商業銀行對中小企業信貸風險管理存在的問題分析

李環

摘 要：隨著我國政策對中小企業發展的大力扶持，中小企業的融資方式也得到社會的認可，因此各商業銀行在對向中小企業放貸方面的有了一定的要求和限制措施，以加強對中小企業信貸的風險控制。商業銀行不僅要采取措施對中小企業信貸業務風險進行控制，還要適當建立健全一整套風險控制管理體系。

關鍵詞：銀行；小企業；信貸；風險

1、中小企業“貸款難”和“融資難”原因分析

中小企業在商業銀行“貸款難”和“融資難”方面是有其主客觀的原因。

商業銀行對中小企業“貸款難”方面的原因主要有：一是中小企業的資產流動性較差，貸款不良率居高不下；二是中小企業的商業貸款戶數較多，在貸款管理上存在麻煩；三是中小企業在市場競爭力上比較弱，商業貸款違約風險較大；四是中小企業的商業貸款經常存在挪用現象，大量的中小企業存在“短貸長用”，償貸可信度比較低。

中小企業融資難的主要原因有：一是中小企業在資質方面參差不齊，缺少實際抵押物，企業誠信度普遍不高；二是個別貸款經辦人存在以權謀私現象，隱性付出費用高；三是中小企業貸款缺乏公平公正待遇，在貸款方面容易受到歧視。

如何協調好中小企業和商業銀行之間的矛盾，使商業銀行更快、更好、更真誠、方便快捷地在貸款方面扶持中小企業發展；中小企業如何創造更高的經濟效益，展現良好的發展前景，以良好的信貸行為回報商業銀行。正確地處理中小企業和商業銀行之間的關系，有利于提高雙方的經營效益，有利于社會經濟發展和社會穩定。

2、商業銀行對中小企業信貸風險管理方面存在的主要問題

信貸業務是我國商業銀行進行盈利最主要的業務，同時也是商業銀行利潤最主要的來源，對于信貸風險控制水平的高低，已經成為制約我國商業銀行提升市場核心競爭力以及提升盈利能力的最主要阻礙因素。信貸風險管理是指通過風險識別、計量、監測和控制等程序，對風險進行評級、分類、報告和管理，保持風險和效益的平衡發展，提高貸款的經濟效益。信貸風險管理是一項綜合性、系列化的工作，貫穿于整個信貸業務流程，自貸前信用分析、貸時審查控制、貸后監控管理直至貸款安全收回。

2.1融資渠道狹窄，融資難

伴隨著當代經濟的快速發展，小企業在我國經濟社會中所處的地位愈發重要，并且，小企業也是推動當代經濟增長和增加就業的主力力量。但在其發展的同時，融資難，則就成為小企業快速發展的阻力。與國有、大中型企業相比，小企業經營規模小、財務管理不規范、各項管理制度不健全、其抗風險能力差等一系列問題。因而在融資這一塊，我國中小企業更偏向于，向金融機構借款融資。

近年來，隨著國家對中小企業發展的大力支持，其融資方式也得到社會的肯定。因而，這就對向中小企業放貸的商業銀行有了一定的限制和要求。商業銀行不僅要考慮對小企業信貸業務風險控制，適當建立健全一整套風險控制體系。還要分析考慮，能否在遵循信貸風險管理的原則之下，做到更貼合小企業的經營特點，以此保證該業務的正常開展。商業銀行如何去做到兩廂平衡且受益，就成為商業銀行面臨的問題。即，在為小企業發展提供資金支持之時，又能使銀行分散資金風險，以此提高銀行的競爭力。

2.2融資過度，信貸業務風險高

小企業信貸風險的表現形式多種多樣的，現金流斷裂則是其最直接的體現。當小企業拿到成本低、超過自身經營所需的貸款，在融資過度的情況下急于尋找出路，在未進行詳細分析前提下，一時控制不好投向，風險也就應運而生。因而，融資過度是小企業貸款出問題的最主要原因。其次，貸款期限錯配，也就制約了小企業創新。隨著小企業加大創新技術的投入，資金用度的提高，而其與金融機構約定使用的貸款資金期限和小企業實際使用的資金期限不一致，本應是大力支持，卻因為期限的錯配，制約了企業的創新，甚至還會成為壓垮企業的最后一根稻草，事與愿違。

2.3國家相關政策滯后，小企業經營決策存在盲區

無論是國企還是大中型企業亦或小企業，它們的發展都與國家政策有些莫大的關聯。國家政策的制定，其過程是復雜的，在時間上來說也是一個較為長期的階段。因而國家政策所制定的周期和突然性出臺的政策，通常都是滯后于企業和行業的發展現狀。國家推行的政策，在一定程度上，會給小企業的經營決策造成一定的盲區，影響其判斷和發展。因而，政策的變化對小企業經營發展會造成較大的影響。雖有國家政策的支持，但中小企業在市場經濟中依舊是較處于弱勢地位，不能足夠分析和應對下游客戶回款風險。小企業自身規模小，話語權少，在和下游配套客戶，尤其是大客戶談判時，很難做到公正、平等。但為了企業業務發展，賒銷產品，也不得不為之。就造成了諸多應收賬款居高不下，此也為小企業業務信貸風險之一。

3、哈爾濱銀行加強小企業信貸風險管理的對策

3.1加強風險評估，優化服務環境

小企業融資存在著“三個并存”，即融資難與融資貴并存、融資難與融資過度并存、融資難與還款難并存。哈爾濱銀行作為發展較快的一家城市商業銀行，按國家相關政策要求，嚴格落實“三個辦法一個指引”，科學地測算貸款企業合理的流動資金需求，在防范中小企業過度融資的同時滿足其正常的資金需求，防范小企業信貸資金避實趨虛，防范企業的盲目競爭。在準確評估的前提下，發放一些中小企業中長期技術改造的貸款，此舉可部分化解小企業面臨的融資貴問題，甚至還可能進而避免到因融資貴而產生的社會問題。其次，哈爾濱銀行強化中小企業中長期貸款規模管理，降低貸款期限。并盡力營造為中小企業提供更好的服務的環境，幫助中小企業盤活應收賬款。哈爾濱銀行在控制風險前提下，辦理應收賬款質押貸款，充分運用了人民銀行的應收賬款質押系統。

3.2嚴格審批程序，強化貸后管理

中小企業貸款出現不良行為，也是個漸進的過程。哈爾濱銀行用重營銷、重審批的做法，加強貸后管理。在貸后過程管理，適時評估貸款使用效果，檢查貸款投放后是否如期產生效益，并對發現的情況進行及時處理。哈爾濱銀行還為中小企業量身設定靈活的還款方式和還款期限，充分滿足了不同中小企業的經營特性。

3.3完善處置方案，提高控制靈活性

哈爾濱銀行對于停產和半停產的企業進行謹慎的處置方案，在其貸款到期前，提前采取控制措施，該退出時果斷退出。對于還可救助扶持的，在擔保措施完備的前提下進行適當扶持。同時還明確弄清企業信貸資金的具體用途，是參與民間融資還是進行其他投資。而對那些沒有用于主業或參與民間融資的資金，進行收回。對半停產或臨時停產的企業，銀行則根據企業實際生產資金需求情況，靈活把握授信政策，掌握好放款額度，做到適時、適度支持；對發展前景看好的企業進行繼續支持政策。

結束語

信貸和融資問題是中小企業發展中的重大障礙，中小企業信貸業務也是商業銀行企業信貸的重要組成部分，當前我國商業銀行的企業信貸業務結構存在一定的缺陷，需要注重利用中小企業信貸等業務分散整體業務風險，這對于我國商業銀行的業務改革和發展有著十分重大的意義。同時中小企業本身也得從自身誠信、實力等各個方面做起，和商業很行建立良好的關系，以獲得信貸支持。

參考文獻：

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