新時代農村商業銀行風險防范及風險化解問題研究

王敬仁

（棗莊農村商業銀行股份有限公司，山東 棗莊 277000）

2017年底中央經濟工作會議指出，打好防范化解重大風險攻堅戰，重點是防控金融風險，要服務于供給側結構性改革這條主線，促進形成金融和實體經濟、金融和房地產、金融體系內部的良性循環，做好重點領域風險防范和處置，堅決打擊違法違規金融活動，加強薄弱環節監管制度建設。

隨著經濟及金融改革的不斷深入，我國金融體系獲得了很大轉變，為了順應時代和經濟發展的潮流，我國農村商業銀行也需要建立一套適合自己的銀行風險內部控制機制。然而就目前形勢而言，我國現有的商業銀行風險防范制度不能完全適應面臨的挑戰和風險，在風險控制上仍然存在很大問題。如果這些潛在風險一旦轉化為現實風險，會給銀行帶來巨大經濟損失，會對整個國家的金融事業帶來不利影響。因此，做好風險防范和風險化解是商業銀行工作的重中之重，本文的一些建議對于提高農村商業銀行自身防范和抵御外部風險能力，對于維護良好的農村金融秩序，促進地方經濟發展具有一定的現實意義。

一、概述

農村商業銀行是從農村信用社、農村合作銀行轉型而來，是我國金融機構中重要的組成部分，是農村金融的主力軍，是聯系農民致富的紐帶和橋梁，對于繁榮農村經濟發展發揮著不可替代的重要作用。但是隨著經濟全球化的不斷發展，農村金融體系的多元化變革，加之當前金融亂象頻發，社會信用體系建設亟待加強等，農村商業銀行的金融風險也在不斷加大。

商業銀行風險管理是商業銀行為減少經營管理活動中可能遭受的風險進行的管理活動。其目標是尋求最小風險下的最大盈利。其內容主要包括：風險識別、風險分析與評價、風險控制和風險決策四個方面。

隨著農村商業銀行不斷發展，風險管理工作對于有效預防風險顯得尤為重要。近年來，隨著人們對農村商業銀行進行廣泛關注，出現了越來越多的風險隱患，不斷限制著農村商業銀行的發展，這就要求農村商業銀行管理人員要擁有風險防范和抵御風險的意識，要掌握風險防范和風險化解的技能，建立積極健康的風險管理機制和體制。

二、新時代我國農村商業銀行存在的風險成因分析

（一）相關管理人員的風險防范意識淡薄

由于農村商業銀行發展時間較短，還未從農村信用社的經營狀態下較好地向商業銀行的經營管理完全轉變，風險防范意識淡薄，不能完全適應商業銀行風險防范管理要求，主要表現在重營銷輕管理、重利潤輕規范、執行力不強、傳導機制不暢等各個方面。銀監部門從2017年以來持續開展的“兩加強、兩遏制”、“三不當”、“三套利”、“深化整治銀行業市場亂象”、“重點關注機構風險化解”等工作較好地為農村商業銀行的良性發展指明了方向，提出了較高層面的風險防范和風險化解工作規范要求。在對以上各項專項治理工作的排查工作中發現，信貸風險尤為突出。

農村商業銀行信貸投放的主要服務對象為農戶、個體工商戶、中小微企業及部分地方國有企業，由于屬于地方性金融機構，在與地方各級關系的處理上較為微妙，勢必存在著一些不按規章制度辦事的弊端，最后導致信貸質量不高、風險貸款較多。所以，要想從根本上解決風險管理的首要環節，就是要進一步理順農村商業銀行的自主經營地位，增強各級管理人員的合規經營意識，有效防范和化解金融風險。

（二）在風險管理過程中存在一些局限性

農村商業銀行的風險內控機制是風險管理中的一項重要制度，對于規范銀行自身管理，有效防范和抵御金融風險發揮著重要作用。在農村商業銀行發展過程中，由于受到各界因素的影響，在經營管理上存在較大壓力，難免會出現很多不可避免的問題，難以形成有效的風險管理機制，具體表現為：農村商業銀行風險管理工作浮于表面，得不到足夠重視；在風險管理中存在違規辦理業務現象，難以對風險進行有效把控；業務管理部門和風險防控部門各自為政，不能形成合力，忽略了部門之間的溝通聯系，沒有較好的發揮出各部門的優勢性，未明確劃分各部門的風險防范責任等。這樣導致的結果就是，在面對各類風險時，無法區分或追究責任，出現了責權利不明確或不對等的現象，這是農村商業銀行在風險管理過程中存在局限性的體現。

（三）金融監管法規和制度不夠完善

近年來，國家及有關部門針對農村商業銀行相繼頒布了一系列保護性質的金融法規，我國的金融法律體系已經初步完善，但是仍然不能忽視對農村商業銀行金融監管法律法規不健全的問題。首先，有些法律法規缺乏相關的銀行解釋，操作起來比較困難，在農村商業銀行經營管理中，有法不依現象極為嚴重。有些地方國有企業及民營企業拖欠銀行債務行為較為普遍，不僅債務無法正常收回，涉及高管人員也很少受到應有處罰，照樣異地任職、高消費等，助長了農村金融環境的進一步惡化。此外，由于社會信用體系未完全建立，欠賬不還、跑路、逃廢銀行債務行為在某些地區愈演愈烈，擾亂了農村商業銀行的正常經營和良性發展。

（四）農村商業銀行風險管理人才缺失

商業銀行風險管理是一門囊括了金融學、管理學、經濟學等很多知識在內的綜合性學科，對專業人才的需求要求較高。在我國農村商業銀行中，由于風險意識較為淡薄，導致相關管理人員對風險管理的重視程度不夠，從事銀行風險管理的人員水平和素養和西方國家及國有商業銀行相比仍然存在很大差距，人才缺乏也成了制約銀行風險管理能力提升的一個重要因素。

三、農村商業銀行風險化解問題策略研究

（一）完善公司治理架構,加強管理考核力度

從當前最迫切最關鍵的環節入手，加強內部管理機制和制度建設；嚴格按照商業銀行內部控制指引要求，合理設置部室及分支機構，采取定員、定編、定崗的三定原則，明確職能范圍，強化從業人員責任擔當意識；強化內部合規職能部門管理，完善相應職能建設，形成自上而下、較為通暢的執行力度；加強對銀行從業人員的管理，嚴格執行各項規章制度，并組織人員定期進行合規性盡職考試，將考試成績與任職、薪酬、考核等掛鉤，進一步完善選人用人機制，從各個環節進一步完善銀行公司治理架構，加強內外部管理、考核和責任追究力度。

（二）建立風險管理機制,實現風險全面管理

要樹立先進的風險管理理念。農村商業銀行是由農村信用社、農村合作銀行轉型而來，管理人員慣性思維根深蒂固，風險管理理念尚未形成，風險管理水平亟待提升，要積極向先進銀行學習，將先進風險管理理念成為農村商業銀行風險控制的重要環節。

農村銀行的各級管理者，要高度重視風險防御工作，充分認識到做好風險防范對于銀行發展的重要性，自覺加大重視程度。在經營過程中，要樹立積極正確的經營理念和風險意識，對各方面因素進行綜合分析，有選擇地推進各項業務均衡發展，充分發揮各項業務的優勢性，避免盲目發展現象出現。要在發展中尋找可能存在的潛在風險，在風險管理工作中創造更大的經濟效益。

要健全全面風險管理方法，積極借鑒其他商業銀行及國外銀行優秀管理經驗，運用先進的風險管理手段，努力找出潛在風險并掃除風險，確保銀行業務有序進行。

農村商業銀行起步晚、發展緩慢，面臨著快速發展的迫切需要，為保證風險預測分析和將防范工作有序進行，要通過對目前業務流程進行合理分析和對一些管理制度進行必要完善，健全各個業務操作流程，將風險防范納入到各項業務的經營過程中，促進銀行業務持續向好發展。

（三）增強業務創新能力,推動業務優質發展

農村商業銀行需要對各項業務進行不斷創新，有效防范和化解經營管理中的信貸風險、資金風險、投資風險等經營風險，并對傳統的業務模式進行創新，建立起新的業務模式，推動各項業務均衡發展。隨著經濟全球化的到來，國際競爭形勢日益嚴峻，要積極借鑒國外一些成功金融機構先進的管理經驗，努力對業務能力進行提升，培養出一批優質的客戶群，形成可持續發展的局面。此外，要結合中央要求服務于供給側結構性改革這條主線，促進形成金融和實體經濟、金融和房地產、金融體系內部的良性循環，做好重點領域風險防范和處置；還要對資金進行合理調控分配，避免出現資金閑置和資金不足問題，增強資金的流動性，提升風險化解的能力，做到有備無患。

（四）積極爭取外部支持,增強風險化解能力

為切實打贏防范金融風險攻堅戰，要堅持屬地管理責任與統籌協調相結合原則，多請示、多匯報、多溝通、多協調，統籌做好各類風險排查及風險化解工作。

積極爭取政府各項優惠政策的落地實施，幫扶化解風險貸款，解決經營中的難題。爭取當地優質企業投資入股，置換問題股份，消化歷史包袱，優化股權結構。積極對接當地法院、檢察院、公安、監察委等行政司法及監察部門，對涉訴不良貸款案件“快審、快執、快結”，加大對惡意逃廢農商銀行債務行為的打擊力度，嚴厲查處公職人員拖欠農商銀行貸款行為等。爭取當地政府開放政府平臺數據資源，加大對人社、工商、稅務、公安、司法、電力等部門數據信息聯通，實現數據連通共享。

四、結語

總而言之，由于農村商業銀行的特性使之成為金融風險的主要承擔者。隨著風險機制風險意識的加強，我國農村商業銀行的風險控制雖然得到了穩定，抗風險能力和風險控制能力也有了大幅提升，但是在管理中仍存在很多需要改善的地方，所以，農村商業銀行不僅要學習和借鑒國外及國內優秀銀行先進管理經驗，還要結合自身實際，探索符合自身發展的中國特色道路，通過銀行來穩定市場，促進我國經濟得到快速穩定發展。本文提出的一些農村商業銀行的風險化解策略，對提高我國農村商業銀行的抵御各界風險能力具有積極的意義。