淺談存款偏離度指標(biāo)對商業(yè)銀行的影響

黃鴻熙 黃曉中國人民大學(xué)

一、存款偏離度指標(biāo)出臺的背景

作為商業(yè)銀行的監(jiān)督管理者，銀監(jiān)會一直監(jiān)測著存款“沖時點”的問題，據(jù)央行公布的數(shù)據(jù),2014年6月人民幣存款激增3兆7900億元,對比2013年6月增長了2兆1900億元,而七月初存款出現(xiàn)大幅下降,減少1兆9800億元。上述數(shù)據(jù)規(guī)模變動過大的主要原因，在于各商業(yè)銀行以往的考核是以存款市場份額目標(biāo)為導(dǎo)向，導(dǎo)致出現(xiàn)存款“沖時點”現(xiàn)象。而這種現(xiàn)象也不是一天半天的事情，已重復(fù)出現(xiàn)多年，不僅影響了銀行的存款波動，而且影響了貨幣當(dāng)局的貨幣供應(yīng)政策。

因此，在2014年7月，銀監(jiān)會召開了關(guān)于銀行業(yè)監(jiān)督管理的半年會議，并對當(dāng)期的經(jīng)濟(jì)金融形勢進(jìn)行了分析，尚福林在會議中表示，在今后的工作中，為了實現(xiàn)既定的目標(biāo)，需對相關(guān)制度進(jìn)行深化改革，并防范金融風(fēng)險，并需加強(qiáng)對商業(yè)銀行的監(jiān)督力度，確保商業(yè)銀行穩(wěn)健增長，從機(jī)構(gòu)調(diào)整入手，普惠民生，在控制不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險的情況下，要對制度進(jìn)行優(yōu)化，提升并確保改革的效果，對傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)考核方法予以調(diào)整，用制度控制“沖時點”的沖動行為。

2014年8月，國務(wù)院針對緩解企業(yè)融資成本高的問題，發(fā)布了指導(dǎo)意見。意見指出，總體來說，我國經(jīng)濟(jì)形勢還是好的，但是也有一些不穩(wěn)定的因素，有經(jīng)濟(jì)下行的壓力，且壓力不小，當(dāng)前企業(yè)的融資成本高，有著多方面的原因，要解決，最根本的是要全面深化改革，通過多種舉措，標(biāo)本兼治，且重在治本，要將商業(yè)銀行的考核指標(biāo)體系進(jìn)行完善。要引導(dǎo)商業(yè)銀行糾正以往的經(jīng)營理念，不能單純追逐利潤和攀比資產(chǎn)的規(guī)模，要對內(nèi)部考核機(jī)制予以優(yōu)化，在指標(biāo)的權(quán)重中降低存款及資產(chǎn)規(guī)模的占比。在考核中，要發(fā)揮商業(yè)銀行有關(guān)主管部門和股東的評價作用，對評價體系進(jìn)行完善，對利潤等目標(biāo)進(jìn)行合理的設(shè)置。正式提出了要設(shè)置存款偏離度指標(biāo)，并作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的績效評價系統(tǒng)的一個扣分項，對存款“沖時點”行為從源頭上進(jìn)行約束。

二、舊政策—《關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)銀行存款偏離度管理有關(guān)事項的通知》

2014年9月12日，三部委聯(lián)合發(fā)布了關(guān)于商業(yè)銀行存款偏離度管理的通知文件，在文件中規(guī)定，商業(yè)銀行在今后要設(shè)立存款偏離度指標(biāo)，在源頭上約束存款“沖時點”行為。商業(yè)銀行應(yīng)對績效考核評價體系進(jìn)行完善，對分支機(jī)構(gòu)的績效考評要加強(qiáng)管理，對考評的任務(wù)要進(jìn)行合理的分解，這樣才能從源頭上約束存款“沖時點”行為。在今后的考評指標(biāo)中，不能再設(shè)置時點性存款規(guī)模指標(biāo)，也不能對市場份額和排名在考評指標(biāo)中予以單純的設(shè)定，更不能對下屬分支機(jī)構(gòu)層層加碼，不斷提高考評的標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)指標(biāo)要求。在通知中，主要規(guī)定了如下內(nèi)容：

1.針對商業(yè)銀行違規(guī)吸收及虛假增加存款，明確規(guī)定不能采取下述八種手段，包括：（1）高息攬儲吸存。商業(yè)銀行應(yīng)在法律規(guī)定的存款利率基礎(chǔ)上，對儲戶匹配相應(yīng)的利率檔次，不能擅自提高，也不能專設(shè)賬戶支付高利息。（2）非法返利吸存。在吸存的過程中，不能采取不當(dāng)?shù)氖侄危绶颠€現(xiàn)金，返還有價證券和贈送一定的實物等，否則將滋生市場的亂象。（3）通過第三方中介吸存。吸收公眾存款是商業(yè)銀行獨(dú)有的權(quán)利之一，其他任何個人或第三方均無法代理商業(yè)銀行行使該手段。近年來，多次發(fā)生的儲戶存款消失案件，就是中間存在著資金的中介，這些中介打著銀行的旗號，不能損害了儲戶的利益，也對銀行的聲譽(yù)造成了很大的損害。（4）延遲支付吸存。曾經(jīng)，商業(yè)銀行在月末的時候，對儲戶的取款用款進(jìn)行了限制，對企業(yè)網(wǎng)銀進(jìn)行了暫時性的關(guān)閉或者宣稱網(wǎng)銀系統(tǒng)需短時間的維護(hù)，或者以壓票退票的方式，對儲戶在月末支取或支付存款造成一定的拖延，限制了存款的流動，從而導(dǎo)致了月末存款的虛增。（5）以貸轉(zhuǎn)存吸存。在商業(yè)銀行的客戶群體中，貸款戶處于相對的弱勢，往往對銀行提出的貸存比要求比較配合，而貸款戶將貸款資金存在銀行而不進(jìn)行合理的使用，往往會在無形中增加了其資金成本。為此，商業(yè)銀行不能強(qiáng)制設(shè)定相關(guān)轉(zhuǎn)存條款，也不能向非經(jīng)營實體虛假貸款。（6）以貸開票吸存。貸款通則對貸款的用途予以了限制，企業(yè)要用之有道，商業(yè)銀行業(yè)不能要求其作為保證金，然后開立銀行承兌匯票及貼現(xiàn)。（7）通過理財產(chǎn)品倒存。商業(yè)銀行要對理財產(chǎn)品的期限和結(jié)構(gòu)設(shè)計進(jìn)行改變，不能將發(fā)行的時間集中在每月末、每季度末，也不能將到期時間集中在每月末、每季度末。（8）通過同業(yè)業(yè)務(wù)倒存。商業(yè)銀行需將同業(yè)存款納入正確的科目，而非一般性存款科目中核算；也不能將財務(wù)公司等同業(yè)存放資金臨時調(diào)作一般對公存款。

2.商業(yè)銀行對存款穩(wěn)定性應(yīng)加強(qiáng)管理，對月末存款“沖時點”進(jìn)行約束，月末存款偏離度不得超過3%。計算的時候，將月末存款偏離度和每季度最后一個月的月末存款偏離度進(jìn)行分別計算，季末一月，需考慮最近四個季度最后一個月的日均存款增長率。

3.規(guī)定了各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)測制度和對商業(yè)銀行的處罰規(guī)定。監(jiān)管機(jī)構(gòu)要密切跟蹤、及時通報和糾正。只要所監(jiān)測的商業(yè)銀行違反了存款偏離度，在違反3%的情況下，在下個月起就處以暫停準(zhǔn)入事項3個月，對于一年超兩次的，加重處罰，并適當(dāng)降低其年度監(jiān)管評級。對于違反4%的，還將采取連續(xù)三個月暫停部分業(yè)務(wù)和不允許期限超過90天資產(chǎn)的增長，且要求其自下個月起連續(xù)三個月提高穩(wěn)定存款的比例。監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行的處罰措施包括適當(dāng)?shù)目鄯帧⑴c商業(yè)銀行主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)管談話等。

三、新政策-《關(guān)于完善商業(yè)銀行存款偏離度管理有關(guān)事項的通知》

2018年6月8日，銀監(jiān)會發(fā)布的了對存款偏離度相關(guān)制度完善的通知，主要內(nèi)容包括：一是結(jié)合近年來金融市場環(huán)境、銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營變化，進(jìn)一步強(qiáng)化績效考評、合規(guī)經(jīng)營及銀行自律等方面的要求。二是調(diào)整了存款偏離度定量的考核方法。一方面簡化計算方法，將季末月份與非季末月份采用相同的指標(biāo)計算標(biāo)準(zhǔn)。另一方面將監(jiān)管指標(biāo)值由原來的3%調(diào)整至4%。三是進(jìn)一步完善監(jiān)督檢查，實施差異化管理，并加大監(jiān)管措施執(zhí)行力度。

本次存款偏離度的新政較2014年主要調(diào)整了以下幾方面的內(nèi)容：

1.關(guān)于不得采取相關(guān)手段違規(guī)吸收和虛假增加存款的變化

（1）刪除了“高息攬儲吸存”規(guī)定。2015年10月，央行對商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的存款利率浮動上限進(jìn)行了取消，對我國利率市場化改革有了重大的進(jìn)步。本條規(guī)定的刪除，順應(yīng)了國家利率市場化改革的步伐，也是理所當(dāng)然的。

（2）將“非法返利吸存”修改為“違規(guī)返利吸存”。非法是指不合于或超出法規(guī)明文規(guī)定的行為，而違規(guī)是指違反各種規(guī)章、規(guī)定。從非法到違規(guī)，體現(xiàn)了銀保監(jiān)會在返利吸存的范圍上予以了拓寬，也體現(xiàn)了國家的嚴(yán)監(jiān)管。

（3）在“以貸轉(zhuǎn)存吸存”方式中增加了“以存款作為審批和發(fā)放貸款的前提條件”。2012年初，銀監(jiān)會對金融機(jī)構(gòu)不規(guī)范經(jīng)營進(jìn)行了整治，其中第一條明確“不得以貸轉(zhuǎn)存”。而2017年初浦發(fā)銀行溫州分行、平安銀行溫州分行、郵儲銀行溫州分行、農(nóng)行溫州分行、廣發(fā)溫州分行分別因以貸轉(zhuǎn)存被溫州銀監(jiān)局處以罰款45萬元、30萬元、70萬元、75萬元、160萬元；2017年8月28日興業(yè)銀行柳州支行因以貸轉(zhuǎn)存被瀘州銀監(jiān)分局罰款20萬元；2018年3月22日平安銀行重慶分行因違規(guī)以貸轉(zhuǎn)存被重慶銀監(jiān)罰款50萬元。可見，部分商業(yè)銀行仍為了自身利益，私下要求企業(yè)將一部分資金存回銀行，不僅虛增了銀行存款規(guī)模，也導(dǎo)致了貸款企業(yè)成本的上升。本次完善再次予以明確，體現(xiàn)了監(jiān)管部門為有效服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)，整治銀行業(yè)不規(guī)范經(jīng)營的決心。

2.調(diào)整存款偏離度的比例并取消了季末的特殊規(guī)定

（1）月末存款偏離度調(diào)整至4%，較以往增加了1%，相當(dāng)于存款偏離度有了1%的放松，不僅緩解了商業(yè)銀行的存款競爭壓力，對銀行的流動性指標(biāo)也有一定程度的優(yōu)化。

（2）取消了季末一月的月末存款偏離度計算，并統(tǒng)一了每月末存款偏離度的計算公式。舊政策將每月與每季最后一月不同對待，區(qū)別計算，不僅令商業(yè)銀行在實際工作中增加了難度，同時也令監(jiān)管計算繁瑣，不易操作。調(diào)整的及時修正，立足了商業(yè)銀行經(jīng)營模式的變化，體現(xiàn)了監(jiān)管的人性化。

3.增加了處罰措施的靈活性。新政策規(guī)定，對自然年內(nèi)月末存款偏離度首次超過4%的銀行給予風(fēng)險提示，而非直接予以處罰暫停準(zhǔn)入事項3個月以上；對于超過4%兩次（含）以上的情況，才采取暫停部分準(zhǔn)入事項等監(jiān)管措施，取消了“3個月”的限制，在具體操作上有了寬松處理的空間。新政避免了由于原來的偏離度閾值過低，可能出現(xiàn)月末存款正常的增加而非“沖時點”造成的超閾值的情況，而造成的被過度處罰的情況。

四、存款偏離度對商業(yè)銀行的影響

存款偏離度是一個衡量商業(yè)銀行存款波動的指標(biāo)，完善存款偏離度管理，是規(guī)范商業(yè)銀行吸收存款行為、督促商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營的重要舉措，是銀保監(jiān)會為了更好地督促商業(yè)銀行支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、為實體企業(yè)減負(fù)而保駕護(hù)航的有力武器。該政策對商業(yè)銀行的影響主要有如下：

第一，存款偏離度改變了商業(yè)銀行關(guān)于存款的傳統(tǒng)考核方式。在2014年關(guān)于存款偏離度政策出臺前，某一商業(yè)銀行關(guān)于存款的考核中，其中對公存款考核，涵蓋企業(yè)存款時點新增、日均新增、市占、行政事業(yè)單位存款（時點）、對公客戶金融資產(chǎn)、客戶其他金融資產(chǎn)/對公、外幣企業(yè)存款日均新增、時點新增、金融市場產(chǎn)品，合計考核17分，而其中對公時點新增及存款市占考核分?jǐn)?shù)已占9.4分，考核時點份額達(dá)55.29%。該類考核方式以時點性存款規(guī)模考核指標(biāo)為主，直接導(dǎo)致商業(yè)銀行各分支機(jī)構(gòu)在月末、季度末、年末，各顯神通，拉存款，沖時點，從而可能導(dǎo)致了拉存款而故意抬高成本，并出現(xiàn)變相的惡性競爭，和一系列的市場亂象。而在2014年后，商業(yè)銀行關(guān)于負(fù)債類的考核，在結(jié)構(gòu)上已發(fā)生了明顯的變化，將年日均余額及年日均余額凈增（比上年）作為主要考核指標(biāo)，在時點存款的考核上僅保留了行政事業(yè)及金融機(jī)構(gòu)存款，該部分存款因性質(zhì)問題往往不容易進(jìn)行“沖時點”，且份額已相對較低。存款偏離度在約束商業(yè)銀行違規(guī)吸存、虛假增存行為，約束月末存款“沖時點”等方面發(fā)揮了重要的作用。

第二，存款偏離度降低了商業(yè)銀行存款的波動，避免貨幣供應(yīng)指標(biāo)大起大落，有利于改善流動性。月末偏離度不超過4%的限制，可有力地威懾商業(yè)銀行，避免在月末的時間過于沖時點，而保證存款不會過去波動。過去多年，商業(yè)銀行月底存款往往大幅增長，主要是存在大量的“臨時資金”，月底臨時沖高，月初迅速回落，而商業(yè)銀行因這部分臨時增加的“臨時資金”而繳納多相應(yīng)的存款準(zhǔn)備金，從而限制了信貸規(guī)模的有效投放。而以往存款的大幅波動，給貨幣當(dāng)局傳遞了錯誤的貨幣信貸運(yùn)行信息，影響了貨幣政策調(diào)控的有效性，也影響了監(jiān)管效率。商業(yè)銀行要加強(qiáng)存款穩(wěn)定性管理，才能更好地將資金支持到實體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

第三，存款偏離度對商業(yè)銀行提出了更高的要求，有利于推動商業(yè)銀行主動改進(jìn)服務(wù)，優(yōu)化產(chǎn)品，提升客戶體驗度，從服務(wù)取勝。未來的競爭將更加的激烈，商業(yè)銀行要將存款拓展工作作為一項長期持續(xù)的工作來抓，強(qiáng)化日均存款管理，通過提升服務(wù)客戶的能力，運(yùn)用金融科技的手段，以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，使客戶資金予以沉淀，從而提高自身盈利能力，實現(xiàn)高質(zhì)量的發(fā)展。

五、對商業(yè)銀行在存款業(yè)務(wù)的建議

從長遠(yuǎn)來看，商業(yè)銀行應(yīng)踏踏實實地做好核心存款的日均。面對激烈的競爭市場，作為商業(yè)銀行，要適應(yīng)新形勢的發(fā)展，淡化時點存款的考核，做實做細(xì)日常的工作，要想在市場中脫穎而出，可采取如下的措施：

首先，各商業(yè)銀行不應(yīng)悲觀、不逃避，堅決摒棄以高成本存款承接高成本存款的老路，圍繞“調(diào)結(jié)構(gòu)、控成本、提能力、上水平”，積極開拓、苦練內(nèi)功，加強(qiáng)公司存款拓展能力、發(fā)展能力、管理能力的持續(xù)提升。

其次，各商業(yè)銀行需根據(jù)自身特點，制定和加快公司及零售存款促存產(chǎn)品的推廣。完善渠道和服務(wù)，提高客戶日常結(jié)算資金的沉淀，吸收對利息收益不是太關(guān)注的企業(yè)存款，并主動通過清算業(yè)務(wù)、現(xiàn)金管理、托管業(yè)務(wù)、對公代發(fā)薪等業(yè)務(wù)增加客戶業(yè)務(wù)粘性，提高負(fù)債穩(wěn)定性和存款整體效益。

再次，各商業(yè)銀行應(yīng)緊盯行政事業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施、有貸戶、無貸戶、資本市場及現(xiàn)金管理客戶等六大支柱市場拓展機(jī)遇，樹立公司存款支柱行業(yè)價值觀，尤其要將現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)作為“天字一號工程”來抓，將無貸戶作為戰(zhàn)略業(yè)務(wù)來抓，提高負(fù)債質(zhì)量與穩(wěn)定性。需多措并舉，才能全力推動公司存款新增：

（1）新客戶拓展方面：主攻上市公司及行政客戶。契合深化改革機(jī)遇，關(guān)注政府核心需求，加強(qiáng)與省市各級政府往來關(guān)系，爭取戰(zhàn)略簽約，積極支持政府推動的項目，打造優(yōu)勢產(chǎn)品、客戶服務(wù)模式，與各級政府建立實質(zhì)性的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，爭取各級政府對商業(yè)銀行在各行業(yè)重點資格、核心帳戶方面予以支持。推動行政事業(yè)特色網(wǎng)點建設(shè)，打造專業(yè)化特色網(wǎng)點，提升服務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，發(fā)揮橋頭堡的作用。同時，加大對上市公司的拓展力度，關(guān)注上市公司的資本運(yùn)作，在合并及并購等業(yè)務(wù)中抓住機(jī)遇，加強(qiáng)與基金、資管公司等的合作，爭取相關(guān)資金托管業(yè)務(wù)。此外，應(yīng)在國家政策大力支持中小企業(yè)發(fā)展的背景下，加大對普惠金融的推廣，爭取更廣闊的存款業(yè)務(wù)空間。

（2）存量客戶方面：A、授信客戶：通過授信客戶供應(yīng)鏈上下游資源拓展?fàn)I銷新客戶，針對授信客戶上下游客戶清單，通過授信客戶介紹或其他途徑主動拜訪營銷客戶，實施清單式管理，推進(jìn)存款新增。B、無貸戶：樹立存款拓展聯(lián)動思維，既要全力爭搶行外資金，也要鎖定行內(nèi)資金有效循環(huán)，提升公司客戶支付資金行內(nèi)留存比例，逐戶跟進(jìn)營銷，促使客戶資金在系統(tǒng)內(nèi)循環(huán)沉淀。

存款是銀行發(fā)展的根基，對持續(xù)經(jīng)營、基業(yè)長青至關(guān)重要，存款是銀行競爭的焦點，對厚植優(yōu)勢、致勝市場至關(guān)重要，存款是銀行戰(zhàn)略的導(dǎo)向，對轉(zhuǎn)型升級、提質(zhì)增效至關(guān)重要。只有凝心聚力，把握機(jī)遇，苦練內(nèi)功，提高能力，以更大格局、更高追求、更好作為，才能在商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的發(fā)展上取得新的跨越和做出新的貢獻(xiàn)！