商業銀行支付結算業務的風險與控制探討

劉 晟

（中國建設銀行山東省分行，山東 濟南 250001）

一、商業銀行支付結算業務所面臨的風險體系

（一）外部風險

1.相關法律法規不夠完善，行業自律欠佳，風險不確定性比較突出。我國因歷史原因導致經濟市場早期發展缺乏穩定性，因此相關產業的發展起步較晚，基礎薄弱；商業銀行在運行過程當中需要有較為成熟全面的法律法規提供硬性支持，來為商業銀行的支付安全保駕護航，但當前，傳統的法律法規由于缺失了相應的時代發展色彩，在根本上造成了支付安全的漏洞，隨著網絡信息技術的開拓與發展，社會各個領域的發展趨勢也開始受到智能信息產業發展的引導，商業銀行大量引入網銀、電子支付、金融科技等新型手段來跟進時代的發展，但相關的法律法規并沒有對此做出全面性的創新，使得用戶在進行電子支付等一類新型智能應用時，沒有相應健全的法律法規為其保障實時支付權益，銀行業協會等行業自律組織也存在行業涵蓋不全，自律手段缺失等一系列問題；在傳統的銀行支付結算業務中，相關業務流程及各類憑證都由相應的規章制度規范，但當下人們應用的各類創新的支付結算工具卻缺乏相應的法律法規或規章制度的約束，因此在使用過程當中，一旦引入各類案件糾紛，則無法對其進行有效的仲裁。總而言之，我國支付結算業務的發展正在逐漸向智能化信息時代靠攏，但由于其相關法律法規及規章制度不完善，使得商業銀行在支付結算業務過程當中存在一定的風險。

2.信用體系建設不夠健全，公眾信用意識淡薄、實體經濟下行壓力。一方面我國社會信用體系建設起步較晚，由于法制不完善，道德文化建設滯后，導致部分國民信用意識淺薄，價值觀歪曲走形，社會誠信缺失和信用交易風險日益顯現；另一方面隨著我行供給側結構改革調整及新舊動能轉換，加速淘汰落后產能導致國內部分實體行業經營壓力加劇，企業流動性不足，債務違約時有發生。

（二）內部風險

1.部分銀行自身對支付結算業務風險意識不足。一方面，部分商業銀行在管理過程當中，或多或少存在重視銀行內部存款忽略信用結算的問題，使得用戶在使用新型支付渠道完成支付過程當中，沒有良好的保障體系對其資金進行安全有效的保障，另一方面，部分銀行未有效建立支付結算風險防控模型，欠缺綜合多方信息數據智能化預判，防患支付結算風險于未然的能力。

2.部分銀行內部考核形式不合理，存在違規操作風險。隨著我國經濟的快速提升，我國國民人均經濟也獲得了大幅度上漲，群眾開始注重自身資產的合理分配，因此，投資產業的發展正在逐漸擴張。但由于不同銀行的投資理財產品具有不同規格的標準約束，使得各個銀行之間的市場競爭力逐漸加深。部分銀行為了自身利益的發展不惜采取違規的解決辦法來擴張自身的發展范圍，這樣的市場行為會導致社會經濟出現混亂，在一定程度上威脅著群眾自身的資產利益。

二、商業銀行支付結算風險控制對策

（一）完善相關法律制度，加強支付結算安全控制

在我國當前的社會發展體系下，商業銀行本身要跟進時代的發展潮流，進行自身相關發展的創新，首先，需對當前常用的智能化信息設備以及其他支付要求的約束法規體系進行系統的完善，通過實際操作來找尋出其所在的各項不足之處，并對其給予完善。銀行的管理人員要定期組織員工培訓，接觸新型的實踐操作，從根本上提升員工的綜合素質。商業銀行要根據修正過得法律法規實行自身內務管理系統的更新，使其兩者相互結合，從根本上對群眾的資金支付安全進行相應的保障。

（二）建立起完善的會計崗位責任制度

銀行內部的管理人員要注重自身企業的發展規整，將會計崗位的責任管理落實到實踐應用當中，使得銀行的各級員工都能履行自身應盡的責任和義務，從根本上保證商業銀行的合法權益。銀行內部也要專門設立監督體制機構，采用獎懲制度來對員工進行一定行為的約束與鼓勵。各級員工自身要有一定的自我發展意識，通過日常的實踐學習來有效提升個人的綜合能力，使得銀行的支付權益操作效率能夠得到有效提升。

（三）提高信息技術利用力度

在當下的商業銀行發展把控當中，越來越多的新型產品流入市場，電子科技的有效應用為商業銀行的支付發展提供了便捷，但由于各項制度的規定不夠全面，使得整體的支付權益受到約束。銀行自身需要具有創新精神，需根據當代社會的發展方向對其進行一定的技術調整，對自身應用的支付體系進行全方面的改善，使得用戶在使用過程當中能夠擁有更加便利的使用體驗，從而為銀行的發展提供更加權益的保障。在人才技術應用方面，銀行要多加引進高技術新型人才，通過加大網絡方面的發展力度，以此來使得整體的發展整合與市場經濟。

三、總結

綜上所述，商業銀行在當代社會發展當中具有特殊性地位，其能夠根據自身的資產權益對金融產業引起相應的發展影響，同時，商業銀行的服務跨幅度較大，其能夠合理實現用戶與銀行之間的轉賬消費，并通過不同的金融利益使得整體的市場經濟取得優益的發展效果。隨著當下時代發展的更替，商業銀行如若放棄跟進時代發展，則會導致自身出現支付預算方面的種種問題，因此，商業銀行內部管理階層要注重自身銀行的發展趨勢走向，通過引進新型技術以及人才，來使得整體發展跟進時代進度，從而有效形成可持續化發展。同時，對各項法律規章制度要予以完善，使得用戶在進行新型科技操作過程當中，能夠具有合法的保障權益。