國(guó)企治理不能“跑偏”忽略人文

張喜亮 吳金艷

2017年底召開的中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議指出：“目前，國(guó)有企業(yè)公司制改制雖已完成，但法人治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)體制機(jī)制等還不完善，要加快健全現(xiàn)代企業(yè)制度。”2017年4月國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步完善國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見》指出：“當(dāng)前，多數(shù)國(guó)有企業(yè)已初步建立現(xiàn)代企業(yè)制度，但從實(shí)踐情況看，現(xiàn)代企業(yè)制度仍不完善，部分企業(yè)尚未形成有效的法人治理結(jié)構(gòu)，權(quán)責(zé)不清、約束不夠、缺乏制衡等問(wèn)題較為突出，一些董事會(huì)形同虛設(shè)，未能發(fā)揮應(yīng)有作用。”

以建設(shè)中國(guó)特色的現(xiàn)代企業(yè)制度為改革的方向，我們走過(guò)了近三十年的歷程，何以董事會(huì)形同虛設(shè)、管理混亂且現(xiàn)代企業(yè)制度仍不完善、法人治理結(jié)構(gòu)尚未有效發(fā)揮作用？究其原因，就是更加注重產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和形式上的公司治理，沒(méi)有從中國(guó)特色的國(guó)情思考問(wèn)題而忽略了人文的因素。

企業(yè)的源義

深化國(guó)企改革的《指導(dǎo)意見》要求，深化國(guó)企改革“健全協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu)”：在選人用人方面，要建立職業(yè)經(jīng)理人制度，更好發(fā)揮企業(yè)家作用，深化企業(yè)內(nèi)部管理人員能上能下、員工能進(jìn)能出、收入能增能減的制度改革；建立長(zhǎng)效激勵(lì)約束機(jī)制，強(qiáng)化國(guó)企經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究；要合理增加市場(chǎng)化選聘比例，合理確定并嚴(yán)格規(guī)范國(guó)企管理人員薪酬水平、職務(wù)待遇、職務(wù)消費(fèi)、業(yè)務(wù)消費(fèi)；健全以職工代表大會(huì)為基本形式的民主管理制度，加強(qiáng)民主機(jī)制建設(shè)，保障職工參與管理和監(jiān)督的民主權(quán)利。由此可見，除強(qiáng)調(diào)國(guó)企市場(chǎng)主體地位、公司制法人治理結(jié)構(gòu)的進(jìn)一步完善外，以建立現(xiàn)代國(guó)企制度為改革方向的國(guó)企改革，還需要關(guān)注“人”的問(wèn)題。

從《說(shuō)文解字》可知，人之為人是相互支撐即人的社會(huì)屬性，文者女人也，即指事物的本源初始，文者通紋，即找事物的自然規(guī)律。由此可見，人文就是指人的本質(zhì)屬性，尊重規(guī)律。理解現(xiàn)代企業(yè)制度必須從這個(gè)人文之本質(zhì)屬性進(jìn)行研究，才能獲得其真諦。

現(xiàn)代企業(yè)之“法人”治理，一方面是指企業(yè)是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的主體，以其獨(dú)立的“人格”具有法律權(quán)利能力和法律行為能力（以其自身財(cái)產(chǎn)行使法律權(quán)利和承擔(dān)法律責(zé)任），另一方面是指對(duì)企業(yè)內(nèi)部每一個(gè)自然人活動(dòng)的權(quán)利和義務(wù)之尊重。現(xiàn)代國(guó)企制度之法人治理結(jié)構(gòu)主體中的黨員、董事、經(jīng)理、監(jiān)事、職工等都是自然人，這些人的活要素，更需要重視。法人治理結(jié)構(gòu)主體黨組織、董事會(huì)、經(jīng)理層、監(jiān)事會(huì)和職代會(huì)，就其自身是會(huì)議制度，體現(xiàn)的是民主決策，各主體之間相互制衡、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)，體現(xiàn)的依然是民主原則。只有把這種民主的價(jià)值觀注入到每一個(gè)人和機(jī)構(gòu)之中，才能有效發(fā)揮現(xiàn)代企業(yè)制度的作用。

從《說(shuō)文解字》可知，企者人止也，業(yè)（業(yè)）者大版也。企業(yè)就是指為人們實(shí)現(xiàn)共同的事業(yè)聚集在一起形成的經(jīng)濟(jì)組織。漢語(yǔ)中的“企業(yè)”來(lái)自日語(yǔ)，日語(yǔ)中的“企業(yè)”是指商事主體企圖經(jīng)營(yíng)某項(xiàng)事業(yè)，且有持續(xù)發(fā)展的意思。很顯然，日語(yǔ)中的企業(yè)之內(nèi)涵是從漢字中汲取了精華，時(shí)至今日，日本一些著名的大企業(yè)之公司章程總綱中多有宣誓“為經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步努力奮斗”之理想。由此可見，企業(yè)源義深藏著企業(yè)內(nèi)部人的共同理想和對(duì)社會(huì)的利他責(zé)任，是成就一番事業(yè)的載體，而非唯利是圖的西方經(jīng)濟(jì)學(xué)中的自私假設(shè)。

人本至上

現(xiàn)代企業(yè)是投資人、經(jīng)理人和勞動(dòng)者等相關(guān)群體，通過(guò)生產(chǎn)或服務(wù)滿足和引導(dǎo)消費(fèi)、提升人們生活品質(zhì)、承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，實(shí)現(xiàn)人生社會(huì)價(jià)值的經(jīng)濟(jì)組織，進(jìn)而是企業(yè)人選擇的生活方式，這樣的價(jià)值理念也是中華傳統(tǒng)文化關(guān)于企業(yè)本質(zhì)的詮釋。現(xiàn)代企業(yè)，在時(shí)間上是指第二次世界大戰(zhàn)以后的企業(yè)，在內(nèi)容上則是指人們對(duì)戰(zhàn)爭(zhēng)之痛苦反思而形成的社會(huì)價(jià)值觀在企業(yè)中的反映。兩次世界大戰(zhàn)都證明了一個(gè)道理：用武力掠奪他國(guó)資源的終極結(jié)果就是對(duì)人類自身的戕害，無(wú)所謂戰(zhàn)勝或戰(zhàn)敗，都是人類自身的失敗。人類自我反思后形成的社會(huì)價(jià)值觀在企業(yè)制度中至少包括“人權(quán)、民主、利他（社會(huì)責(zé)任）”這三個(gè)方面的內(nèi)容。與“資本至上”的近代公司制的價(jià)值觀相比，“人本至上”的現(xiàn)代企業(yè)以實(shí)現(xiàn)人的社會(huì)價(jià)值和生活品質(zhì)的提升為終極目的，在對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)中發(fā)展，獲得合理的利潤(rùn)。

黨的十八屆三中全會(huì)《決定》指出，全面深化改革就是要促進(jìn)人的全面發(fā)展；黨的十九大報(bào)告指出，人民對(duì)美好生活的向往就是中國(guó)共產(chǎn)黨奮斗的目標(biāo)。中國(guó)特色新時(shí)代社會(huì)主義思想昭示我們：深化國(guó)企改革必須堅(jiān)持人本主義的價(jià)值觀，現(xiàn)代國(guó)企應(yīng)當(dāng)調(diào)動(dòng)包括企業(yè)內(nèi)外群體等各種資源，為實(shí)現(xiàn)黨和國(guó)家戰(zhàn)略、中華民族偉大復(fù)興和人類命運(yùn)共同體而高質(zhì)量地發(fā)展。一個(gè)沒(méi)有理想信念而唯利是圖的企業(yè)客觀上將是人類社會(huì)的危害，現(xiàn)代企業(yè)要以實(shí)現(xiàn)人的社會(huì)價(jià)值、承擔(dān)社會(huì)責(zé)任為理想，其組織形式也不拘一格。黨的十八屆三中全會(huì)《決定》明確要求：“鼓勵(lì)有條件的私營(yíng)企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度。”

對(duì)于現(xiàn)代企業(yè)制度和現(xiàn)代國(guó)企制度的理解，不僅可以從經(jīng)濟(jì)學(xué)和企業(yè)管理學(xué)的視角認(rèn)識(shí)，從對(duì)改革政策的解讀視角認(rèn)識(shí)，還可以從人文主義即人性文化的視角認(rèn)識(shí)。現(xiàn)代企業(yè)制度必須是用現(xiàn)代的社會(huì)價(jià)值觀構(gòu)建起來(lái)的組織體系，這個(gè)體系當(dāng)然具有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的諸多要素如資本、材料、設(shè)備和產(chǎn)品等的集合，其最活躍的也是核心的要素是“人”，人是一切物理要素的主體。從治理的組織結(jié)構(gòu)上看，股權(quán)多元化的公司制之董事會(huì)、經(jīng)理層和監(jiān)事會(huì)體現(xiàn)了資本的民主，如果不注入“人文”價(jià)值理念則難以發(fā)揮現(xiàn)代企業(yè)制度的作用。

勞資共和

近代社會(huì)產(chǎn)生的公司制具有現(xiàn)代企業(yè)制度的資本民主內(nèi)容，現(xiàn)代企業(yè)制度雖然在公司制的基礎(chǔ)上充實(shí)了人文理念，但是不完全等于中國(guó)特色現(xiàn)代國(guó)企制度。

2016年10月，習(xí)近平總書記在全國(guó)國(guó)企黨的建設(shè)工作會(huì)議上提出的公司法人治理結(jié)構(gòu)之“黨組織、董事會(huì)、經(jīng)理層、監(jiān)事會(huì)、職代會(huì)”五位一體協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的中國(guó)特色現(xiàn)代國(guó)企制度，更具有現(xiàn)代社會(huì)“勞資共和”之民主的人文情懷。黨對(duì)國(guó)企的領(lǐng)導(dǎo)是中國(guó)特色現(xiàn)代國(guó)企制度文化的“根”與“魂”，確保職工權(quán)益和職工有序參加法人治理的權(quán)利，董事會(huì)是決策機(jī)構(gòu)、經(jīng)理層是執(zhí)行機(jī)構(gòu)、監(jiān)事會(huì)是監(jiān)督機(jī)構(gòu)，五位一體協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)構(gòu)成了中國(guó)特色的現(xiàn)代國(guó)企法人治理制度。國(guó)企從“管理”制度到法人“治理”，這是中國(guó)特色現(xiàn)代國(guó)企制度的內(nèi)在要求；企業(yè)從資本至上、勞資共和到人本至上，這是歷史發(fā)展的進(jìn)步過(guò)程。從一般意義上理解，“管理”體現(xiàn)的是行政權(quán)的約束，而治理更突出的是主體之間的平等制衡和協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)，體現(xiàn)的是民主規(guī)則，具有現(xiàn)代價(jià)值觀的意義。

據(jù)報(bào)道，法國(guó)當(dāng)?shù)貢r(shí)間2018年4月8日、9日是法國(guó)鐵路工會(huì)發(fā)起罷工以來(lái)的第三和第四個(gè)行動(dòng)日。在此期間列車運(yùn)行依然受到嚴(yán)重干擾，但相比前兩個(gè)罷工日已經(jīng)有所好轉(zhuǎn)。上周末政府和工會(huì)談判不歡而散，雖然總理和交通部長(zhǎng)頻頻發(fā)聲，但各方矛盾依舊存在，罷工還將持續(xù)進(jìn)行。法國(guó)鐵路公司是典型的西方國(guó)企，從公司治理的角度來(lái)看，這是一家現(xiàn)代公司治理的國(guó)企，但是，因?yàn)椴痪哂小叭吮尽敝幕閼眩瑒谫Y矛盾激化為罷工以至于對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)和人民生活造成極大的破壞是情理之中的。

黨的十九大報(bào)告提出人民對(duì)美好生活的追求與不平衡不充分發(fā)展的矛盾之觀點(diǎn)，就是人本至上的現(xiàn)代社會(huì)價(jià)值觀。習(xí)近平總書記指出：“有事好商量，眾人的事情由眾人商量，是人民民主的真諦。”中國(guó)特色現(xiàn)代國(guó)企法人治理制度以實(shí)現(xiàn)人的社會(huì)價(jià)值之文化為基礎(chǔ)，以資本為紐帶構(gòu)建法人治理組織結(jié)構(gòu)，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中承擔(dān)著經(jīng)濟(jì)責(zé)任、政治責(zé)任和社會(huì)責(zé)任，滿足并引領(lǐng)著人民的美好生活。我們要有勇氣、有信心、有擔(dān)當(dāng)，創(chuàng)設(shè)中國(guó)特色社會(huì)主義現(xiàn)代國(guó)有企業(yè)制度模式，“給世界上那些既希望加快發(fā)展又希望保持自身獨(dú)立性的國(guó)家和民族”之企業(yè)提供“全新選擇，為解決人類問(wèn)題貢獻(xiàn)中國(guó)智慧和中國(guó)方案”。

作者分別供職于國(guó)務(wù)院國(guó)資委研究中心、

北京石油管理干部學(xué)院