關于金融支持旅游產業發展的思考
——以荊州市為例

文| 底 晶

旅游業作為朝陽產業，在促進區域經濟結構，改進發展方式等方面發揮著重要作用。2012年，央行牽頭發布《關于金融支持旅游業加快發展的若干意見》，對金融支持旅游業提出了明確要求。本文在調查研究的基礎上，以荊州市轄內金融機構2012年以來支持區域旅游業發展的情況為例，分析了金融業支持旅游產業的成效與不足，并結合實際提出了金融進一步加強對旅游業支持措施的建議。

荊州市旅游產業發展狀況

1.旅游資源日趨豐富。荊州地處江漢平原，文化底蘊深厚，是楚文化的發祥地，是三國文化的中心。2012年以來，荊州市旅游產業健康有序發展，產業規模不斷擴大。截止2017年12月，荊州市對游客開放的景區景點65個。其中，A級旅游景區景點13個，全國紅色經典旅游景區4個，湖北省衛生文明示范旅游景區7家。此外，荊州市還有全國特色名鎮、湖北省旅游名鎮1個，湖北省休閑農業示范點7個，湖北省旅游名村8個。

2.旅游配套設施更加完善。一是交通便捷。形成了漢宜鐵路、洪監江南高速的城市道路框架體系，為赴荊旅游提供了便利了交通環境。二是服務業發達。截止2017年12月，荊州市共有旅游住宿單位1711家，餐飲企業7000余家，旅行社51家。三是重點項目穩步推進。荊州市重大旅游項目持續推進，以荊州古城為核心、洪湖濕地生態和紅色旅游、松滋洈水自然風景區等為支撐的旅游格局正在形成。

3.旅游經濟支撐作用突出。2012年以來，荊州市年接待國內外游客總量和旅游收入實現持續增長。2016年全市接待國內外游客總量3268萬人次，較2012年增長108%，年均增長27.04%;實現旅游總收入200億元，較2012年增長119.78%，年均增長29.95%。旅游收入占GDP總量由2012年的7.6%，上升到2016年的11.59%，對地方經濟發展貢獻度持續上升。

金融支持旅游業的基本作法

2012年以來，荊州市銀行機構響應國家支持文化旅游業發展號召，加大信貸投放力度，努力提升金融服務水平，促進了荊州市旅游產業的快速發展。

1.加大旅游業信貸支持力度，助推荊州市“文化壯腰”發展戰略。一是加快推進文化旅游景區及產業建設。荊州市銀行機構通過舉辦多場金融支持實體經濟融資洽談會等形式，大務支持旅游產業發展，先后為松滋洈水自然風景區、關公文化園、洪湖濕地生態和紅色旅游等旅游景區改造項目提供了配套資金。截止2017年末，荊州市銀行機構為文化旅游景區及產業發放貸款數較2012年增長了111.05%，年均增幅達13.3%。二是加大景區配套交通設施建設力度。截至2017年年底，荊州市銀行機構為景區配套交通設施發放貸款數較2012年增長了157.5%，年均增幅達31.5%。三是支持發展農業旅游、民俗旅游。把支持旅游業做為農民增收的突破口，大力發展“銀行+旅游+產業”金融扶貧新模式。僅2017年，轄內涉農銀行機構為扶貧戶發放扶貧小額貸款6億元，支持全市農村開展農業旅游、民俗旅游業。

2.優化旅游業金融服務質量，提升游客便捷支付體驗感。一是優化結算服務。2017年末，荊州市銀行機構安裝ATM機1783臺，POS機22812臺，設立農村助農取款點4181個，電話POS機具18733個，較好的方便游客存款、取現、網銀轉帳等支付服務。積極引入第三方支付平臺，共批準接入機構269家，包括銀聯商務、支付寶、財付通等知名支付平臺，便利了游客轉帳業務順利開展。二是優化保險服務。根據旅游地區的特征，開辦了景區游客意外險、旅游場所公眾責任險等險種，簡化手續，實行限時理賠。三是優化外匯兌換業務。2017年末，荊州市設立外匯兌換銀行網點、代兌點107家，僅2017年就為境內外游客辦理外匯兌換業務7萬余筆，金額5700萬美元。

金融支持旅游業發展中值得關注的問題

1.信貸支持力度不夠，信貸投入與旅游業發展規模剪刀差現象日趨明顯。2012年至2016年末，全市金融機構旅游產業貸款分別占全市金融機構貸款余額的1.09%、1.04%、1.02%、0.92%、0.99，貸款占比呈持續下降態勢。同期旅游收入占GDP比值分別為7.6%、8.3%、9.12%、10.38%、11.59%，持續上升。全市旅游產業貸款占比與旅游收入占GDP比值剪刀差現象日趨明顯，具呈擴大態勢。當前信貸支持側重于旅游項目基礎設施建設貸款，旅游企業經營發展流動資金貸款需求未得到有效滿足。除政策性銀行外，涉足旅游產業的銀行機構較少，金融機構缺乏廣泛參與度，部分金融機構對旅游產業的信貸支持還是空白。金融機構對旅游產業的信貸支持嚴重不足，與荊州市旅游產業發展極不協調，資金供需存在較大缺口。

2.信貸產品缺乏創新，無法滿足旅游企業多樣化的信貸需求。目前轄內銀行業對旅游產業的金融創新產品和特色服務不足,對旅游業授信管理仍沿用傳統的抵押擔保模式，未專門創新和開發直接以旅游業為主的信貸新產品，各行授信管理審批機制和內部信用評級體系不能體現旅游企業的差異性。銀行承兌匯票、信用證、保函等金融產品在旅游業運用不是很廣泛。由于金融服務產品少，層次低，配套服務滯后，無法滿足旅游企業對信貸資金的需求。

3.信貸授信條件不對等，增加了旅游企業融資門檻。部分承包的旅游企業，由于自身積累較少，資金實力弱，旅游收入收益有限，無法向銀行擔保足值、有效的抵押擔保物。如洪湖某旅游開發有限公司承接的旅游資產主要是水、河等自然景觀，受產權歸屬以及評估等因素影響，無法做為抵押品向銀行申請貸款，導致信貸支持無法落地。此外，受旅游項目開發以及相關產業開發所需投入資金量大，建設、回收周期長，經濟效益產生慢，創收能力弱等因素影響，部分擔保公司為旅游企業提供長線擔保意愿不強，直接影響旅游企業融資成效。

4.融資渠道單一，投融資配套政策有待跟進。國家和湖北省政府出臺了系列旅游產業扶持政策，包括土地、財稅等方面，為荊州市旅游產業快速發展創造了良好的政策環境，但部分政策有待進一步細化和落實。地方財政資金引導作風發揮不明顯，BOT、TOT、BTO、PPP等融資方式還沒有被充分使用，民間資本投入以及私募股權投資、風險投資基金等介入不多。

5.旅游企業自身發展弱，影響了金融支持積極性。全市現有限額以上涉旅企業196余家，企業規模普遍偏小，經濟效益不高，景點建設和開發上各自為政，使小景點散而不精，大景點氣勢不大，景點開發同質化，尚無一家以資本為紐帶的跨區域、跨領域、跨行業的大型旅游集團，缺乏主導荊州旅游發展的市場主體。銀行機構在受理旅游企業融資需求時，因點多面廣，存在信貸審核管理成本過高等問題，影響了金融支持文化旅游企業發展的積極性。

工作建議

1.優化授信管理，加大旅游企業信貸支持力度。銀行機構應增強金融助推區域旅游發展的理念，制定支持旅游業發展的戰略措施，制定差異化的金融支持旅游業授信管理考核辦法，適當下發放流動資金貸款審批權限，提高信貸資金在旅游業支持率和資金利用率。對規模以上旅游企業，要在風險可控的前提下，適當簡化審批手續，適時提供短期貸款，并在貸款利率上給予適當優惠。對有市場潛力但暫時還未發展壯大的企業，在風險可控、商業可持續原則上，在貸款期限上給予支持。對涉農旅游企業，鼓勵農村信用社和農業銀行優化農村小額貸款制度，發放利率低、周期長的小額貸款支持農村農家樂等微型旅游企業發展。

2.創新信貸產品, 滿足多層次旅游企業信貸需求。一是要繼續推進小微旅游企業信用貸款，利用小額信用貸款、創業信用貸款、信用卡分期、POS貸、農村電商聯保貸款等，及時為農村小微旅游企業提供資金支持。二是要積極推動銀團貸款，支持規模以上旅游企業和重點旅游景區基礎設施建設，實現貸款風險共擔、貸款收益共享。三是要探索開展各類抵押和質押貸款，推行門票收入抵押貸款、在建工程抵押貸款、股權質押及股東擔保貸款等擔保方式，拓寬旅游企業融資渠道。四是要大力推廣中征應收帳款融資服務平臺，擴大旅游企業參與面，組織旅游企業運用應收帳款積極開展質押融資，增加企業融資渠道。五是靈活運用表外融資工具，通過委托貸款、銀行承兌匯票、信托、融資租賃、債券等融資工具，為旅游企業、景區開發、基礎設施建設提供融資需求。

3.拓寬融資渠道，多市場滿足旅游企業資金需求。一是完善投融資政策,鼓勵各類社會資金投入旅游文化產業基礎設施建設，鼓勵投資者采用BOT、TOT、ABS、PPP等融資方式，加快旅游文化產業基礎配套設施建設。二是支持旅游企業通過發行短期融資券、中期票據、私募債等工具，嘗試開展項目收益票據、資產支持票據等新工具，創新企業融資方式。三是建立旅游企業發展產業基金，引進天使投資和VC投資，加速旅游產業基金的落地。大力推行基金投資與銀行貸款聯動機制，通過投貸聯動模式使金融資源配置方向與經濟轉型方面保持一致。

4.配套財稅和投融資政策，優化金融支持旅游產業發展良好環境。一是加大財政投入。增加財政對文化旅游產業的支持力度，逐年增加文化旅游產業發展基金，用于客源市場開發、城市形象宣傳、旅游項目招商、旅游產品包裝和對團隊旅游獎勵等。二是實行稅費優惠。對旅游企業發生的廣告費和業務宣傳費支出，按稅法規定在稅前扣除。三是簡化企業抵質押流程。為旅游企業在辦理山地所有權、林權所有權抵押擔保手續時，簡化抵押手續，減少抵押登記費用，降低旅游業的融資成本。認真落實國家有關生態、文化和旅游發展的稅收優惠政策，凡涉及收費的，一律按下限收取。

5.整合資源，做大做強旅游產業。充分發揮市場配置資源的決定性作用，鼓勵各類旅游企業積極進入市內資本、產權、土地、林權、人才等要素市場，促進跨地區、跨部門、跨所有制的企業產權交易和資源要素重組。整合縣市兩級文化旅游資源，通過拍賣、招標等方式轉讓給旅游經營企業。組建大型旅游股份公司，協調推動景區景點聯合發展，培育有較強競爭力的旅游經營企業，進而輻射和帶動各旅游產區快速發展。加強市場誠信建設，加快完善旅游相關企業和從業人員誠信記錄，加強旅游文化產品消費投訴機制建設，依法嚴厲打擊“黑導游”和誘導、欺騙、強迫游客消費等不法行為，維護消費者合法權益。

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