我國商業銀行信貸風險的控制與防范研究

摘 要：現階段商業銀行面臨著多種風險，都對商業銀行的發展產生影響，其中信貸風險對商業銀商的影響最為顯著。信貸市場份額的多少，管控能力的強弱，風險承受能力的高低，都對商業銀行的核心競爭力具有重要影響，對商業銀行的經營目標的實現具有直接影響。因此，信貸風險作為商業銀行的主要風險，其對信貸風險管控能力的缺乏，將直接導致商業銀行競爭力減弱，經營業績降低，而且對商業銀行的未來發展造成重大不良影響。鑒于此，本文對我國商業銀行信貸風險存在的問題進行分析，并對其風險管控的對策進行研究，以期為商業銀行風險管控與防范提供有效對策。

關鍵詞：商業銀行；信貸風險；控制與防范；對策

目前在商業銀行所面臨的眾多風險中，信貸風險是其最主要的風險。資金的組織是現代商業銀行經營業務的起點，而信貸業務則是商業銀行業務經營循環的終點，包括商業銀行的其他經營業務，都在圍繞信貸活動。因此信貸業務成為商業銀行的主要核心競爭業務，對商業銀行的發展具有關鍵影響。由此信貸風險管控的成功與否必對商業銀行的經營產生關鍵影響，商業銀行必須采取科學對策，對信貸風險進行科學管控與防范。

一、我國商業銀行信貸風險的成因

1.借款方帶來的信貸風險

借款方產生的信貸風險主要表現在兩個方面。一方面，簽訂借款協議時，由于信息不對稱問題的存在，導致商業銀行無法全面掌握借款方的個人信息，如個人資產信息、貸款用途等，這些信息的不確定性，在一定程度上增加了借貸風險。另一方面，借款人的個人經濟狀況是不斷變化的，在簽訂借款協議時，雖有較好的還款能力，但隨著時間的推移，個人的經濟能力會發生較大變化，很可能出現無法償還借款的情況，這就有增加了信貸風險。這兩個方面從本質上講，都是由于商業銀行無法對借款人的信息實施全面實時的了解，致使信息不對稱性的影響得以擴大。

2.商業銀行自身的信貸風險

現階段，我國風險定量化技術剛剛起步，發展尚不成熟，不能夠為商業銀行信貸風險的有效管控提供有力保障。同時，我國商業銀行自身管理機制的缺陷，也對信貸風險的管理造成極大不良影響。如組織機構設置不合理，信貸管控職能未能成為企業的單獨部門，而是由企業內部的組織機構自行管理，這就導致信貸管理過程中，對有效獲取貸款人的信用信息造成一定障礙。此外，信貸管理職員的權利與義務不對等，通常信貸管理職員只對負責貸款的發送，對于貸款是否能夠按期回收則對其自身收益不會產生影響，這進一步加大了商業銀行信貸風險管理的難度。

3.商業銀行信貸風險管理方面存在的不足

現階段，我國商業銀行管理水平不斷提升，商業銀行管理體系不斷健全，整體商業銀行的管理機制改革初步取得成效，但仍存在一些不足。

（1）缺乏完善的信息管理系統，對信貸風險的科學管控形成較大障礙。目前我國商業銀商所使用的信息系統是早期形成的系統，在市場經濟迅速發展的現今，客戶交易數據呈指數式增長，致使傳統的商業銀商管理系統無法適應發展需求。然而，對傳統信息系統進行改善與升級，非一日之功，需要投入大量的時間與資源，這對多數商業銀商造成較大困難，因此，處于進退兩難的境地。

（2）現階段我國商業銀行的信貸風險管理職責較為分散，多分散在各個職能部門，部門之間缺乏有效的協調機制，溝通不順暢，對信貸風險管理形成較大障礙。也由此導致商業銀行內部信息溝通不暢，信息缺乏有效性，對企業決策效率和執行力造成不利影響，決策效率下降，政策執行能力低下，最終直接導致信貸風險暴露之前，不能有效識別并采取有效對策。雖然當前我國商業銀商已實現對客戶交易數據的融合與統一，但畢竟剛剛初步實現，未能形成有效成熟的運行機制，因此這在一定程度上也對信貸風險管理造成障礙。

二、加強我國商業銀行信貸風險管控與防范的對策

1.健全企業資信評估預測體系

要實現對銀行信貸風險的有效控制，降低由信貸風險造成的損失。商業銀行首先要完善企業的資信評估體系，要能夠實現對借款方的資信狀況進行全面的掌握，借款方全方位的資信報告是商業銀行向其放貸的主要依據，因此，商業銀商必須加強資信評估預測體系的建設與完善。實際在對借款方的資信評估時，目前主要采用專家分析法，這種方法在一定程度上能夠有效規避信貸風險，但專家分析的主要依據是企業的財務報告，而許多企業的財務報告多存在弄虛作假的情況，這就導致資信分析的結果存在較大偏差，從而為信貸管理埋下加大隱患。因此，作為商業銀行應積極開拓新的資信評估預測系統，如基于計算機技術，利用信息系統進行自動計算，進而再由人工評價是否全面、客觀，最終決定是否采用分析結果。

2.商業銀行加強對經濟政策的研究

在我國社會主義市場經濟環境中，國家的宏觀經濟調控政策，對市場經濟的發展具有重要的影響，因此，作為市場經濟中重要組成的商業銀行，很有必要對國家的宏觀經濟政策進行深入研究。基于研究的結果，對商業銀行的房貸政策進行調整，使得房貸政策緊跟國家經濟的發展趨向，以此來降低信貸風險造成的經濟損失。特別是對于當前國家政策并不十分支持的行業，商業銀行在對其放貸時，應特別慎重，實施詳細調查，科學嚴密的分析，再決定是否向其放貸。

3.健全商業銀行的內部信貸風險管理機制

健全商業銀行內部的信貸風險管理機制，首先，設立專門的信貸審批職能部門，信貸審批與其他工作職能相分離，明確信貸審批的權利與職責，實現權利與義務的統一；其次，設立專門的稽查部門，對商業銀行的信貸工作進行實時審核，加強對信貸工作的監督力度，確保商業銀行內部信貸審批工作的嚴謹性與公正客觀；最后，需要完善信貸市場的退出機制，商業銀行應建立健全科學的信貸市場退出機制，根據借款方市場的經營狀況，尋找合適的時機，準時推出信貸市場，以降低信貸風險為其造成的經濟損失。

4.對信貸風險進行分類管理，實時監控，優化風險管理流程

基于信貸風險的性質與特點，由專業的信貸風險管理專家和信貸風險管控職能部門，對信貸風險實施分類、分等級管控。如最高級的信貸風險由商業銀行的戰略管理部門負責管控；中級的信貸風險由商業銀行的內部稽查部門和信貸審批職能部門負責管控；其他低級的信貸風險則有相關職能部門自行負責，但稽查部門具有對所有信貸風險管理的審查權限，因此，商業銀行應制定科學的分類管理制度，使得各類信貸風險能夠有效落實的部門及個人，信貸風險的管控才能發揮真正效用。此外，對于商業銀行現行的信貸風險管控流程，應根據實際需求，不斷進行改進與完善，實現信貸風險管理流程的扁平化，確保信貸風險管理能夠具有獨立性和權威性。

5.堅持風險導向原則加強業務監管

現階段，為了能夠有效降低信貸風險對商業銀行造成的損失，對其進行實時監控是很有必要的，因此，商業銀行風險監控與其內、外部的審計相結合，是實現信貸風險監控管理的有效途徑。特別是在當前市場經濟飛速發展的現今，每時每刻都有不同的新產品、新業務產生，很難在當時立刻制定出科學嚴謹的風險管控體系。因此，為了能夠對這些新出現的業務與產品的信貸風險進行管控，商業銀行在實施年審時，應針對當年出現的產品與業務進行分析研究，明確其特性，制定相應的風控對策，并對未來可能產生的新業務進行預估，提前制定必要的信貸風險管控對策，以盡可能降低風險造成的損失。

三、結束語

信貸風險一直是影響我國商業銀行經營成敗與否的關鍵因素，困擾著商業銀行的發展，是商業銀商亟待解決的問題，然而，信貸風險的管理與防范非一日之功，需要銀行人長期不懈的努力方可能夠解決。因此，作為商業銀行，需要基于市場經濟的發展狀況，對風險管控機制不斷完善與調整，對信貸風險的發生能夠防患于未然，降低其造成的損失。

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作者簡介：張芮（1993- ），女，漢族，上海大學