反假貨幣業務現場檢查工作存在的問題及相關對策
——以隴南市為例

劉 瑛

（中國人民銀行隴南市中心支行，甘肅 隴南 746000）

近年來，我們發現基層人民銀行在對金融機構執行反假貨幣業務現場檢查的過程中，經常遇到一些難點和問題，一定程度上影響了人民銀行在檢查中的執法力度，亟待解決。

一、反假貨幣檢查工作中存在的問題

（一）檢查難

反假貨幣業務的檢查內容主要涉及金融機構辦理業務是否按照規定程序進行操作，由于假幣收繳、鑒定行為具有很強的現場操作性，而其現場檢查存在一定的特殊性，在檢查組進駐被查單位前向金融機構發出現場檢查通知書，不一定能夠真實客觀地對金融機構日常辦理業務的過程進行檢查監督，且容易讓被檢查金融機構對檢查組產生抵觸情緒，而一旦涉及經濟處罰，容易在人民銀行和被檢查金融機構之間引起爭議。

（二）取證難

假幣收繳鑒定工作現場操作性強，且事后留有的憑證不能完全反映出收繳鑒定的過程，僅憑事后檢查中發現的一些要素記載難以斷定其收繳鑒定過程不合規。而大部分金融機構柜面監控錄像保存時間僅一個月左右，一些鄉鎮農村金融機構網點甚至沒有監控錄像，即使發現有可疑的收繳鑒定業務也很難能夠在檢查中調用錄像進行回放追溯，影像證據難以獲得；另一方面大部分居民在金融機構網點辦理業務遇到假幣收繳時往往不知道正規的手續，或者即使大概知道也因怕麻煩或礙于情面不愿意出具身份證明，當事人證明資料較難獲取。

（三）處罰難

首先，由于存在上述取證難的問題，在檢查中即使發現有不合規的操作，到最后由于沒有有效證據而無法對違規辦理業務的機構和人員進行實質性的處罰，只能通報其違規行為、責令其整改，要求金融機構嚴格按照規定程序辦理業務。

二、問題產生的主要原因

（一）人民銀行

1.缺少針對現場操作檢查工作的指引。自《行政許可法》頒布實施以來，人民銀行對現場檢查工作的要求越來越嚴格，各級行都根據法規的相關規定制訂了嚴密的檢查工作指引或規程，用以指導現場檢查工作合規、有序、高效開展，但現有的檢查指引或規程都是建立在對金融機構辦理業務的事后監督檢查的基礎上制訂的，檢查內容多為可以根據事后憑證、資料回放操作過程的業務，可以根據事后檢查明晰界定違規性質，而反假貨幣業務這類檢查內容為業務辦理操作過程的檢查工作指引或規程目前還是空白，在一定程度上約束了檢查人員的檢查行為。

2.證書考試頻度不夠，間隔較長。近年來金融機構在向股份制銀行轉型的過程中人員變動情況較大，且流動比較頻繁，很多持證人員離崗。而目前人民銀行舉辦《反假貨幣上崗資格證書》培訓、考試和發證頻度少，一些新上崗人員無法及時獲取證書，在遇客戶持有假幣時不收繳違規，收繳也違規，成為部分金融機構遇人民銀行檢查到這一違規現象時推卸責任的借口。

（二）金融機構方面

1.思想上不夠重視，照章操作意識不強。面對近年來金融市場的激烈競爭，各金融機構都使出渾身解數開拓潛力市場、服務優質客戶，盡力增收減支、提高效率，在注重利益的同時往往放松對內部控制的管理，未采取有效的內控措施對從業人員辦理業務的行為、程序進行規范，對假幣收繳、鑒定這類有可能得罪客戶的工作更是存在畏難情緒，個別金融機構領導在人民銀行檢查時不是積極主動配合，而是盡力掩飾問題。

2.處罰涉及當事人，檢查中不能積極配合。隨著商業銀行股份制化，各銀行機構內部管理方式也有相應的改變，金融機構營業網點減少，柜員柜面工作量都有不同程度增加，且網點基本上實行辦理業務柜員制，涉及的通報、警告等行政處分直接處分到直接責任人，罰款等經濟處罰也最終都直接與直接責任人經濟收入掛鉤，致使部分臨柜人員在檢查中態度消極。

三、相關對策建議

（一）針對特殊檢查，補充制訂暗訪檢查工作指引

建議上級行對反假貨幣業務這類以現場操作為主要內容、程序性較強的業務檢查，考慮其檢查的特殊性，有針對性地制訂帶有暗訪性質的現場檢查工作指引，規范此類現場檢查工作的程序，引導現場檢查正確、規范、有效進行，避免因執法行為不規范引起爭議，同時有效提高檢查工作效率。

（二）轉換常規觀念，改變現有的現場檢查模式

目前人民銀行對反假貨幣業務現場檢查基本上采取屬地監管的原則，由各地方人民銀行分支機構對本轄區金融機構進行檢查，因人民銀行檢查人員通常人數不多且人員變動不大，這樣的模式運用在檢查中往往容易產生事倍功半的結果。可以采取交叉檢查的檢查模式，或由上級行在轄內各分支行抽調人員組成檢查小組分別對轄內金融機構進行檢查，有效提高現場檢查的質量和效率。

（三）擴大宣傳范圍，將假幣收繳納入反假宣傳內容

目前反假貨幣宣傳的內容主要集中在人民幣常識、假幣的識別手段、制販假幣的法律責任等，對居民群眾如何在假幣被收繳、鑒定時維護自己應有權利的宣傳暫時還是空缺，不去注意假幣收繳鑒定的過程。每年的反假宣傳月和各反假義務宣傳站應將假幣收繳、鑒定的程序納入反假宣傳范圍，對誤持的假幣在收繳鑒定時應注意的事項進行宣傳，告知收繳鑒定的正確程序，使居民群眾在遇到誤持的假幣被收繳、鑒定時能夠積極配合并保護自己利益，在必要的時候能夠履行作為當事人的舉證義務。

（四）加大培訓力度，增加資格證書考試次數

從目前金融機構人員流動的頻率看，《反假貨幣上崗資格證書》培訓、考試每年舉辦一次的頻度難以跟上金融機構臨柜人員的更換速度。人民銀行可以考慮增加資格證書考試、發證的頻度，加大辦理假幣業務人員的培訓力度，有效緩解金融機構新上崗臨柜人員獲取收繳假幣資格不及時的問題，防止金融機構在被檢查遇此類違規時推卸責任。

（五）加強社會監督，建立群眾投訴、舉報制度

人民銀行應設立舉報電話、聘請社會監督員，充分調動社會力量對金融機構辦理反假貨幣業務程序進行監督，對金融機構在收繳、鑒定假幣過程中違規操作、侵犯顧客權利等不規范的行為，一經查實，嚴格按照《中華人民共和國人民幣管理條例》、《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》等有關規定進行處理，并通報轄區各金融機構，以警示臨柜人員，規范假幣收繳鑒定業務操作，達到維護貨幣持有人權益的目的。