村鎮(zhèn)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及完善

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【摘 要】在利率市場(chǎng)化的今天，同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，加之村鎮(zhèn)銀行品牌實(shí)力差，得不到與大銀行同等國(guó)民待遇。互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代，科技支持薄弱、人才短缺等使得村鎮(zhèn)銀行流動(dòng)性蘊(yùn)含著很大的風(fēng)險(xiǎn)。本文對(duì)村鎮(zhèn)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成因及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)進(jìn)行深入分析，對(duì)村鎮(zhèn)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理提出建議。

【關(guān)鍵詞】村鎮(zhèn)銀行；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；壓力測(cè)試

根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，截至2016年年末，我國(guó)已組建村鎮(zhèn)銀行1519家，其中已經(jīng)開(kāi)業(yè)的1443家，正在籌建中的76家。村鎮(zhèn)銀行正在成為支持三農(nóng)和小微企業(yè)的新生力量，為農(nóng)村及貧困地區(qū)的金融服務(wù)注入了新鮮的血液。從《中國(guó)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展報(bào)告（2017）：建設(shè)智慧型社區(qū)微銀行》一書(shū)中得知，全國(guó)村鎮(zhèn)銀行平均流動(dòng)性比例為77.1%，其中流動(dòng)性最低的50%的村鎮(zhèn)銀行其流動(dòng)性比例在21%～62%；流動(dòng)性比例最低的75%的村鎮(zhèn)銀行其流動(dòng)性比例小于85.7%；17.2%的村鎮(zhèn)銀行流動(dòng)性比例超過(guò)100%。存貸比方面，被調(diào)研的116家村鎮(zhèn)銀行2016年存貸比均值83.9%，其中49.1%的村鎮(zhèn)銀行存貸比小于75%，64.7%的村鎮(zhèn)銀行存貸比小于85%，20%的村鎮(zhèn)銀行存貸比大于100%。從以上數(shù)據(jù)可以看出，就流動(dòng)性比例和存貸比兩個(gè)靜態(tài)指標(biāo)來(lái)看，村鎮(zhèn)銀行總體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較小，但是分化明顯，并且會(huì)進(jìn)一步加劇，因自身品牌知名度低、資金實(shí)力弱、科技支撐不足、人才嚴(yán)重短缺，再加之經(jīng)濟(jì)下行、利率市場(chǎng)化等，村鎮(zhèn)銀行蘊(yùn)含很大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)輿情監(jiān)測(cè)，建立流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案，完善流動(dòng)性動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)與管理顯得尤為重要。

一、村鎮(zhèn)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的成因分析

1.品牌實(shí)力弱，吸儲(chǔ)難度大

主要資金來(lái)源是通過(guò)吸收儲(chǔ)蓄及對(duì)公存款。但村鎮(zhèn)銀行作為新生事物，品牌實(shí)力差，常常被認(rèn)為是私人辦的銀行，老百姓不敢將自己的錢(qián)存到村鎮(zhèn)銀行；另外，當(dāng)?shù)亟鹑谏鷳B(tài)環(huán)境的好壞，民間非法集資的情況都會(huì)很大程度影響村鎮(zhèn)吸儲(chǔ)。在對(duì)公存款方面，大多數(shù)主要依賴(lài)當(dāng)?shù)卣诵呢?fù)債依存度高，存款穩(wěn)定性差。

2.資金來(lái)源渠道窄

除了吸收儲(chǔ)蓄及對(duì)公存款外，村鎮(zhèn)銀行在銀行間市場(chǎng)開(kāi)展業(yè)務(wù)很好，不能通過(guò)資金市場(chǎng)對(duì)流動(dòng)性進(jìn)行補(bǔ)充。

3.資產(chǎn)質(zhì)量欠佳，期限安排零活度小

村鎮(zhèn)銀行大多都坐落于農(nóng)村地區(qū)，資金的投放于回收必定跟隨農(nóng)民的春種秋收，季節(jié)性明顯。另外，農(nóng)戶(hù)的信用水平，資金實(shí)力、生產(chǎn)技術(shù)、經(jīng)營(yíng)能力和金融常識(shí)、法律意識(shí)等都大大低于大銀行客戶(hù)水平，大大增加了貸款管理的難度，提高了不良貸款產(chǎn)生的機(jī)率。

4.利率市場(chǎng)化深入，區(qū)域競(jìng)爭(zhēng)白熱化

鎮(zhèn)銀行所在縣城，就有6家金融機(jī)構(gòu)。老百姓議價(jià)能力增強(qiáng)，利率稍有變動(dòng)有可能就會(huì)引起存款搬家的現(xiàn)象出現(xiàn)。但是高額的融資成本給村鎮(zhèn)銀行造成了沉重的負(fù)擔(dān)。

5.客戶(hù)信息辨別能力差，容易引發(fā)輿情

村鎮(zhèn)銀行大多地處農(nóng)村區(qū)域，面臨的客戶(hù)受教育程度、知識(shí)層次有限，對(duì)信息的辨別能力較差，極有可能因?yàn)橥瑯I(yè)等 的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)或者是個(gè)別客戶(hù)的詆毀等引發(fā)輿情，從面造成擠兌事件的發(fā)生，引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

6.科技力量薄弱，產(chǎn)品創(chuàng)新科技支撐不足

在月薪日益的今天，互聯(lián)網(wǎng)金融已成現(xiàn)實(shí)，網(wǎng)絡(luò)支付改變著大多數(shù)人的生活方式。村鎮(zhèn)銀行科技力量薄弱，人才緊缺，不能快速做出反應(yīng)，難以及時(shí)滿足客戶(hù)的各項(xiàng)需求，想要做到“小而美”“小而全”非常不易。通過(guò)提升服務(wù)來(lái)吸引資金任重道遠(yuǎn)。

7.村鎮(zhèn)銀行流動(dòng)性監(jiān)測(cè)多依賴(lài)于靜態(tài)指標(biāo)，無(wú)法進(jìn)行動(dòng)態(tài)的流動(dòng)性監(jiān)測(cè)

而銀行的資產(chǎn)和負(fù)債每天都發(fā)生著變化，流動(dòng)性缺口與流動(dòng)性變化應(yīng)該是一項(xiàng)持續(xù)的動(dòng)態(tài)的工作。另外，村鎮(zhèn)銀行開(kāi)展流動(dòng)性壓力測(cè)試能力差，不能全面的預(yù)測(cè)出流動(dòng)性存在的問(wèn)題。

二、村鎮(zhèn)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)分析

根據(jù)以上村鎮(zhèn)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成因分析可見(jiàn)，村鎮(zhèn)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)存在以下4個(gè)特點(diǎn)：

1.村鎮(zhèn)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)具有長(zhǎng)期性

村鎮(zhèn)銀行作為農(nóng)村金融新生事物，因其品牌實(shí)力、所居市場(chǎng)地位、管理能力等多方面因素，都將使其長(zhǎng)期面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)威脅。

2.村鎮(zhèn)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)極易誘發(fā)

村鎮(zhèn)銀行作為銀行中最小的銀行，被稱(chēng)為“草根銀行”，發(fā)展年限短，面臨市場(chǎng)日益復(fù)雜，競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，存在十年有余還常常被說(shuō)成是私人銀行。而村鎮(zhèn)銀行得客戶(hù)群體以農(nóng)戶(hù)為主，信息辨別能力弱，一旦有苗頭發(fā)生而沒(méi)被及時(shí)撲滅，極易引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，造成擠兌事件發(fā)生。

3.村鎮(zhèn)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管難度大

村鎮(zhèn)銀行大多地處農(nóng)村地區(qū)，且數(shù)量較多，這樣一來(lái)，就造成監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管力量不足，監(jiān)管時(shí)效性差的局面。除此之外，監(jiān)管部門(mén)對(duì)村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)管指標(biāo)與對(duì)其他商業(yè)銀行的指標(biāo)相同，并沒(méi)有建立一套有針對(duì)性的監(jiān)管指標(biāo)。

4.村鎮(zhèn)銀行對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的抵御能力弱

從自有資金層面，村鎮(zhèn)銀行資金實(shí)力弱，自由資金十分有限；從存款方面，村鎮(zhèn)銀行多是農(nóng)戶(hù)及個(gè)體工商戶(hù)和小微企業(yè)主存款，單戶(hù)金額小，又受地區(qū)經(jīng)營(yíng)限制，無(wú)法獲得跨區(qū)域資金；從信貸資產(chǎn)方面來(lái)看。多投放于農(nóng)戶(hù)、小微企業(yè)，客戶(hù)信用差、資金實(shí)力弱、技術(shù)有限、經(jīng)營(yíng)管理能力不足，加之自然災(zāi)害使得信貸資產(chǎn)質(zhì)量欠佳，資金回流極易出現(xiàn)問(wèn)題。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)化解和抵御能力十分薄弱。

三、村鎮(zhèn)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施分析

1.拓寬融資渠道，滿足短期流動(dòng)性需求

村鎮(zhèn)銀行可以申請(qǐng)加入銀行間市場(chǎng)，通過(guò)投資國(guó)債、金融債等低風(fēng)險(xiǎn)債券贏取利益的同時(shí)，還可將其作為抵押，開(kāi)展回購(gòu)和逆回購(gòu)業(yè)務(wù)，在市場(chǎng)上獲得資金支持，緩解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，村鎮(zhèn)銀行還可想當(dāng)?shù)厝嗣胥y行申請(qǐng)開(kāi)立“常備借貸便利”賬戶(hù)，作為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置的應(yīng)急機(jī)制。

2.足額繳存準(zhǔn)備金，做好大額資金變動(dòng)申請(qǐng)與頭寸管理工作

銀行資金流動(dòng)性很大，應(yīng)該根據(jù)人民銀行準(zhǔn)備金管理辦法做好準(zhǔn)備金的檢測(cè)與繳存工作，確保賬戶(hù)不透支。內(nèi)部管理中建立大額資金預(yù)約模式，將支行資金變化提前一天傳遞給總行資金管理部門(mén)，提前計(jì)劃頭寸，確保流動(dòng)暢通。另外，分析大客戶(hù)資金結(jié)算需求和變動(dòng)規(guī)律，結(jié)合全行資金結(jié)算數(shù)據(jù)，合理確定頭寸，在流動(dòng)性和收益性中尋求平衡點(diǎn)。

3.村鎮(zhèn)銀行在接入人民銀行大小額支付系統(tǒng)時(shí)盡量采取通過(guò)主發(fā)起行接入的方式，同時(shí)與發(fā)起行簽訂流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)支持協(xié)議

當(dāng)村鎮(zhèn)銀行頭寸賬戶(hù)資金不足時(shí)，發(fā)起行可以無(wú)縫提供流動(dòng)性支持，使村鎮(zhèn)銀行避免流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。此外，村鎮(zhèn)銀行可以借助發(fā)起行，從科技、產(chǎn)品創(chuàng)新、網(wǎng)點(diǎn)渠道等方面豐富和完善自己，實(shí)現(xiàn)資源互補(bǔ)共享，提升自身流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和抵御能力。

4.加強(qiáng)輿情監(jiān)測(cè)，建立輿情處置機(jī)制

村鎮(zhèn)銀行雖已有10個(gè)年頭，但認(rèn)可度仍然不是太高，極有可能出現(xiàn)輿情。而村鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點(diǎn)比較分散，大多都分布在農(nóng)村地區(qū)，輿情被及時(shí)獲知難度較大。所以村鎮(zhèn)銀行各網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)加強(qiáng)與當(dāng)?shù)卣按笊鐔T的溝通與聯(lián)系，建立暢通的渠道，及時(shí)掌握民眾情況。而內(nèi)部應(yīng)建立應(yīng)急處理機(jī)制，如遇到輿情直接向總行領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，以最快的速度將輿情消滅在萌芽中。

5.加強(qiáng)信用調(diào)查力度與分類(lèi)管理，降低不良貸款率

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)農(nóng)戶(hù)及小微企業(yè)主等貸款主體的信用調(diào)查力度，運(yùn)用大數(shù)據(jù)，從準(zhǔn)入上控制不良貸款的形成。加強(qiáng)貸款五級(jí)分類(lèi)管理，準(zhǔn)確劃分貸款類(lèi)型，足額提取各項(xiàng)撥備。加強(qiáng)欠息管理，不良貸款的形成大多是從欠息開(kāi)始，所以，對(duì)開(kāi)始發(fā)生欠息的客戶(hù)應(yīng)引起足夠的關(guān)注，了解欠息的真正原因，及早采取相應(yīng)的措施，有限控制不良貸款和損失的形成。

6.借助銀行業(yè)信貸資產(chǎn)登記流轉(zhuǎn)、資產(chǎn)證券化等多種方法提高村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性

村鎮(zhèn)銀行將一些到期期限相同質(zhì)優(yōu)的貸款打包成貸款組合，并以此為質(zhì)押發(fā)型債券，出售給機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人投資者進(jìn)行融資。村鎮(zhèn)銀行還可通過(guò)流轉(zhuǎn)登記中心，將部分資產(chǎn)的收益權(quán)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑢?duì)進(jìn)一步盤(pán)活信貸存量和加快資金周轉(zhuǎn)起到積極作用。

7.定期開(kāi)展流動(dòng)性壓力測(cè)試

根據(jù)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀，開(kāi)展針對(duì)各種原因?qū)е碌臄D兌現(xiàn)象的壓力測(cè)試很有必要。設(shè)置壓力中度、重度和極端三種情形，每種情況下存款持續(xù)下降時(shí)間假設(shè)為六天。根據(jù)存款下降計(jì)算累計(jì)的現(xiàn)金缺口，然后再將現(xiàn)金缺口經(jīng)過(guò)二個(gè)層次的平衡，得出平衡后的現(xiàn)金流缺口，反映出各種壓力情形下的現(xiàn)金缺口情況。具體做法如下：

在壓力中度的情況下，假設(shè)存款下降幅度為10%，第一天存款下降1%，第二天至第五天每天下降2%，第六天下降1%，每天存款下降均在前一天存款的基礎(chǔ)上。計(jì)算出第六天下降后各項(xiàng)存款合計(jì)數(shù)，與基期存款合計(jì)數(shù)相減，得出累計(jì)現(xiàn)金流量缺口。此現(xiàn)金流缺口再依次經(jīng)過(guò)存放同業(yè)、存放央行備付金與庫(kù)存現(xiàn)金、央行可退還的法定準(zhǔn)備金及債券類(lèi)資產(chǎn)第一層平衡，得出經(jīng)過(guò)第一層平衡后的累計(jì)現(xiàn)金流量缺口；然后再經(jīng)過(guò)回購(gòu)債券類(lèi)資產(chǎn)、出售債券類(lèi)資產(chǎn)、系統(tǒng)外可融入的資金-拆借第二層平衡，得出經(jīng)過(guò)第二層平衡后的累計(jì)現(xiàn)金流量缺口。

在壓力重度情況下，假設(shè)存款下降幅度為15%，第一天下降2%，第二至第五天每天下降3%，第六天下降1%；極端情況下存款下降35%，第一天下降5%，第二至第五天每天下降7%，第六天下降2%，同上方法，計(jì)算出不同壓力情況下最后一天現(xiàn)金流量缺口情況，再經(jīng)過(guò)二個(gè)層次的平衡，得出經(jīng)過(guò)平衡后的累計(jì)現(xiàn)金流量缺口值。通過(guò)定期開(kāi)展壓力測(cè)試，提高村鎮(zhèn)銀行應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力。

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