險的高發期是在貨幣政策的緊縮期內，可以明顯看到這種反應是在兩種貨幣政策交替的時候。

四、防范和化解金融風險的主要手段是建立有效的機制

1.注重原因的分析，增強防范和化解金融風險的科學有效性。首先從社會經濟的角度來看，經濟的震蕩，行政的干預，社會的沖擊，信用畸變，金融投機和治安的影響都是導致商業銀行金融風險的因素；其次從商業銀行內部出發，主要有：（1）體制連帶，原有的金融體制的弊端成為銀行商業化后的潛在金融風險；（2）經營粗放，由于經營理念的不科學，盲目的經營，成本很高，但是收益又很低，這也會形成金融風險；（3）工作失誤，銀行工作人員在工作中的決策不夠妥當，操作失誤，債券不落實也會造成金融風險；（4）管理失控，銀行制度上的松弛和管理上的混亂，以及工作中存在的漏洞和操作失誤造成的經濟損失；（5）道德風險，銀行工作人員利用自己有利的職務進行貪污和偷盜，以權謀私，就會使得金融資產流失。

2.加強組織領導，使得有效的責任機制得以形成。一是在整個社會中宣傳金融的法律法規，使公眾都了解金融的職能，地位，理解社會信用，這樣整個社會都會形成一種防范金融風險的意識；二是各個級別的政府都要經常性的聽取金融分析的匯報，將金融風險發生的可能性分析和研究出來，探討長遠的抵御風險的規劃和措施；三是制定一定的應急措施，政府部門要根據當地的實際情況制定出切實可行又行之有效的化解金融風險的方案；四是萬一發生了金融風險，各級政府都要各司其職，果斷的處置和及時的化解危機。

3.解決根本問題，多管齊下。所謂對風險的方法就是要應對沒有發生的，或者說有可能會發生的問題，這個風險具有不確定性和不可知性，因此我們需要從多個方面著手，從社會層面上講，要維護好金融的獨立，穩定和安全，政府要按照國家的法律法規讓金融業自主的經營，減少商業的干預，打擊詐騙等違法行為，對于沖擊金融機構的行為都要加以嚴懲；從金融層面上講，要強化法制，國家金融監管要嚴格履行自身的職責，加強對金融市場以及人員等的監管，建立健全信貸的運行機制，完善管理方法，對于信貸的資金安全，流動安全和有效都能得以保障，樹立獎懲制度，健全內部控制機制，使得各個部門之間能夠相互監督相互約束。

4.及時有效的化解潛在的危機。有效的分析出問題的原因，找出化解問題的有效的辦法，將責任的劃分明確化和清晰化，各個部門之間相互配合，積極應對，共同處理危機并做好善后措施。

五、結論

當今的社會是金融一體化的社會，因此國家的金融不僅受到本國環境的影響還受到了國際社會的影響，因此對于金融風險的管理就顯得尤為重要，商業銀行要健全管理制度和約束制度，注重風險管理，定期分析當前形勢，定制出一系列應對可能會發生的金融風險的計劃和措施，一旦發生金融風險能夠積極的沉著有效的應對，渡過難關，并且做好完善措施，將風險降低到最小。

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