合同能源管理的制度困境與破解

摘 要：近年來，由于我國能源消費結構不合理，能源價格上漲，合同能源管理以其新型的節能產業模式在我國迅速發展，但產業和制度仍存在協同差、融資難、行業規范缺失、項目模式單一等問題有待破解。筆者試圖結合PPP運營模式創新合同能源管理制度，建立獨立審核機構，拓展多元技改項目，以促使合同能源管理健康發展。

關鍵詞：合同能源管理；PPP模式；行業規范

一、合同能源管理的含義

合同能源管理是指節能服務公司和用能單位以合同形式約定節能改造項目的節能量，最后通過分享節能效益獲得利益。合同能源管理不同于之前的節能模式，除了由市場手段促進節能以外，更為不同的是這樣的能源管理模式體現的是收益共享的分配方法，從根本上激勵用能單位節能，同時激發節能服務公司提升技術。

合同能源管理的實質是節能服務公司依托先進的設備和技術做出能源成本的差，從中獲得服務性收益，也就是分配原有的能源成本的結余。

《合同能源管理技術通則》規定的合同主要有節能效益分享型、節能量保證型、能源費用托管型。這是根據設備所有權，效益分享方式不同而規定的。目前市場中主要存在四種管理模式，分別是節能效益分享型、節能保障型、外包型和租賃型。節能效益分享是雙方預先約定比例，按實際節省的能源費用分成；由節能服務公司進行融資，融資成本較高，承擔較高的效果風險和信用風險，這樣的分成模式就決定收益依賴于能源價格。因此，當能源價格降低，不太依賴能源價格又能確定項目經濟效益的節能量保障型模式就發展起來了。我國則多采用第一種模式，除了因為不需要用能單位支付獲得青睞，還因為我國的補貼也僅限于效益分享型模式。托管型則大多出現在醫院、商店和飯店。其實隨著合同能源管理的成熟，大都開始采用兩種或多種模式相結合的綜合模式，并且隨著合同能源管理模式的創新發展，還出現了設備制造商增產融資模式、公用事業服務商融資模式、特許經營項目融資模式、節能服務商融資模式、融資租賃公司融資模式。①

二、合同能源管理的制度困境

（一）合同能源管理配套制度的缺陷

1、融資機制不完善

合同能源管理依賴于雄厚的資金投入和技術支持，尤其對于節能服務公司來說，融資難成為制約其發展的主要因素。尤其在我國，稅收方面，對合同能源管理中引進先進基礎設備增收增值稅，使得節能服務公司稅收壓力大；之前的財政補貼也取消了，使節能公司真正回歸市場化；而且由于節能公司發展時間短，且存在大量小型節能公司，信譽較低也缺少抵押，較難獲得銀行融資；此外，我國也沒有合同能源管理的專項基金支持。

其次，由于節能服務公司申報優惠政策的程序復雜，專業人才匱乏，很多節能服務公司并不能申報成功，國家的優惠政策落實不到位。

2、項目單一化

合同能源管理的項目多集中于煤、電等大型高耗能產業中，從目前而言，影響我國能源消費的大多集中在這些項目上，但隨著合同能源管理市場化程度越來越高，單一的節能資源種類嚴重制約了節能產業的發展，同時，政府項目實行合同能源管理落實不到位，且大部分政府項目規模小，難以達到管理程度。另外，節能產業分布分散，協同效應差也不利于合同能源管理市場的發展。

3、效益難以認定

合同能源管理中的節能項目的節能效益不是簡單的把節能項目實施前的花費與實施節能項目后的花費簡單加減，而是要采用一系列計算標準，及考慮社會環境及能源成本的價格變動等多種因素。但我國缺少獨立的第三方評估機構對節能效益進行評估，所以節能服務公司和用能單位對節能項目實施后取得的節能量認定難以達成一致，缺乏有效的節能量評估結果作為雙方分享節能效益的依據，從而引發合同糾紛。

三、合同能源管理制度困境的破解

（一）完善合同能源管理制度

1、制定專門法律，設計標準文本

首先，合同能源管理具有制定專門法律的條件。合同能源管理的發展已經過了一段時間，基本制度已經成熟，同時隨著廣泛發展，合同能源管理的情況越來越復雜，需要制定專門法律加以規范。

其次，設計標準合同文本，使雙方的合同更加規范和嚴密。標準合同文本應當推廣標準化的能源合同語言，并在合同文本上加入專業術語的解釋和說明，同時對核心條款注明適用條件和范圍。標準文本還應當標明不同模式下的保險情況，區別對待節能公司的義務。②

2、完善行業規范

首先需要統一的資格認定標準，以應對目前市場上出現的良莠不齊的節能服務公司和以騙錢為目的的不法機構。③現有的備案制度不足以抵制這種現象，需要資格審查制度，而且資格審查也不能單一論之，要結合資金、技術、管理綜合認定。

其次需要從業人員資格認定規范。復雜性和專業性要求該行業的從業人員有相應的資格，可以通過相關考試來提高從業人員的能力。

最后要建立全行業的誠信考評機制。合同雙方都存在較大的風險，因此需要建立一套系統完整的企業信用等級登記制度，營造良好的行業秩序。

（二）完善相關配套措施

1、完善融資機制

融資難成為節能服務公司的最大難題，因此解決節能公司的資金問題是推進合同能源管理良性發展的關鍵問題。

最為關鍵的是使合同能源管理與PPP模式有效融合。國務院取消合同能源管理補貼，不是為了讓PPP模式取代，而是讓合同能源管理真正釋放市場活力。節能服務公司面臨的資金困難，地方支持不夠，PPP恰好能夠彌補。首先，PPP激發企業參與，能夠最大限度吸收社會資本，激發市場活力，從根本上解決資金難的問題；其次，讓政府成為項目參與方，無形中提高了節能公司的可信度，不僅有助于用能公司的選擇，還有助于商業銀行貸款。

另外，建立專項基金也是必不可少的。基金的建立能有效預防突發事件帶來的沖擊，但需要加強對基金專項使用的監管。

2、創新技改項目

合同能源管理的節能公司多把目光停留在傳統高耗能的大型用能企業上，而忽視新型、小型的項目。為此，節能公司應該把目光轉移到新型的用能企業，例如太陽能用能企業，風能用能企業，這些清潔能源企業也存在用能過度的情況。另外，將管理項目納入政府采購是必然趨勢，在政府采購過程中，若出現政府項目規模小達不到能源管理項目標準的，可以考慮將項目打包，使多部門項目綜合管理；此外可以考慮將合同能源管理項目的采購作為政府政績考核標準，激勵公共機構的節能減排。

3、建立獨立認定機構

對于合同能源管理項目來說，節能收益和節能量的認定對合同的達成至關重要。若僅憑雙方認定，難免出現認定標準不一的情況，對此，可以借鑒日本的獨立能源審計機構，對審計師有嚴格的資格認定。對機構的監督又由誰來執行還需要進一步考慮，但機構建立的同時必須明確機構的責任，防止出現合謀損害另一方的利益。④

合同能源管理在我國以煤為主的能源消費市場中仍將發揮重要的作用，因此，制度本身的革新和配套措施的完善是必不可少的，應當將PPP模式與合同能源管理模式更好的融合起來，互補長短，推進節能環保領域健康發展。

參考文獻

[1]王榮、儲從江.日本節能經驗及啟示[J].國外能源，2007，（5）.

[2]曹明德、馬洪超.中國合同能源管理的法律與政策分析[J].華東政法大學學報，2011，（6）.

[3]閆海.試論合同能源管理的法律關系[J].南京工業大學學報，2012，（2）：23-27.

[4]張輝.合同能源管理：模式創新與法律應對[J].生態經濟，2010，（9）：60.

注釋

①趙晶.合同能源管理模式待創新[J].中國石化，2014，（1）：82.

②閆海.試論合同能源管理的法律關系[J].南京工業大學學報，2012，（2）：26.

③曹明德、馬洪超.中國合同能源管理的法律與政策分析[J].華東政法大學學報，2011，（6）：49 .

④樊根耀.第三方認證制度及其作用機制研究[J].生產力研究，2007，（2）：19 .

作者簡介

付慧（1993—），女，漢族，山西榆次人，山西財經大學在讀碩士研究生，研究方向為能源法。

（作者單位：山西財經大學在讀碩士研究生）