云南省綠色保險發展研究

【摘要】自“十三五”規劃正式將“發展綠色金融”上升為國家戰略以來，綠色保險作為綠色金融體系的重要組成部分和履行社會責任、創造社會價值的主要承載主體，在助推綠色金融戰略中的地位和作用正在與日俱增、日漸凸顯。文章以云南為例，通過對云南綠色保險發展情況進行梳理，分析當前綠色保險存在的問題，著重從實踐的角度，對加快發展綠色保險提出建議措施，以期為推動我國綠色保險健康持續發展提供政策參考。

【關鍵詞】云南 綠色保險 研究

黨的十八屆五中全會提出了“創新、協調、綠色、開放、共享”的五大發展理念。2016年8月30日，中央全面深化改革領導小組第27次會議審議通過了《關于構建綠色金融體系的指導意見》，明確指出推動我國綠色保險的發展，包括在環境高風險領域建立環境污染強制責任保險制度，鼓勵和支持保險機構創新綠色保險產品和服務，鼓勵和支持保險機構參與環境風險治理體系建設。2016年G20 峰會將綠色金融作為新的重點議題，綠色金融越來越受到世界各國的高度關注。綠色保險是綠色金融的重要組成部分。云南素有“有色金屬王國”、“植物王國”、“動物王國”的美譽，森林覆蓋率達59.3%，爭當“生態文明建設排頭兵”是中央和省委省政府做出的重要戰略定位，探析綠色保險的內涵，分析我省綠色保險的發展情況及存在問題，研究如何完善綠色保險體系，不僅有助于我國生態文明建設，促進經濟的可持續發展，服務實體經濟轉型升級，也有助于保險公司提升自身的戰略高度和長遠規劃，豐富市場產品，提高自身在資本市場資源配置的能力和市場競爭力。

一、云南省綠色保險基本情況

狹義上的綠色保險主要是環境污染責任保險，即以企業發生污染事故對第三者造成的損害依法應承擔的賠償責任為標的的保險。廣義上的綠色保險應該包括與應對環境污染和自然災害、促進生態文明建設有關的保險產品服務和保險資金運用，以及綠色的保險發展方式。據此，本文討論的綠色保險主要包括分散農林領域生產風險的農業保險（含林木保險）、參與社會治理體系建設的環境污染責任險和野生動物肇事公眾責任險。

（一）農業保險

云南是高原農業大省，煙葉、茶葉、花卉、咖啡、核桃等作物種植面積居全國第一，甘蔗、蔬菜、馬鈴薯產量居全國前列。云南山地面積超過90%，地理氣候復雜，農業生產面臨較大自然災害風險。云南省農業保險起步于上世紀80年代，2007年中央財政對農業保險進行保費補貼以來，云南農業保險保持較好較快發展，“十二五”期間，全省農業保險業務年均增速達49.97%，農業保險深度從0.19%上升至0.35%，農險保險金額占農業總產值的比例從14.70%上升至51.28%，高于全國水平19個百分點，累計支付賠款27.72億元，352.45萬戶次農戶直接受益。2017年全省種養兩業保險在單位保費和農戶自繳保費不變的情況下，提高保額覆蓋物化成本，平均保額上調了15.62%，水稻、玉米等糧食作物的保額同比提高72.12%、76.36%，中央財政保費補貼型農險保額物化成本覆蓋率在臨近省份處于較高水平。2017年農業保險為全省農業生產經營者提供了1280.35億元的風險保障，累計賠款支出7.93億元，157.99萬戶次農戶受益，農險產品發展到40個，全省農險保費規模全國第15位、西部第5位。

（二）環境污染責任險

環境污染責任保險現已在18個省、自治區、直轄市開展，投保企業涉及重金屬、石化、危險化學品、電力、醫藥、印染等行業。 “十二五”期間，云南環境污染責任保險累計實現保費收入1095.19萬元，累計為企業提供6.03億元的風險保障，資金發大效應明顯。2015年9月，云南省人民政府辦公廳與印發了《關于開展環境污染責任保險試點工作的通知》（云政辦函〔2015〕158號），標志著云南省環境污染責任保險新一輪試點工作拉開帷幕。2016年6月，云南保監局、云南省環境保護廳聯合制訂印發了《云南省環境污染強制責任保險試點實施方案》（云環通〔2016〕105號）。方案確定了首批環境污染強制責任保險試點家企業名單，設置了賠償限額在100萬至3000萬間的多檔保額，企業可依據規模、行業特點、風險等級等因素自主選擇，同時，更加注重事前預防，在環境風險識別和評價的基礎上，以事故防控為核心，建立風險評估系統、投保系統、政府查詢系統“三位一體”的云南省環境污染強制責任保險網絡服務平臺，為參保企業量身定制保險方案。目前，省環保廳已完成承保公司招標工作，相關工作正有序開展。

（三）野生動物肇事責任險

云南保險業緊貼“森林云南”建設需求，在全國率先開展森林火災保險和野生動物肇事公眾責任險，有效減輕了政府救助壓力，提高了風險管理水平和財政資金使用效益，助力“森林云南”和“西南生態安全屏障”建設。

2010年，云南保險業在全國率先推出森林火災保險試點，2012年實現全省3.66億畝森林全覆蓋，為森林防火提供風險管理和災后經濟補償，有力支持災后補植造林。自2010年試點森林火災保險以來，保險業充分發揮經濟補償和風險管理功能，采取開展培訓、入戶宣導、提供防火設備等方式積極開展防災防損工作，2010～2015年，累計支付防災防損費8850萬元，召開培訓宣導會1000余次，有力支持了森林防火工作，提高了林農防火意識。2010年以來，全省森林火災次數逐年減少，火災理賠案件從高峰期的近500件減少至2015年的100余件，2015年云南森林衛星監測熱點處于歷史最低水平，森林火災風險得到有效控制。“十二五”期間，森林火災保險累計提供風險保障7325億元，支付保險賠款1.10億元，為災后補植造林提供了重要資金支持，直接支持全省累計完成造林3634萬畝，推動實現了林地面積、森林覆蓋率、森林蓄積量三增長。2016年，森林火災保險保費收入9685.59萬元，賠款支出5495.61萬元。

為有效緩解保護野生動物和野生動物肇事的矛盾，2010年保險業全國首創野生動物肇事公眾責任險，實現野生動物肇事由政府補償轉向保險賠償，減輕了政府補償壓力、提高了補償標準和補償時效。開展野生動物肇事公眾責任險后，野生動物肇事損失賠償由原先單一的政府賠償轉變為商業保險賠付的模式，探索出保險參與社會治理體系建設的新途徑。一是大大減輕了政府救災壓力。“十二五”期間，保險公司累計提供風險保障5.36億元，支付野生動物肇事賠款1.39億元，8.34萬余農戶從中直接獲益，財政保費補貼資金使用效益放大3倍多，大大地減輕了政府財政補償的壓力。2016年該險種提供風險保障2.18億元，支付賠款3297.79萬元，2.2萬戶次農戶受益。二是受災群眾賠償金額大幅度提高。保險介入后，野生動物造成的人員傷亡事件，每死亡1人從過去的補償3萬至5萬元，提高到購買保險后的20萬元；糧食作物、經濟作物和其他財產損失案件則由過去20%～30%的補償提高到購買保險后由保險公司全額賠償，人民群眾真正得到了實惠。三是通過分析賠案數據，為野生動物保護提供新的解決途徑。根據保險公司提供的野生動物肇事類型及事發位置的統計數據，林業部門有針對性的建立動物保護區或種植玉米等糧食作物緩沖區，有效減少了野生動物肇事損失。

二、存在的主要問題

（一）環境污染責任險配套制度不完善，企業投保積極性不高

受制于歷史發展因素，我國主要的環境污染企業多集中在與化學品相關的企業、易發生環境污染的石油化工企業以及各類重工業生產企業中，這些行業的公司企業又多是國有企業，在污染發生時，常常出現“靠政府買單”的現象。企業自身的環保意識不強，對于綠色保險認識存在缺陷的問題導致了企業只追求自身的發展而忽略了環境保護，很少有企業能夠通過加強環境風險控制和進行技術革新來減少環境風險。由于宣傳不到位，很多企業對保險知之甚少，不了解如何運用保險工具防范化解風險，加上當前宏觀經濟持續下行，各銀行開始收緊放貸，企業資金緊張、經營困難，投保積極性下降。由于目前我國在環境污染事故之后的評價機制還不完善，在很大程度上增加了保險公司的認定難度，無法合理地給予賠償。綠色保險往往涉及面較廣，事故發生的原因也是錯綜復雜，對于相關責任的認定和評估就需要極強的專業人才進行專業的評估，但是目前我國在這方面的人才儲備并不充足，沒有豐富的人才儲備，那么在事故發生之后就無法提供強有力的專業技術支持，事故責任無法準確認定，保險賠償無法合理實施。

（二）農業保險的覆蓋面和保障力度不足

1.覆蓋面不高。在省委省政府確定的10大重點農業產業中，還有花卉、核桃、食用菌等3個產業沒有保險保障，一些地方特色產業如茶葉、中藥材等保險試點范圍較小。列入中央財政補貼保費范圍的15類農業保險，云南還有育肥豬、馬鈴薯等2個險種未開辦。同時，現有保險品種的覆蓋面不高，玉米、水稻等糧食作物的承保面積約40%，低于全國平均水平。

2.保障程度不高。2017年，我省農業保險保額雖大幅提高，并覆蓋了直接物化成本，但隨著物價持續上漲、新型農業主體的不斷涌現，農險保障程度已不能滿足農戶在保價格、保產量、保收入的風險管理需求。

（三）綠色保險產品供給和服務能力不足

1.產品供給不足。隨著農業現代化的不斷推進，與小規模、分散性的傳統農業生產方式相比，規模化、專業化、標準化、設施化的新型農業經營主體在資金投入、生產工具、人身保障等方面有更高的保險需求，而目前融資增信的貸款保證保險、涉農財產+人身保險發展較慢，范圍較小，產量保險、收入保險、保險+期貨等能有效規避市場風險的保險產品還未開辦。

2.服務能力跟不上。目前，云南保險機構縣區覆蓋率100%、鄉鎮覆蓋率87.4%，但云南山地占比高，道路交通設施滯后，加之少數民族較多，保險機構的自身力量難以及時完成保費收取、承保理賠資料收集和查勘定損等工作，需要依靠村委會、基層農林部門協助，客觀上導致保險理賠周期特別是種植業理賠周期較長，另一方面，因委托關系中利益訴求不一致，存在服務和管控不到位的風險。

三、政策建議

（一）完善配套制度

一是實行嚴格的環境損害賠償制度。發達國家對企業損害環境所應承擔的責任要求十分明確和嚴格，建立了有效的責任追究機制和損害賠償機制，倒逼企業通過投保環境污染責任保險分散和化解環境風險。當前，我國應加快完善生態環境損害賠償制度，強化責任追究，提高企業損害生態環境的成本。二是注重政府的引導和支持。發達國家的政府普遍對環境污染責任保險予以積極引導和大力支持，如支持成立專門化的保險公司、牽頭制定保險單、監督執行情況等。發展環境污染責任保險，既要充分發揮市場的決定性作用，也要更好發揮政府的引導和支持作用。

（二）發揮政府引導，提供政策支持

目前社會各界對于綠色保險的認識仍然不足，綠色保險正處于起步的階段。為營造良好的綠色保險發展環境，各部門應當加強合作，增加對綠色保險的支持力度。試點期間希望能夠積極爭取財政支持，為企業投保提供一定的保費補貼，借助財政保費補貼的杠桿效用，提高環境污染責任保險的保障程度和覆蓋面。促使企業積極運用保險機制防范化解污染事故造成的經營風險，承擔社會責任，減輕各級政府開展后續污染治理工作的經濟壓力，保障受害人合法權益，貫徹落實習總書記考察云南重要講話精神，將生態環境保護放在更加突出的位置，保護云南的青山綠水，推動我省成為生態文明建設的排頭兵。

（三）豐富產品和服務供給，構建全方位的綠色保險體系

為彌補當前綠色保險產品較為單一的缺陷，保險公司應注重對綠色產品的開發。豐富的綠色保險產品和完善的綠色產品體系是綠色保險良好發展的重要保證。豐富的綠色產品不僅有助于激發更為廣發的投保需求，還能幫助完善當前的綠色保險產品體系，在綠色保險產品發揮作用時，能夠為環境污染的受害者提供更多的保障。此外，豐富的綠色保險產品還能形成對環境多方面的保護圍繞支持綠色發展和解決生態環境領域突出問題，擴大綠色保險有效供給，增強保險供給對需求變化的適應性和靈活性。一是拓展綠色保險產品和服務。加快保險產品研發和創新步伐，增加綠色保險有效供給，大力發展環境污染責任保險、節能環保設備保險、綠色企業貸款保證保險、生態農業保險、巨災保險、霧霾保險、綠色車險等綠色險種，不斷拓寬服務領域，更好地滿足綠色發展要求和人民群眾需求。二是引導保險資金支持綠色產業發展。推動保險資金通過股權、債權、產業基金、私募基金、資產支持計劃、PPP 等多種形式，為節能環保、新能源汽車、生態農業、養老服務業等綠色產業以及環境基礎設施建設和國家生態工業示范園區建設提供資金支持。三是推動保險業深度參與環境風險管理。保險公司應充分發揮風險管理優勢，加強與保險經紀公司、第三方評估機構合作，提高環境風險評估、環境風險防范、環境污染損害鑒定、防災防損等專業化能力，深度參與投保企業的環境風險管理全過程，全面提升企業的環境風險管理水平。保險機構還可以通過創新綠色保險產品和服務的方式，最大限度地滿足綠色產業發展資金需求。如運用“保險+銀行”“保險+銀行+政府”等信貸風險分擔補償機制，通過綠色信貸保證保險，為綠色產業發展提供增信功能，協助解決“貸款貴、貸款難”問題。

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作者簡介：張榮長（1985-），男，漢族，云南曲靖人，碩士研究生，中國注冊會計師、中級經濟師，現供職于云南保監局。