村鎮(zhèn)銀行信用風險管理

金輝

村鎮(zhèn)銀行在我國金融體系中起著重要作用，它主要服務于當?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村，支持著農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展過程中也存在諸多亟待解決的問題，信用風險管理是主要問題之一。信用風險的高低是衡量村鎮(zhèn)銀行能否正常運營的重要指標，隨著競爭和農(nóng)戶資金需求的增長，村鎮(zhèn)銀行必然要直面信用風險這一問題，唯有深入了解村鎮(zhèn)銀行的信用風險，加強對信用風險的管理，才能使村鎮(zhèn)銀行健康發(fā)展并發(fā)揮其應有的作用。

一、我國村鎮(zhèn)銀行信用風險的特征

（一）信用風險具有客觀存在性。信用風險伴隨著金融經(jīng)濟活動存在，村鎮(zhèn)銀行也不例外，一且發(fā)放貸款就存在無法按期收回的風險。在村鎮(zhèn)銀行業(yè)務經(jīng)營過程中，只能做到降低風險，使其達到最小化而不能完全消除，因為其本身就具有客觀存在性。但是村鎮(zhèn)銀行和與之相關的經(jīng)濟活動主體可能會因為缺乏對市場信息的了解，欠缺將金融理論知識結合實際運用的能力等主觀原因致使信用風險提高，村鎮(zhèn)銀行更應及時尋求解決途經(jīng)，以降低信用風險。

（二）信用風險的產(chǎn)生具有高度集中性。我國村鎮(zhèn)銀行設立在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，主要依靠農(nóng)民的存貸款流通資金，在信貸業(yè)務方面，其所支持的產(chǎn)業(yè)結構較單一，主要依托當?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)和特色產(chǎn)業(yè)，所服務區(qū)域和對象較為狹窄；在經(jīng)營結構方面，村鎮(zhèn)銀行的主要盈利來源是傳統(tǒng)的貸款業(yè)務而非中間業(yè)務收入，這表明村鎮(zhèn)銀行業(yè)務經(jīng)營結構單一，體現(xiàn)了其信用風險的集中程度高。倘若當年自然災害頻發(fā)、農(nóng)業(yè)減產(chǎn)，或者當?shù)靥厣a(chǎn)業(yè)因經(jīng)營不善導致虧損，貸款人喪失還款能力，則銀行會因產(chǎn)業(yè)和客戶群過于單以及放款的過度集中而遭受重大損失，信用風險的大幅度提高致使銀行不能正常運營。

（三）信用風險的產(chǎn)生具有傳遞性。對于農(nóng)戶和小微企業(yè)，以及民間投資者來說，將資金投入到銀行就存在高風險，所以吸納存款和吸引投資項目資金就會隨之減少，則村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營可能陷人困境，形成惡性循環(huán)，不但自身遭受損失，而且會不斷地傳遞給投資者、儲戶以及與之相關的經(jīng)濟活動主體，而因其傳遞性導致村鎮(zhèn)銀行信用風險不斷累積，甚至可能呈指數(shù)增長的趨勢。

二、加強我國村鎮(zhèn)銀行信用風險管理的建議和措施

（一）完善法律法規(guī)制度。目前針對村鎮(zhèn)銀行這一新興金融機構，我國僅依靠相相關暫行辦法規(guī)定進行業(yè)務運營和處理，并未形成嚴格的法律法規(guī)對其加加以限制，在立法的諸多方面都存在嚴重地缺失。我國村鎮(zhèn)銀行由于準人門檻低，制度不完善，信用缺失無懲罰等因素引發(fā)了一系列的問題，所以國家立法機構應針對村鎮(zhèn)銀行這一特殊的金融機構，制定出具有特色的法律法規(guī)，如針對貸款違約實施相應懲罰措施、金融隱私保護措施以及關于征信方面的規(guī)范性行為等。

（二）提高服務主體信用意識。一方面，村鎮(zhèn)銀行可以建立農(nóng)戶電子信用檔案，記錄農(nóng)戶主要經(jīng)濟收入、支出，以及貸款使用、償還等信息。對于信用度高的客戶，設立正向激勵管理體制，在同等條件下實施貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠、放寬貸款額度等措施，起到好的示范作用，提高客戶信用意識；對于違約客戶分為經(jīng)營困難違約型和道德刻意違約型，前者可以進行貸款展期與幫扶，對后者，則采取嚴懲措施，為農(nóng)村金融機構創(chuàng)造良好信用環(huán)境；另一方面，村鎮(zhèn)銀行在經(jīng)營工作過程中應真正履行好服務“三農(nóng)”的職責，提高辦事效率，從而贏得客戶的信任和認可。

（三）加強內部管理制度建設。村鎮(zhèn)銀行要提高內部控制技術，完善風險管理并建立貸款責任制。因村鎮(zhèn)銀行具有業(yè)務量大但金額少的特殊性，存在由于人力資源匱乏導致權利溢用的弊端，因此村鎮(zhèn)銀行要明確劃分內部各個業(yè)務部門的職責，完善授權制度，貫徹落實貸款審貸分離制度，強化內部監(jiān)督和社會監(jiān)督；同時要進行信貸額度的管理，建立起一套完整的信貸風險預警機制，在業(yè)務操作過程中降低信用風險。

（四）規(guī)范信用制度體系。一要加強與農(nóng)村各政府部門溝通和交流，完善和規(guī)范農(nóng)戶以及該當?shù)匦∥⑵髽I(yè)的信用檔案，同時更新完善村鎮(zhèn)銀行信用評級系統(tǒng)；二是應及時辦理可以與中國人民銀行聯(lián)網(wǎng)的銀行代碼，建立電子化信用記錄系統(tǒng)，明確劃分客戶信用等級，了解與其發(fā)生經(jīng)濟活動主體的信用信息，和其他金融機構實現(xiàn)信息資源共享；三是根據(jù)自身特點，借鑒美國征信體系的建立模式，實行市場化征信，取長補短，以建立具有中國特色的信用體系，從而完善我國村鎮(zhèn)銀行信用制度體系。

三、結語

村鎮(zhèn)商業(yè)銀行需要將自身的發(fā)展與信用風險管理相掛鉤，在促進信貸業(yè)務發(fā)展的同時，也需要同步落實風險管理同時還需要密切關注市場經(jīng)濟的變化，根據(jù)市場需求對自己的管控制度進行適當調整，最大限度地降低信用風險，這對村鎮(zhèn)銀行經(jīng)濟效益的提高具有重要作用。（作者單位為項城中銀富登村鎮(zhèn)銀行有限公司）