淺談我國養老保險制度的問題及對策

耿懷青

【摘 要】社會保障制度作為一項國家制度，在發展國民經濟、穩定民生、和諧社會中發揮至關重要的作用。被譽為社會的“安全網”和“穩壓器“。社會保障制度是社會經濟發展到一定階段的產物。養老保險作為社會保障中重要的一部分在各國社會保險體系中占據了重要地位。

【關鍵詞】養老保險制度；問題；對策

一、社會養老保險存在的必要性

隨著人口老齡化的到來，老年人口的比例越來越大，人數也越來越多，養老保險保障了老年勞動者的基本生活，等于保障了社會相當部分人口的基本生活。對于在職勞動者而言，參加養老保險，意味著對將來年老后的生活有了預期，免除了后顧之憂，從社會角度來說，人們心理有了些穩定、少了些浮躁，有利于社會的穩定。養老保險是國家根據人民的體質和勞動力資源情況，規定一個年齡界限，當勞動者達到這個年齡界限時作為年老喪失勞動能力，解除勞動義務，由國家和社會提供物質幫助，保障其晚年基本生活的一種社會保障制度。它是社會穩定的“安全網”。保障老年基本生活。生命是一個不可逆轉的過程，每個人終將經歷年老的階段。在老年時，由于身體機能的衰退，勞動力的喪失，老年人不得不退出勞動力市場，從而導致支持生活物質需求的經濟收入來源。況且，老年階段是疾病的高發階段，即使有醫療保險的支撐，大多毫無收入來源的老年人也難以支付高額的醫療費用，從保障公民的生命權來看，養老保險無疑是十分必要的。

二、我國養老保險存在的問題

（一）養老保險覆蓋面有限，保障水平參差不齊

盡管我國社會養老保險在制度上實現了全覆蓋，但農村人和非正規城鎮就業人口沒有納入到養老保險制度的覆蓋范圍。除農村之外，目前我國養老保險主要在國有企業，相當多的三資企業和個體經營企業都沒有參加，即便是公務員和事業單位人員也有沒有參加社會養老保險的人員。數億萬計的城鎮個體工商戶和靈活就業人員、鄉鎮企業人員、進入城鎮的農民工以及農民中的絕大多數，都游離在養老保障制度之外。

新農保和城居保還處在試點階段，實際覆蓋面不高。尤其在農村地區，由于沒有就業單位，且對養老保險缺乏足夠認識和了解，造成當前農村地區的養老保險參保率比城鎮低很多。雖然隨著養老保險制度的不斷改革，農村養老保險問題已引起國家的重視，但農村養老保險的管理與運作還是缺乏規范的法制化措施、農村經濟發展的落后與發展的不平衡，農民投保能力也受到很大的制約，再加上農民家庭養老和養兒防老的傳統思想的影響，對農村參加養老保險的覆蓋面還有許多的障礙。而在經濟體制的改革過程中農村的養老方式發生了一些變化，集體養老保障和家庭養老保障能力在一定程度上已逐步弱化。農村人和非正規就業人口沒有納入到養老保險制度的覆蓋范圍。

（二）企業年金和儲蓄性養老金發展不足

國務院于1991年、1995年和1997年下發的《關于企業職工養老保險制度改革的決定》、《關于深化企業職工養老保險制度改革的通知》和《關于建立統一的企業職工基本養老保險制度的決定》，都要求建立多層次的養老保險制度，在基本養老保險的基礎上鼓勵企業建立年金，大力發展儲蓄性養老金計劃，同時發揮商業保險的補充作用。但是，在實踐過程中，很多企業對基本養老保險熱情度不高，那么就更不會主動開辦補充性的養老保險，因此很多企業的補充性養老保險只是流于形式，并未落到實處，而且基本養老保險繳費比例偏高致使養老基金收繳率底。多層次的養老保險體系并沒有建立起來，企業年金計劃、儲蓄性養老金計劃實質性缺失。在客觀上，形成了用單一的“基本養老保險制度”代替多層次的“養老保險制度體系”的事實

（三）養老保險待遇存在“雙軌制”的不公平現象。由于歷史原因我國實行的是“養老保險雙軌制”的退休制度，企業職工實行由企業和職工本人按一定標準繳納的“統賬結合”統籌制度；國家公務人員和事業單位工作時不需要繳納養老保險費用，而且退休金由國家財政統一發放。兩種制度具體講表現為三個不同：一是統籌的辦法不一樣，企業人員是單位和職工本人按一定標準繳納，機關事業單位的則由財政統一籌資；二是支付的渠道不一樣，企業人員由自籌賬戶上支付，而機關事業單位則由財政統一支付；三是享受的標準不一樣，機關事業單位的養老保險標準遠遠高于企業退休人員。

三、完善我國養老保險發展的措施

（一）建立養老保險全覆蓋的理想模式

結合我國現狀，應該把建立統一的覆蓋全體人民的社會養老保險制度作為我國社會保險制度改革和發展的目標。要完善城鎮養老保險體系，然后發展農村養老保險體系，使城鎮養老保險體系和農村養老保險體系協調共同發展，這樣我國的養老保險制度就會覆蓋全國，所有人都能得到保障，我國養老保險制度得到完善和順利發展。

（二）實行全國統一的養老保險制度

既要統一養老保險的制度，又要統一養老保險的管理體制。要建立一個全國統一的養老保險制度，首先必須建立一個統一的養老保險管理體制，有了統一的管理，就有了統一的制度，就能解決政策的不統一問題，也就能解決養老保險覆蓋面較窄、統一養老金的計發辦法、統一養老保險的繳費比例等問題。建立全國統一的基本養老制度有助于進一步體現社會公平公正的原則。公平的養老保障制度應該沒有身份的差異，無論是國家公務員還是自由職業者或是農民工，均應當承擔相同的繳費比例，到期均可以享受平等的社會養老標準。建立統一制度，推行實現城鄉全面覆蓋、人人皆有保障，建立適應社會主義市場經濟發展需要的養老保障體系、符合建立和諧社會的政策需求，有助于維護社會穩定，具有非常重大的意義。

（三）完善養老保險體系

建立多層次養老保險體系養老保險不應拘限于單一層次，養老保險應由多元化構成，即基本養老保險、企業補充養老保險、職工個人儲蓄養老保險。基本養老保險由國家立法強制實施，費用由國家、企業、個人三者共同分擔。企業補充養老保險作為補充層次，為員工建立各種形式的企業年金，提高老年人的生活水平。提高退休者的養老金水平，緩解未來的養老金支付壓力。最后，職工個人儲蓄養老保險作為補充層次，在自愿參保的基礎上大力發展儲蓄性養老金計劃。它是個人或家庭通過儲蓄或其他方式自愿建立的補充退休收入保障計劃。政府通過政策優惠鼓勵個人建立儲蓄計劃，為退休生活積累更多的資金。

四、實行社保基金投資方式多樣化，確保社保基金的保值

實行社保基金投資方式多樣化，確保社保基金的保值和增值。從長期來看，要實現我國養老保險基金的保值和增值，還應該逐漸允許部分養老基金進行多元化的組合投資，在股票、證券、基金、國債等合理分配投資資金，爭取最大程度投資回報和風險最小化。將有利于養老保險基金實現最大限度的保值。在養老保險基金運營過程中，要保證養老基金的安全性、流動性、盈利性。

五、結論

總之，我們應該要根據我國的國情不斷改進、完善我國的養老保險制度，更好地促進國家的發展。通過調整社會養老保險體系，以適應社會生活來抵御養老風險，從而保障基本生活，促進經濟發展，穩定社會局勢，惠及子孫，我們應該慎重對待，進而完善養老保險制度使得養老保險制度在社會生活中根深蒂固。更好地促進國家的發展。

【參考文獻】

【1】湯永洪. 淺談我國企業在基本養老保險管理方面存在的問題及對策[J]. 現代經濟信息， 2013（15）：61-61.

【2】石斌. 淺談社會養老保險管理在企業中的問題和對策[J]. 決策與信息旬刊， 2015（12）：281-281.